મની લૉન્ડરિંગ

મની લૉન્ડરિંગ એ ફોજદારી પ્રવૃત્તિ-જેમ કે છેતરપિંડી, ભ્રષ્ટાચાર, ડ્રગ ટ્રાફિકિંગ અથવા ટૅક્સ ચોરી દ્વારા ઉત્પન્ન થયેલા ભંડોળના ગેરકાયદેસર મૂળને છપાવવાની સ્પષ્ટ પ્રક્રિયા છે - જેથી કાયદેસર સ્રોતોથી આવક ઉદ્ભવે. નાણાકીય બજારો અને નિયમનકારી ભાગમાં, તેમાં ત્રણ મુખ્ય તબક્કાઓ શામેલ છે: નાણાંકીય પ્રણાલીમાં ગેરકાયદેસર રોકડ મૂકવી, પેપર ટ્રેલને અવગણવા માટે જટિલ વ્યવહારોના વેબ દ્વારા લેયરિંગ, અને એકીકરણ, જ્યાં "સ્વચ્છ" નાણાં ફરીથી અર્થતંત્રમાં સ્પષ્ટ રીતે કાયદેસર આવક અથવા સંપત્તિ તરીકે પ્રવેશ કરે છે. કાર્યક્ષમ લૉન્ડરિંગ સ્પર્ધાને વિકૃત કરે છે, ટૅક્સના આધારોને ભૂંસી નાંખે છે અને નાણાંકીય સ્થિરતાને ઘટાડે છે, જે ફાઇનાન્શિયલ એક્શન ટાસ્ક ફોર્સ (FATF) અને નેશનલ રિજિમ્સ જેવા વૈશ્વિક વૉચડૉગને પ્રોત્સાહિત કરે છે-દા.ત., યુ.એસ. બેંક ગુપ્તતા અધિનિયમ, ઇયુના એન્ટી-મની લૉન્ડરિંગ નિર્દેશો અને ભારતના પ્રિવેન્શન ઑફ મની લૉન્ડરિંગ ઍક્ટ-ને કઠોર ગ્રાહકની યોગ્ય ચકાસણી, ટ્રાન્ઝૅક્શન મોનિટરિંગ અને શંકાસ્પદ ટ્રાન્ઝૅક્શન રિપોર્ટિંગને આદેશ આપવા માટે. તેથી મની લૉન્ડરિંગને સમજવું એ અનુપાલન વ્યવસાયિકો, રોકાણકારો અને નીતિનિર્માતાઓ માટે મૂળભૂત છે જે નાણાંકીય અખંડિતતાને સુરક્ષિત કરવા અને પ્રણાલીગત જોખમને ઘટાડવા માંગે છે.

મની લોન્ડરિંગ શું છે?

મની લૉન્ડરિંગ એ ગેરકાયદેસર પ્રવૃત્તિઓની આવકને છુપાવવાની અથવા બદલવાની જાણકારીપૂર્વક પ્રક્રિયા છે - જેમ કે ડ્રગ ટ્રાફિકિંગ, છેતરપિંડી, દુર્બળતા અથવા લાંચ - જેથી તેઓ કાયદેસર, પારદર્શક સ્રોતોથી ઉદ્ભવતા દેખાય. તે સામાન્ય રીતે ત્રણ અનુક્રમિક તબક્કાઓમાં ઉજાગર થાય છે: (1) પ્લેસમેન્ટ, જ્યાં ગેરકાયદેસર રોકડ અથવા સંપત્તિઓ પ્રથમ નાણાંકીય પ્રણાલીમાં રજૂ કરવામાં આવે છે; (2) લેયરિંગ, જે દરમિયાન જટિલ ટ્રાન્સફર, ટ્રેડ અથવા કન્વર્ઝનની શ્રેણી ઓડિટ ટ્રેલને અવગણે છે અને મૂળ અપરાધની ગંભીર લિંક્સને અવગણે છે; અને (3) એકીકરણ, જ્યારે સ્વચ્છ ભંડોળ રોકાણો, રિયલ એસ્ટેટ અથવા બિઝનેસ ઓપરેશન્સ દ્વારા સ્પષ્ટપણે કાયદેસર આવક તરીકે અર્થતંત્રમાં ફરીથી પ્રવેશ કરે છે. આ પ્રથા બજારની અખંડિતતાને ઘટાડે છે, વધુ ગુનાહિત ઉદ્યોગને સુવિધા આપે છે, અને અવિચારી મૂડીને પરિભ્રમણમાં મૂકીને નાણાંકીય નીતિને વિકૃત કરે છે. પરિણામે, વિશ્વભરના નિયમનકારો સખત એન્ટી-મની-લૉન્ડરિંગ (એએમએલ) ફ્રેમવર્ક લાગુ કરે છે-આવા નાણાંકીય ગેરવર્તણૂકને શોધવા અને અટકાવવા માટે ગ્રાહકની યોગ્ય ચકાસણી, ટ્રાન્ઝૅક્શન મોનિટરિંગ અને શંકાસ્પદ પ્રવૃત્તિ રિપોર્ટિંગને ફરજિયાત કરે છે.

