टेक्सास रेशियो

परिचय

फाइनेंस के क्षेत्र में, विभिन्न अनुपात और इंडिकेटर बैंकों की स्थिरता और ध्वनि का आकलन करने में मदद करते हैं. ऐसा एक उपाय टेक्सास अनुपात है. इस लेख का उद्देश्य टेक्सास अनुपात, इसकी गणना, व्याख्या और बैंक के स्वास्थ्य का मूल्यांकन करने में महत्व को व्यापक रूप से समझना है. अपनी परिभाषा, कार्यशील सिद्धांतों, व्यावहारिक उदाहरणों और एप्लीकेशनों के बारे में जानकर, पाठक फाइनेंशियल विश्लेषण के बारे में मूल्यवान अंतर्दृष्टि प्राप्त करेंगे.

टेक्सास अनुपात क्या है?

टेक्सास रेशियो एक फाइनेंशियल मेट्रिक है जो बैंक के क्रेडिट जोखिम का आकलन करता है. इसे पहले 1980s टेक्सास बैंकिंग संकट के दौरान शुरू किया गया था और बैंक विफलताओं की भविष्यवाणी करने में इसकी प्रभावीता के कारण लोकप्रियता प्राप्त हुई थी. टेक्सास अनुपात बैंक के नॉन-परफॉर्मिंग लोन और कैपिटल रिज़र्व का विश्लेषण करके संस्थान की आर्थिक डाउनटर्न और संभावित दिवालियापन की कमी को मापने में मदद करता है.

टेक्सास रेशियो क्या है यह परिभाषित किया जा रहा है

टेक्सास रेशियो एक आसान फॉर्मूला है जो बैंक की क्रेडिट क्वालिटी को अपनी पूंजी से अपनी मुश्किल एसेट की तुलना करके मापता है. ट्रबल्ड एसेट में नॉन-परफॉर्मिंग लोन, डिफॉल्ट में लोन या डिफॉल्ट के जोखिम पर शामिल हैं. इस अनुपात की गणना बैंक के नॉन-परफॉर्मिंग लोन को उसकी मूर्त सामान्य इक्विटी द्वारा विभाजित करके की जाती है, जिसे प्रतिशत के रूप में व्यक्त किया जाता है.

टेक्सास अनुपात कैसे काम करता है

टेक्सास अनुपात इस परिसर पर काम करता है कि जब बैंक के नॉन-परफॉर्मिंग लोन अपनी राजधानी से महत्वपूर्ण रूप से संबंधित बढ़ते हैं, तो यह संभावित फाइनेंशियल डिस्ट्रेस को दर्शाता है. उच्च अनुपात डिफॉल्ट और दिवालियापन के अधिक जोखिम का सुझाव देता है. दूसरी ओर, कम अनुपात का अर्थ है बैंक के लिए स्वस्थ फाइनेंशियल स्थिति.

टेक्सास अनुपात का उदाहरण

आइए, नॉन-परफॉर्मिंग लोन में $500 मिलियन और मूर्त सामान्य इक्विटी में $1 बिलियन के साथ एक हाइपोथेटिकल बैंक, ABC बैंक पर विचार करें. टेक्सास रेशियो की गणना करने के लिए, हम मूर्त सामान्य इक्विटी द्वारा नॉन-परफॉर्मिंग लोन को विभाजित करते हैं:

टेक्सास रेशियो = (नॉन-परफॉर्मिंग लोन / मूर्त सामान्य इक्विटी) * 100

हमारे उदाहरण से नंबर का उपयोग करके, ABC बैंक का टेक्सास रेशियो होगा:

टेक्सास रेशियो = ($500 मिलियन / $1 बिलियन) * 100 = 50%

ABC बैंक का टेक्सास रेशियो 50% है, जो दर्शाता है कि इसकी मूर्त सामान्य इक्विटी का 50% नॉन-परफॉर्मिंग लोन के संपर्क में आता है.

टेक्सास रेशियो की गणना कैसे की जाती है और इसकी व्याख्या कैसे की जाती है?

टेक्सास रेशियो की गणना करने के लिए, हमें दो महत्वपूर्ण जानकारी की आवश्यकता है: बैंक के नॉन-परफॉर्मिंग लोन और मूर्त सामान्य इक्विटी. नॉन-परफॉर्मिंग लोन में डिफॉल्ट या डिफॉल्ट के जोखिम वाले लोन शामिल हैं, जबकि मूर्त सामान्य इक्विटी बैंक की मुख्य पूंजी को दर्शाती है जो इसकी एसेट को सपोर्ट करता है.

टेक्सास रेशियो की व्याख्या करने के लिए, हम निम्नलिखित दिशानिर्देशों पर विचार करते हैं:

• आमतौर पर 50%: से कम अनुपात स्वस्थ माना जाता है, जो डिफॉल्ट के कम जोखिम को दर्शाता है.
• 50% और 100%: के बीच एक अनुपात जोखिम के मध्यम स्तर को दर्शाता है.
• 100%: से अधिक का अनुपात बैंक की संभावित नुकसान को संभालने की क्षमता के बारे में चिंता करता है, जो विफलता के उच्च जोखिम का संकेत देता है.

यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि टेक्सास अनुपात बैंक के फाइनेंशियल स्वास्थ्य का एकमात्र निर्धारक नहीं होना चाहिए. प्रबंधन गुणवत्ता, नियामक वातावरण और समग्र आर्थिक स्थितियों जैसे अन्य कारकों पर अनुपात के संयोजन में विचार किया जाना चाहिए.

उदाहरण

जैसा कि आप देख सकते हैं, बैंक A का उच्चतम टेक्सास अनुपात है, इसका मतलब है कि इसके मूर्त सामान्य इक्विटी से संबंधित सबसे अधिक नॉन-परफॉर्मिंग एसेट हैं. इससे पता चल सकता है कि बैंक B या C की तुलना में विफलता का जोखिम अधिक है.

यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि टेक्सास अनुपात बैंक के फाइनेंशियल स्वास्थ्य का एक मापन है. बैंक के विफलता के जोखिम का आकलन करते समय बैंक की एसेट क्वालिटी, कैपिटल लेवल और लिक्विडिटी पोजीशन जैसे अन्य कारकों पर भी विचार किया जाना चाहिए.

टेक्सास रेशियो की व्याख्या करते समय ध्यान में रखने लायक कुछ अतिरिक्त बातें यहां दी गई हैं:

• 100% या उच्च अनुपात को आमतौर पर रेड फ्लैग माना जाता है, जिससे यह संकेत मिलता है कि बैंक अपने फाइनेंशियल दायित्वों को पूरा करने के लिए संघर्ष कर सकता है.
• प्रचलित अनुपात भी चिंता का कारण है, जिससे यह सुझाव मिलता है कि बैंक के नॉन-परफॉर्मिंग एसेट बढ़ रहे हैं.
• उच्च टेक्सास अनुपात वाले बैंक को नियामक सहायता या विफलता की आवश्यकता हो सकती है.

टेक्सास रेशियो बैंकों के फाइनेंशियल स्वास्थ्य का आकलन करने के लिए इन्वेस्टर और एनालिस्ट के लिए एक मूल्यवान टूल है. हालांकि, यह याद रखना आवश्यक है कि यह बैंक के विफलता के जोखिम का केवल एक उपाय है. इन्वेस्टमेंट के निर्णय लेते समय बैंक की एसेट क्वालिटी, कैपिटल लेवल और लिक्विडिटी पोजीशन जैसे अन्य कारकों पर भी विचार किया जाना चाहिए.

टेक्सास अनुपात का उपयोग

टेक्सास अनुपात बैंकों की वित्तीय स्थिरता का आकलन करने में नियामकों और निवेशकों के लिए एक मूल्यवान साधन के रूप में कार्य करता है. नियामक इसे एक जल्दी चेतावनी प्रणाली के रूप में इस्तेमाल कर सकते हैं ताकि करीबी निगरानी या हस्तक्षेप की आवश्यकता वाले संस्थानों की पहचान की जा सके. बैंकिंग क्षेत्र में संभावित निवेश अवसरों का मूल्यांकन करते समय निवेशक अपनी उचित परिश्रम प्रक्रिया में टेक्सास अनुपात को शामिल कर सकते हैं.

अन्य फाइनेंशियल मेट्रिक्स के साथ टेक्सास रेशियो का विश्लेषण करके और कॉम्प्रिहेंसिव रिसर्च करके, इन्वेस्टर संभावित बैंक इन्वेस्टमेंट की व्यवहार्यता और लाभप्रदता के बारे में सूचित निर्णय ले सकते हैं.

निष्कर्ष

टेक्सास बैंकिंग संकट से पैदा टेक्सास अनुपात, फाइनेंशियल संस्थानों के क्रेडिट जोखिम और स्थिरता का आकलन करने के लिए एक मूल्यवान उपाय के रूप में उभरा है. टेक्सास रेशियो अपने पूंजी रिज़र्व से संबंधित बैंक के नॉन-परफॉर्मिंग लोन को मात्रा में बदलकर आर्थिक मंदी और संभावित दिवालियापन के प्रति अपनी कमजोरी के बारे में जानकारी प्रदान करता है.

जबकि टेक्सास रेशियो एक मूल्यवान टूल है, लेकिन इसे बैंक के स्वास्थ्य को प्रभावित करने वाले अन्य इंडिकेटर और कारकों के साथ संयोजन में विचार करना आवश्यक है. जैसे-जैसे फाइनेंशियल लैंडस्केप विकसित होता रहता है, टेक्सास रेशियो बैंकों की स्थिरता का मूल्यांकन और निगरानी के लिए रेगुलेटर और निवेशकों द्वारा इस्तेमाल किए जाने वाले टूल्स के आर्सेनल का एक महत्वपूर्ण घटक है.