ETF ची टॅक्स कार्यक्षमता: भारतीय इन्व्हेस्टरला काय माहिती असणे आवश्यक आहे

भारतात ईटीएफवर टॅक्स कसा आकारला जातो?

भारतातील ईटीएफचे टॅक्सेशन ईटीएफएस आणि होल्डिंग कालावधीच्या प्रकारावर अवलंबून असते. खालील टेबल ईटीएफच्या टॅक्स स्ट्रक्चरचा सारांश देते:

डिव्हिडंड उत्पन्नावर कर

यापूर्वी, ईटीएफ आणि म्युच्युअल फंड हे डिव्हिडंड डिस्ट्रीब्यूशन टॅक्स (डीडीटी) च्या अधीन होते, जिथे इन्व्हेस्टरला डिव्हिडंड वितरित करण्यापूर्वी फंड लेव्हलवर 15% टॅक्स कपात करण्यात आला होता. तथापि, आर्थिक वर्ष 2021 पासून, सरकारने डीडीटी रद्द केला. आता, ईटीएफ कडून प्राप्त झालेला कोणताही डिव्हिडंड इन्व्हेस्टरच्या एकूण इन्कममध्ये जोडला जातो आणि त्यांच्या इन्कम टॅक्स स्लॅब रेटनुसार टॅक्स आकारला जातो. याचा अर्थ असा की उच्च टॅक्स ब्रॅकेटमधील इन्व्हेस्टरना आधीच्या तुलनेत त्यांच्या डिव्हिडंडवर अधिक टॅक्स भरावा लागेल, ज्यामुळे टॅक्स-कार्यक्षम इन्व्हेस्टमेंट स्ट्रॅटेजी अधिक महत्त्वाची ठरते.

म्युच्युअल फंड आणि स्टॉकपेक्षा ईटीएफ अधिक टॅक्स-कार्यक्षम का आहेत?

म्युच्युअल फंड आणि स्टॉकच्या तुलनेत ईटीएफ टॅक्स लाभ ऑफर करतात. कारण हे येथे दिले आहे:

कमी करपात्र व्यवहार - सक्रियपणे व्यवस्थापित म्युच्युअल फंडच्या विपरीत, ईटीएफ मध्ये फंडमध्ये स्टॉकची वारंवार खरेदी आणि विक्री यांचा समावेश होत नाही. यामुळे कॅपिटल गेनचे वितरण कमी होते, म्हणजे फंड मॅनेजर ट्रान्झॅक्शनद्वारे ट्रिगर केलेल्या लाभावर इन्व्हेस्टरवर टॅक्स आकारला जात नाही. याउलट, इन्व्हेस्टरने त्यांचे युनिट्स विकले नसले तरीही म्युच्युअल फंड कॅपिटल लाभ वितरित करू शकतात, ज्यामुळे अतिरिक्त टॅक्स दायित्वांचा सामना करावा लागू शकतो.

भारतातील कॅश-आधारित रिडेम्पशन - यू.एस. सारख्या देशांमध्ये, ईटीएफला "इन-काईंड" निर्मिती आणि रिडेम्पशन यंत्रणेचा लाभ मिळतो जो टॅक्स प्रभाव कमी करतो. तथापि, भारतात, ईटीएफ रिडेम्पशन कॅश-आधारित आहेत, म्हणजे रिडेम्पशन विनंती पूर्ण करण्यासाठी फंडला सिक्युरिटीज विकणे आवश्यक असू शकते, संभाव्यपणे टॅक्स पात्र इव्हेंट ट्रिगर करणे. हे आंतरराष्ट्रीय बाजारपेठेत पाहिलेले काही टॅक्स फायदे मर्यादित करत असताना, भारतातील ईटीएफ अद्याप त्यांच्या पॅसिव्ह मॅनेजमेंट आणि कमी पोर्टफोलिओ टर्नओव्हरमुळे टॅक्स-कार्यक्षम राहतात.