તમારે શા માટે કાળજી લેવી જોઈએ? (સૂચના: તે માત્ર "બેંકની સમસ્યા" નથી)

જો તમે ટૅક્સ ચૂકવો છો, કાર્ડ સ્વાઇપ કરો અથવા બિઝનેસ ધરાવો છો, તો લૉન્ડરિંગ તમને અસર કરે છે. તે સંગઠિત અપરાધને ઇંધણ આપે છે, હાઉસિંગની કિંમતોમાં વધારો કરે છે, સ્પર્ધાને વિકૃત કરે છે અને સમગ્ર અર્થતંત્રોને ગ્રે અથવા બ્લૅકલિસ્ટમાં ખેંચી શકે છે, જે ઉધારના ખર્ચને ઝડપી શકે છે. વધુમાં, સુસંગત કંપનીઓ મોટા દંડને ટાળે છે-અજ્ઞાન ખર્ચાળ છે.

ત્રણ ક્લાસિક તબક્કાઓ

• પ્લેસમેન્ટ - ગેરકાયદેસર આવકની પ્રારંભિક રજૂઆત, સામાન્ય રીતે નાની ડિપોઝિટમાં મોટી રોકડ રકમ તોડીને, કાયદેસર બિઝનેસ લેવા સાથે રોકડને મિશ્રિત કરીને અથવા ફિઝિકલ કરન્સીને મની ઑર્ડર અથવા પ્રીપેઇડ કાર્ડ જેવા નાણાંકીય સાધનોમાં રૂપાંતરિત કરીને પૂર્ણ કરવામાં આવે છે. ઉદ્દેશ નીચેની શોધ થ્રેશહોલ્ડ રહેતી વખતે અપરાધ સાથે સીધા જોડાણથી ડર્ટી મનીને દૂર કરવાનો છે.
• લેયરિંગ - બહુવિધ અધિકારક્ષેત્રો, ઝડપી કરન્સી કન્વર્ઝન, સિક્યોરિટીઝ ટ્રેડ્સ અથવા ઉચ્ચ-મૂલ્યની સંપત્તિની ખરીદીમાં ટ્રાન્ઝૅક્શન-વાયર ટ્રાન્સફરના જટિલ મેઝનું નિર્માણ કરવાનો આગામી તબક્કો - મડલ ઑડિટ ટ્રેલ. દરેક ચળવળને નાણાંના મૂળને ખંડિત અને છુપાવવા માટે ડિઝાઇન કરવામાં આવી છે, જે ફોરેન્સિક એકાઉન્ટિંગને ખૂબ જ મુશ્કેલ અને ગંભીર પેપર ટ્રેલ બનાવે છે જે ગુનાની આગાહી કરવા માટે ભંડોળને પાછું લિંક કરે છે.
• એકીકરણ - અંતિમ પગલું જેમાં લૉન્ડ્રેડ ફંડ્સને કાયદેસર આવક અથવા ઇન્વેસ્ટમેન્ટ રિટર્નના આધારે કાયદેસર અર્થતંત્રમાં ફરીથી રજૂ કરવામાં આવે છે. સામાન્ય વ્યૂહરચનાઓમાં લૉન્ડ્રેડ એસેટ્સનું વેચાણ, રિયલ એસ્ટેટમાંથી ભાડાની આવક એકત્રિત કરવી અથવા ફ્રન્ટ કંપનીઓ પાસેથી ડિવિડન્ડ મેળવવો શામેલ છે. આ તબક્કે, પૈસા કાયદેસર લાગે છે, જે ગુનેગારોને શોધવાના ન્યૂનતમ જોખમ સાથે ખર્ચ, રોકાણ અથવા વધુ ઉપયોગ કરવાની મંજૂરી આપે છે.

