ક્રેડિટ પત્ર

લેટર ઑફ ક્રેડિટ (એલસી) એ એક દસ્તાવેજ છે જે વિક્રેતાઓને ખરીદનારની ચુકવણીની ગેરંટી આપે છે. તે બેંક દ્વારા જારી કરવામાં આવે છે અને વિક્રેતાને સમયસર અને સંપૂર્ણ ચુકવણીની ખાતરી કરે છે. જો ખરીદનાર આવી ચુકવણી કરવામાં અસમર્થ હોય, તો બેંક ખરીદદાર વતી સંપૂર્ણ અથવા બાકીની રકમને કવર કરે છે.

સિક્યોરિટીઝ અથવા રોકડની ગીરવે મૂકવા સામે ક્રેડિટનું પત્ર જારી કરવામાં આવે છે. બેંકો સામાન્ય રીતે ફી એકત્રિત કરે છે, એટલે કે, કદ/ક્રેડિટના પત્રની રકમની ટકાવારી.

ધિરાણ પત્ર માટે પક્ષો

• અરજદાર: પાર્ટી જે ક્રેડિટ પત્રની વિનંતી કરે છે. આ વ્યક્તિ અથવા સંસ્થા છે જે લાભાર્થીને ચુકવણી કરશે. અરજદાર ઘણીવાર આયાતકાર અથવા ખરીદદાર છે જે ખરીદી કરવા માટે ક્રેડિટ પત્રનો ઉપયોગ કરે છે.
• લાભાર્થી: ચુકવણી પ્રાપ્ત કરનાર પાર્ટી. આ સામાન્ય રીતે એક વિક્રેતા અથવા નિકાસકાર છે જેમણે વિનંતી કરી છે કે અરજદાર ક્રેડિટ પત્રનો ઉપયોગ કરે છે.
• જારીકર્તા બેંક: બેંક જે અરજદારની વિનંતી પર ક્રેડિટનું પત્ર બનાવે છે અથવા જારી કરે છે. તે સામાન્ય રીતે એક બેંક છે જ્યાં અરજદાર પહેલેથી જ બિઝનેસ કરે છે
• બેંકની વાટાઘાટો: બેંક જે લાભાર્થી સાથે કામ કરે છે. આ બેંક ઘણીવાર લાભાર્થીના દેશમાં સ્થિત હોય છે, અને તે એક એવી બેંક હોઈ શકે છે જ્યાં લાભાર્થી પહેલેથી જ ગ્રાહક છે. લાભાર્થી બેંકની વાટાઘાટો કરવા માટે દસ્તાવેજો સબમિટ કરે છે, અને બેંકની વાટાઘાટો લાભાર્થી અને સામેલ અન્ય બેંકો વચ્ચે સંપર્ક તરીકે કાર્ય કરે છે.
• બેંકની પુષ્ટિ કરવી: જ્યાં સુધી ક્રેડિટના પત્રમાં જરૂરિયાતો પૂર્ણ થાય ત્યાં સુધી લાભાર્થીને "ગેરંટી" ચુકવણી કરે છે. જારીકર્તા બેંક પહેલેથી જ ચુકવણીની ગેરંટી આપે છે, પરંતુ લાભાર્થી તેમના દેશમાં બેંક પાસેથી ગેરંટી પસંદ કરી શકે છે. આ વાટાઘાટો કરતી બેંક જેવી જ બેંક હોઈ શકે છે.
• બેંકની સલાહ આપવી: બેંક જે જારીકર્તા બેંક પાસેથી ક્રેડિટ પત્ર પ્રાપ્ત કરે છે અને લાભાર્થીને તે પત્ર ઉપલબ્ધ છે તેને સૂચિત કરે છે. આ બેંકને નોટિફાઇંગ બેંક તરીકે પણ ઓળખવામાં આવે છે અને તે બેંકની વાટાઘાટો કરવા અને બેંકની પુષ્ટિ કરવા જેવી જ બેંક હોઈ શકે છે.
• મધ્યસ્થી: એક કંપની જે ખરીદદારો અને વિક્રેતાઓને જોડે છે, અને જે ક્યારેક ટ્રાન્ઝૅક્શનની સુવિધા માટે ક્રેડિટના પત્રોનો ઉપયોગ કરે છે. મધ્યસ્થીઓ ઘણીવાર ક્રેડિટના બૅક-ટુ-બૅક અક્ષરોનો ઉપયોગ કરે છે.
• ફ્રેટ ફોરવર્ડર: એક કંપની જે આંતરરાષ્ટ્રીય શિપિંગમાં સહાય કરે છે. ફ્રેટ ફોરવર્ડર્સ ઘણીવાર ચુકવણી મેળવવા માટે નિકાસકારોને દસ્તાવેજો પ્રદાન કરવાની જરૂર હોય છે.
• શિપર: કંપની જે માલને સ્થાનથી સ્થાન સુધી પરિવહન કરે છે.
• કાનૂની સલાહ: એક પેઢી જે અરજદારો અને લાભાર્થીઓને ક્રેડિટના પત્રોનો ઉપયોગ કેવી રીતે કરવો તે વિશે સલાહ આપે છે. આ ટ્રાન્ઝૅક્શનથી પરિચિત નિષ્ણાત પાસેથી મદદ મેળવવી આવશ્યક છે.