ETF मध्ये डिव्हिडंडची रिइन्व्हेस्टमेंट - ईटीएफचा एक प्रमुख टॅक्स फायदा म्हणजे जेव्हा ईटीएफ मधील कंपन्या डिव्हिडंड देतात, तेव्हा ते डिव्हिडंड सामान्यपणे इन्व्हेस्टरला वितरित करण्याऐवजी फंडमध्येच पुन्हा इन्व्हेस्ट केले जातात. याचा अर्थ असा की इन्व्हेस्टरला थेट डिव्हिडंड पेआऊट प्राप्त होत नाहीत आणि परिणामी, वार्षिक डिव्हिडंड टॅक्स दायित्वांचा समावेश होत नाही. त्याऐवजी, पुन्हा इन्व्हेस्ट केलेले डिव्हिडंड ईटीएफच्या एकूण मूल्यात योगदान देतात, ज्यामुळे इन्व्हेस्टरला त्यांच्या युनिट्सची विक्री होईपर्यंत टॅक्स-फ्री कम्पाउंडिंगचा लाभ घेता येतो.

ईटीएफ मध्ये इन्व्हेस्ट करताना टॅक्स कसे कमी करावे

ईटीएफ वर त्यांचे टॅक्स कमी करण्यासाठी इन्व्हेस्टर वापरू शकतात असे अनेक तंत्र आहेत. त्यापैकी काही आहेत:

लाँग टर्मसाठी तुमचे ईटीएफ होल्ड करा - लाँग-टर्म कॅपिटल गेन टॅक्स रेट्स शॉर्ट-टर्म रेट्सपेक्षा कमी आहेत. जर तुमच्याकडे एक वर्षापेक्षा जास्त कालावधीसाठी इक्विटी ईटीएफ किंवा तीन वर्षांपेक्षा जास्त काळ डेब्ट ईटीएफ असेल तर तुम्ही कमी टॅक्स भरू शकता.

टॅक्स-लॉस हार्वेस्टिंग वापरा - जर तुमची ईटीएफ इन्व्हेस्टमेंट नुकसानग्रस्त असेल तर तुम्ही फायनान्शियल वर्ष संपण्यापूर्वी ती विकू शकता आणि इतर टॅक्स पात्र लाभांसाठी नुकसान ऑफसेट करू शकता, तुमचे टॅक्स दायित्व कमी करू शकता.

सिस्टीमॅटिक विद्ड्रॉल प्लॅन करा - एकाच वेळी मोठ्या संख्येने ईटीएफ युनिट्स विकण्याऐवजी, टॅक्स पेमेंट पसरविण्यासाठी आणि एकूण टॅक्स भार कमी करण्यासाठी एकाधिक फायनान्शियल वर्षांमध्ये लहान रक्कम काढा.

ETF एक कर-अनुकूल गुंतवणूक आहे का?

ईटीएफ हे भारतीय इन्व्हेस्टरसाठी उपलब्ध सर्वात टॅक्स-कार्यक्षम इन्व्हेस्टमेंट पर्यायांपैकी एक आहे. म्युच्युअल फंड आणि डायरेक्ट स्टॉक ट्रेडिंगच्या तुलनेत, ते सामान्यपणे कमी करपात्र वितरण, चांगले कर विलंब लाभ आणि कमी कॅपिटल गेन इव्हेंट ऑफर करतात. तथापि, इन्व्हेस्टरने इन्व्हेस्टमेंटचा निर्णय घेण्यापूर्वी त्यांचे फायनान्शियल लक्ष्य आणि टॅक्स परिणाम विचारात घेणे आवश्यक आहे.

इन्व्हेस्ट करण्यासाठी स्मार्ट, टॅक्स-कार्यक्षम मार्ग शोधणाऱ्यांसाठी, ईटीएफ वाढीची क्षमता आणि टॅक्स सेव्हिंग्सचा उत्तम बॅलन्स प्रदान करू शकतात. ईटीएफचे टॅक्सेशन समजून घेणे तुम्हाला माहितीपूर्ण निर्णय घेण्यास आणि वेळेनुसार तुमचे रिटर्न जास्तीत जास्त वाढविण्यास मदत करेल.