ટૂલબૉક્સ: લોકપ્રિય લૉન્ડરિંગ તકનીકો

• સ્મર્ફિંગ (સ્ટ્રક્ચરિંગ) - એક એવી વ્યૂહરચના જેમાં ગેરકાયદેસર રોકડની મોટી રકમને બહુવિધ નાના ટ્રાન્ઝૅક્શન-ડિપોઝિટ, વાયર ટ્રાન્સફર અથવા ખરીદીમાં વિભાજિત કરવામાં આવે છે-દરેકને રેગ્યુલેટરી રિપોર્ટિંગ થ્રેશોલ્ડની નીચે રાખવામાં આવે છે. "સ્મર્ફ" (અસંખ્ય કુરિયર અથવા એકાઉન્ટ ધારકો) દ્વારા ભંડોળને વિતરિત કરીને, લૉન્ડર શોધના જોખમને ઘટાડે છે અને ધીમે ધીમે ધીમે બેન્કિંગ સિસ્ટમમાં ગંદા પૈસાને ફનલ કરે છે.
• ટ્રેડ-બેસ્ડ મની લૉન્ડરિંગ (ટીબીએમએલ) - મૂલ્યની હિલચાલને છુપાવવા માટે આંતરરાષ્ટ્રીય વેપાર વ્યવહારોનો ઉપયોગ. સામાન્ય પ્લોયમાં ઓવર-અથવા અંડર-ઇનવોઇસિંગ માલ અને સેવાઓ, સમાન શિપમેન્ટનું બહુવિધ બિલ, ઉત્પાદનની ગુણવત્તાનું ગેરવર્ગીકરણ, અથવા ફેન્ટમ શિપિંગ (નિકાસ માલનો દાવો કે જે ક્યારેય અસ્તિત્વમાં નથી) શામેલ છે. ટીબીએમએલ સીમાઓ પર મૂલ્યને શિફ્ટ કરવા માટે કસ્ટમ ડૉક્યૂમેન્ટેશન અને કિંમતમાં વિસંગતોનો ઉપયોગ કરે છે.

ટ્રેડ-આધારિત ટ્રિક્સ

• ઓવર-અને અંડર-ઇનવૉઇસિંગ - લૉન્ડર ઇરાદાપૂર્વક કસ્ટમ ડૉક્યૂમેન્ટ પર જણાવેલ માલ અને સર્વિસની કિંમત, ક્વૉન્ટિટી અથવા ક્વૉલિટીને (ઓવર-ઇનવૉઇસ) અથવા ડિફ્લેટ (અન્ડર-ઇનવૉઇસ) કરે છે. ખોટી કિંમત વધારાના મૂલ્યને કાયદેસર વેપાર ચુકવણીઓ અથવા "બચત" તરીકે દર્શાવવામાં આવતી સરહદો પર ખસેડવા દે છે, જે ગુનાહિત આવકને પ્રાપ્તિઓ અથવા નિકાસની કમાણીમાં અસરકારક રીતે રૂપાંતરિત કરે છે જે કાયદેસર લાગે છે.
• એક જ શિપમેન્ટનું એકથી વધુ બિલ - નિકાસકાર એક જ કાર્ગો માટે બે અથવા વધુ બિલ જારી કરે છે, ડુપ્લિકેટ ચુકવણી સુરક્ષિત કરે છે-ઘણીવાર વિવિધ નાણાંકીય સંસ્થાઓ અથવા અધિકારક્ષેત્રો દ્વારા. દરેક ચુકવણી નિયમિત લાગે છે, પરંતુ એકસાથે તેઓ શિપમેન્ટ કરતાં વધુ મૂલ્ય શિફ્ટ કરે છે, જે વારંવાર, અસંબંધિત ટ્રાન્ઝૅક્શનમાં ગેરકાયદેસર ફંડ માસ્ક કરે છે.
• ફેન્ટમ (ઘોસ્ટ) શિપિંગ - દસ્તાવેજીકરણ દાવો કરે છે કે જ્યારે, હકીકતમાં, કોઈ કાર્ગો અસ્તિત્વમાં નથી ત્યારે માલ મોકલવામાં આવ્યો છે. મોટા ક્રોસ-બૉર્ડર ટ્રાન્સફરને યોગ્ય ઠેરવવા માટે લેડિંગ, ઇન્શ્યોરન્સ સર્ટિફિકેટ અને નિરીક્ષણ રિપોર્ટના છેતરપિંડીના બિલ બનાવવામાં આવે છે. વેરિફાઇ કરવા માટે કોઈ ભૌતિક માલ વગર, ટ્રેડ સેટલમેન્ટના આધારે ફંડ મુક્તપણે પ્રવાહિત થાય છે.