ક્રેડિટના પત્રના પ્રકારો

• અપરિવર્તનીય એલસી :-     

લાભાર્થીની સંમતિ વિના આ LC કૅન્સલ અથવા ફેરફાર કરી શકાતું નથી. આ LC અન્ય પક્ષની બેંકની સંપૂર્ણ જવાબદારીને પ્રતિબિંબિત કરે છે.

• રિવોકેબલ LC

આ એલસીનો પ્રકાર લાભાર્થી (વિક્રેતા)ના પૂર્વ કરાર વિના ગ્રાહકની સૂચનાઓ પર બેંક (જારીકર્તા) દ્વારા રદ અથવા ફેરફાર કરી શકાય છે. એલસી રદ કર્યા પછી બેંક પાસે લાભાર્થીને કોઈ જવાબદારી રહેશે નહીં.

• સ્ટેન્ડ-બાય LC. 

આ LC બેંક ગેરંટીની નજીક છે અને વિક્રેતા અને ખરીદનારને વધુ લવચીક સહયોગની તક આપે છે. જ્યારે ખરીદદાર વિક્રેતાને ચુકવણીની જવાબદારીઓને પૂર્ણ કરવામાં નિષ્ફળ જાય ત્યારે બેંક એલસીને સન્માનિત કરશે.

• કન્ફર્મ કરેલ LC. 

LC જારીકર્તાની બેંક ગેરંટી ઉપરાંત, આ LC પ્રકારની પુષ્ટિ વિક્રેતાની બેંક અથવા અન્ય કોઈ બેંક દ્વારા કરવામાં આવે છે. બેંક જારીકર્તા LC (જારીકર્તા) દ્વારા ચુકવણીને ધ્યાનમાં લીધા વિના, LC ની પુષ્ટિ કરતી બેંક જવાબદારીઓના પ્રદર્શન માટે જવાબદાર છે.

• અનકન્ફર્મ LC. 

આ LC ની ચુકવણી માટે માત્ર બેંક જારીકર્તા LC જ જવાબદાર રહેશે.

• ટ્રાન્સફરેબલ LC

આ LC વિક્રેતાને અન્ય પક્ષને ક્રેડિટ પત્રનો ભાગ સોંપવા માટે સક્ષમ બનાવે છે. આ એલસી ખાસ કરીને તે કિસ્સાઓમાં ફાયદાકારક છે જ્યારે વિક્રેતા માલનું એકમાત્ર ઉત્પાદક નથી અને અન્ય પક્ષો પાસેથી કેટલાક ભાગો ખરીદે છે, કારણ કે તે અન્ય પક્ષો માટે ઘણા એલસી ખોલવાની જરૂરિયાતને દૂર કરે છે.

• બૅક-ટુ-બૅક LC

આ LC પ્રકાર ક્રેડિટના પ્રથમ પત્રના આધારે બીજા LC જારી કરવાનું વિચારે છે. ખરીદનારની સૂચનાઓ મુજબ મધ્યસ્થીના પક્ષમાં LC ખોલવામાં આવે છે અને આ LC અને મધ્યસ્થીની સૂચનાઓના આધારે માલના વિક્રેતાના પક્ષમાં નવું LC ખોલવામાં આવે છે.

• સાઇટ LC પર ચુકવણી

આ LC મુજબ, જરૂરી દસ્તાવેજો સબમિટ કર્યા પછી તરત જ વિક્રેતાને ચુકવણી કરવામાં આવે છે.

• વિલંબિત ચુકવણી LC

આ LC ચુકવણી મુજબ જ્યારે દસ્તાવેજો સબમિટ કરવામાં આવે ત્યારે વિક્રેતાને કરવામાં આવતી નથી, પરંતુ તેના બદલે ક્રેડિટના પત્રમાં વ્યાખ્યાયિત બાદના સમયગાળામાં. મોટાભાગના કિસ્સાઓમાં ખરીદનાર દ્વારા માલ પ્રાપ્ત થયા પછી આ એલસી હેઠળ વિક્રેતાની તરફેણમાં ચુકવણી કરવામાં આવે છે.

• રેડ ક્લૉઝ LC. 

વેચાણકર્તા માલની શિપમેન્ટ પહેલાં અને જરૂરી દસ્તાવેજો સબમિટ કરતા પહેલાં એલસીની સંમત રકમ માટે ઍડવાન્સની વિનંતી કરી શકે છે. આ લાલ કલમને આમ કહેવામાં આવે છે કારણ કે તે સામાન્ય રીતે ક્રેડિટની "ઍડવાન્સ ચુકવણી" મુદત પર ધ્યાન આકર્ષવા માટે દસ્તાવેજ પર લાલ રંગમાં પ્રિન્ટ કરવામાં આવે છે.