લાલ ધ્વજ અને વહેલી ચેતવણીના સૂચકો

• ફરજિયાત રિપોર્ટિંગ થ્રેશોલ્ડથી નીચે પુનરાવર્તિત કૅશ ડિપોઝિટ
• કોઈ સ્પષ્ટ વ્યવસાય તર્ક વગર જટિલ કોર્પોરેટ માળખાઓ
• દૃશ્યમાન આવક વગર શેડ્યૂલ પહેલાં લોનની અચાનક ચુકવણી
• ટૅક્સ હેવન્સમાં અસામાન્ય ક્રૉસ-બૉર્ડર વાયર ટ્રાન્સફર
• ગ્રાહકની પ્રોફાઇલ અને ટ્રાન્ઝૅક્શનના વર્તન વચ્ચેની વિસંગતિઓ

નાણાંકીય સંસ્થાઓ ડર્ટી મનીને કેવી રીતે શોધે છે

• મજબૂત કેવાયસી અને સીડીડી ફ્રેમવર્ક - ભારતીય બેંકો તમારા-ગ્રાહકના નિયમો પર રિઝર્વ બેંક ઑફ ઇન્ડિયાના (આરબીઆઈ) માસ્ટર ડાયરેક્શનથી શરૂ થાય છે, જેમાં આધાર, પાન, પાસપોર્ટ અથવા અન્ય અધિકૃત રીતે માન્ય ડૉક્યૂમેન્ટ દ્વારા ગ્રાહકની ઓળખ, ઍડ્રેસ અને લાભદાયી માલિકીની વિગતવાર ચકાસણીની જરૂર પડે છે. રાજકારણથી સંબંધિત વ્યક્તિઓ (PEP), બિન-નિવાસી એકાઉન્ટ અને ઉચ્ચ-જોખમના ભૌગોલિક ક્ષેત્રો માટે વર્ધિત યોગ્ય ચકાસણી (EDD) ટ્રિગર કરવામાં આવે છે, જે સુનિશ્ચિત કરે છે કે એકાઉન્ટ ખોલતા પહેલાં પણ શંકાસ્પદ ગ્રાહકોને ફ્લેગ કરવામાં આવે છે.
• રિસ્ક-આધારિત ટ્રાન્ઝૅક્શન મોનિટરિંગ સિસ્ટમ્સ - કોર બેંકિંગ પ્લેટફોર્મ્સ નિયમ-આધારિત અને એઆઈ-સંચાલિત એન્જિનમાં રિયલ-ટાઇમ ડેટાને ફીડ કરે છે જે આરબીઆઇ-ફરજિયાત રેડ-ફ્લેગ ઇન્ડિકેટર્સ (દા.ત., ઝડપી ઇનવર્ડ આરટીજીએસ ક્રેડિટ અને ત્યારબાદ તાત્કાલિક આઉટવર્ડ રેમિટન્સ) સામે દરેક ટ્રાન્ઝૅક્શનને સ્કોર કરે છે. પરિસ્થિતિ મોડેલો ગ્રાહક જોખમ રેટિંગ દ્વારા થ્રેશહોલ્ડને ઍડજસ્ટ કરે છે, તેથી જ્વેલરી નિકાસકારની મોટી વિદેશી રસીદની પગારદાર વ્યક્તિના પગાર ક્રેડિટથી અલગ રીતે સમીક્ષા કરવામાં આવે છે, જે તીવ્ર શોધ કરતી વખતે ખોટી પોઝિટિવ ઘટાડે છે.
• FIU-IND - પ્રિવેન્શન ઑફ મની લૉન્ડરિંગ ઍક્ટ (PMLA) હેઠળ, બેંકોએ એક મહિનામાં ₹10 લાખ અથવા તેનાથી વધુની રોકડ ડિપોઝિટ અથવા ઉપાડ માટે ડિટેક્શન અને કૅશ ટ્રાન્ઝૅક્શન રિપોર્ટ (CTR) ના સાત કાર્યકારી દિવસોની અંદર શંકાસ્પદ ટ્રાન્ઝૅક્શન રિપોર્ટ (STR) ફાઇલ કરવા આવશ્યક છે. ફાઇનાન્શિયલ ઇન્ટેલિજન્સ યુનિટ-ઇન્ડિયા (એફઆઈયુ-ઇન્ડ) આ ફાઇલિંગનું વિશ્લેષણ કરે છે, તેઓને ક્રોસ-બોર્ડર વાયર લૉગ્સ અને જીએસટી ડેટા સાથે મૅચ કરે છે અને એન્ફોર્સમેન્ટ ડિરેક્ટોરેટ અને રાજ્ય પોલીસને કાર્યક્ષમ ઇન્ટેલિજન્સનો પ્રસાર કરે છે.

કમ્પ્લાયન્સ ફ્રેમવર્ક જે ખરેખર કામ કરે છે

• બોર્ડ-મંજૂર AML નીતિ અને જોખમ મૂલ્યાંકન - પ્રિવેન્શન ઑફ મની-લૉન્ડરિંગ ઍક્ટ, 2002 (PMLA) અને KYC (2023 અપડેટ) પર RBI માસ્ટર ડાયરેક્શન હેઠળ, દરેક "રિપોર્ટિંગ એન્ટિટી"એ બોર્ડ-વેટેડ AML/CFT નીતિ અપનાવવી આવશ્યક છે જે મની-લૉન્ડરિંગ/ટેરર-ફાઇનાન્સિંગ (ML/TF) જોખમ દ્વારા ગ્રાહકો, પ્રૉડક્ટ અને ડિલિવરી ચૅનલોને વર્ગીકૃત કરે છે. વાર્ષિક એન્ટરપ્રાઇઝ-વ્યાપક જોખમ મૂલ્યાંકનો એક્સપોઝરને ક્વૉન્ટિફાઇ કરે છે, ઉચ્ચ-જોખમના કોરિડોરને સ્પૉટલાઇટ કરે છે-જેમ કે FATF- ગ્રે-લિસ્ટેડ અધિકારક્ષેત્રોમાંથી બુલિયન ટ્રેડ અથવા ઇનવર્ડ રેમિટન્સ-અને તમામ ડાઉનસ્ટ્રીમ નિયંત્રણોને એન્કર કરે છે.
• નિયુક્ત નિયામક અને મુખ્ય અધિકારીનું માળખું - ભારતીય નિયમન બે-સ્તરનું નેતૃત્વ ફરજિયાત કરે છે: બોર્ડ (નિયુક્ત નિયામક) પર એક વરિષ્ઠ અધિકારી, જે એએમએલ જવાબદારી ધરાવે છે, અને એક મુખ્ય અધિકારી જે દૈનિક પાલન ચલાવે છે, એફઆઈયુ-આઈએનડી સાથેના ઇન્ટરફેસ અને શંકાસ્પદ વ્યવહાર અહેવાલો (એસટીઆર) પર સાઇન ઑફ કરે છે. જ્યારે નિયમનકારો કૉલ કરે છે ત્યારે કોણ જવાબ આપે છે તે વિશે આદેશની આ સ્પષ્ટ ચેન "ગ્રે એરિયા" સુનિશ્ચિત કરે છે.

ફેમસ કેસ સ્ટડીઝ 

• નીરવ મોદી-પીએનબી એલઓયુ સ્કૅમ (2018) - પંજાબ નેશનલ બેંકની કોર-બેન્કિંગ સિસ્ટમની બહાર જારી કરેલા છેતરપિંડીના પત્રોનો ઉપયોગ કરીને, ડાયમંડ મર્ચંટ નીરવ મોદીએ વિદેશમાં કોરસ્પોન્ડન્ટ બેંકો દ્વારા આશરે ₹13,000 કરોડ ચેનલ કર્યા, હોંગકોંગ અને દુબઈમાં શેલ ટ્રેડિંગ કંપનીઓ દ્વારા ફંડ લેયર કર્યા. એપિસોડ દર્શાવે છે કે કેવી રીતે સ્વિફ્ટ-ટુ-સીબીએસ સમાધાનનું સિંગલ બાયપાસ ગેપિંગ એએમએલ હોલ ખોલી શકે છે અને શા માટે ભારતીય ધિરાણકર્તાઓ હવે એન્ડ-ટુ-એન્ડ સિસ્ટમ એકીકરણ, દૈનિક સમાધાન અને તમામ ટ્રેડ-ફાઇનાન્સ મેસેજો માટે ડ્યુઅલ-ઓથેન્ટિકેશનને ફરજિયાત કરે છે.

• મની લૉન્ડરિંગ એ ફોજદારી પ્રવૃત્તિ-જેમ કે છેતરપિંડી, ભ્રષ્ટાચાર, ડ્રગ ટ્રાફિકિંગ અથવા ટૅક્સ ચોરી દ્વારા ઉત્પન્ન થયેલા ભંડોળના ગેરકાયદેસર મૂળને છપાવવાની સ્પષ્ટ પ્રક્રિયા છે - જેથી કાયદેસર સ્રોતોથી આવક ઉદ્ભવે. નાણાકીય બજારો અને નિયમનકારી ભાગમાં, તેમાં ત્રણ મુખ્ય તબક્કાઓ શામેલ છે: નાણાંકીય પ્રણાલીમાં ગેરકાયદેસર રોકડ મૂકવી, પેપર ટ્રેલને અવગણવા માટે જટિલ વ્યવહારોના વેબ દ્વારા લેયરિંગ, અને એકીકરણ, જ્યાં "સ્વચ્છ" નાણાં ફરીથી અર્થતંત્રમાં સ્પષ્ટ રીતે કાયદેસર આવક અથવા સંપત્તિ તરીકે પ્રવેશ કરે છે. કાર્યક્ષમ લૉન્ડરિંગ સ્પર્ધાને વિકૃત કરે છે, ટૅક્સના આધારોને ભૂંસી નાંખે છે અને નાણાંકીય સ્થિરતાને ઘટાડે છે, જે ફાઇનાન્શિયલ એક્શન ટાસ્ક ફોર્સ (FATF) અને નેશનલ રિજિમ્સ જેવા વૈશ્વિક વૉચડૉગને પ્રોત્સાહિત કરે છે-દા.ત., યુ.એસ. બેંક ગુપ્તતા અધિનિયમ, ઇયુના એન્ટી-મની લૉન્ડરિંગ નિર્દેશો અને ભારતના પ્રિવેન્શન ઑફ મની લૉન્ડરિંગ ઍક્ટ-ને કઠોર ગ્રાહકની યોગ્ય ચકાસણી, ટ્રાન્ઝૅક્શન મોનિટરિંગ અને શંકાસ્પદ ટ્રાન્ઝૅક્શન રિપોર્ટિંગને આદેશ આપવા માટે. તેથી મની લૉન્ડરિંગને સમજવું એ અનુપાલન વ્યવસાયિકો, રોકાણકારો અને નીતિનિર્માતાઓ માટે મૂળભૂત છે જે નાણાંકીય અખંડિતતાને સુરક્ષિત કરવા અને પ્રણાલીગત જોખમને ઘટાડવા માંગે છે.

  બરાબર શું છે શું મની લૉન્ડરિંગ છે?

  મની લૉન્ડરિંગ એ ગેરકાયદેસર પ્રવૃત્તિઓની આવકને છુપાવવાની અથવા બદલવાની જાણકારીપૂર્વક પ્રક્રિયા છે - જેમ કે ડ્રગ ટ્રાફિકિંગ, છેતરપિંડી, દુર્બળતા અથવા લાંચ - જેથી તેઓ કાયદેસર, પારદર્શક સ્રોતોથી ઉદ્ભવતા દેખાય. તે સામાન્ય રીતે ત્રણ અનુક્રમિક તબક્કામાં આવે છે:

• (1) પ્લેસમેન્ટ, જ્યાં ગેરકાયદેસર રોકડ અથવા સંપત્તિઓ પ્રથમ નાણાંકીય પ્રણાલીમાં રજૂ કરવામાં આવે છે;

• (2) લેયરિંગ, જે દરમિયાન જટિલ ટ્રાન્સફર, ટ્રેડ અથવા કન્વર્ઝનની શ્રેણી ઑડિટ ટ્રેલને અવગણે છે અને મૂળ અપરાધની સીવર લિંક્સને અવગણે છે; અને

• 3) એકીકરણ, જ્યારે સ્વચ્છ ભંડોળ રોકાણો, રિયલ એસ્ટેટ અથવા બિઝનેસ કામગીરીઓ દ્વારા સ્પષ્ટપણે કાયદેસર આવક તરીકે અર્થતંત્રમાં ફરીથી પ્રવેશ કરે છે. આ પ્રથા બજારની અખંડિતતાને ઘટાડે છે, વધુ ગુનાહિત ઉદ્યોગને સુવિધા આપે છે, અને અવિચારી મૂડીને પરિભ્રમણમાં મૂકીને નાણાંકીય નીતિને વિકૃત કરે છે.

• પરિણામે, વિશ્વભરના નિયમનકારો સખત એન્ટી-મની-લૉન્ડરિંગ (એએમએલ) ફ્રેમવર્ક લાગુ કરે છે-આવા નાણાંકીય ગેરવર્તણૂકને શોધવા અને અટકાવવા માટે ગ્રાહકની યોગ્ય ચકાસણી, ટ્રાન્ઝૅક્શન મોનિટરિંગ અને શંકાસ્પદ પ્રવૃત્તિ રિપોર્ટિંગને ફરજિયાત કરે છે.

  તમારે શા માટે કાળજી લેવી જોઈએ? (સૂચના: તે માત્ર "બેંકની સમસ્યા" નથી)

  જો તમે ટૅક્સ ચૂકવો છો, કાર્ડ સ્વાઇપ કરો અથવા બિઝનેસ ધરાવો છો, તો લૉન્ડરિંગ તમને અસર કરે છે. તે સંગઠિત અપરાધને ઇંધણ આપે છે, હાઉસિંગની કિંમતોમાં વધારો કરે છે, સ્પર્ધાને વિકૃત કરે છે અને સમગ્ર અર્થતંત્રોને ગ્રે અથવા બ્લૅકલિસ્ટમાં ખેંચી શકે છે, જે ઉધારના ખર્ચને ઝડપી શકે છે. વધુમાં, સુસંગત કંપનીઓ મોટા દંડને ટાળે છે-અજ્ઞાન ખર્ચાળ છે.

  ત્રણ ક્લાસિક તબક્કાઓ

  • પ્લેસમેન્ટ - નાણાંકીય પ્રણાલીમાં ગેરકાયદેસર આવકની પ્રારંભિક રજૂઆત, સામાન્ય રીતે નાની ડિપોઝિટમાં મોટી રોકડ રકમ તોડીને, કાયદેસર બિઝનેસ લેવા સાથે રોકડને મિશ્રિત કરીને અથવા મની ઑર્ડર અથવા પ્રીપેઇડ કાર્ડ જેવા નાણાંકીય સાધનોમાં ફિઝિકલ કરન્સીને રૂપાંતરિત કરીને પૂર્ણ કરવામાં આવે છે. ઉદ્દેશ નીચેની શોધ થ્રેશહોલ્ડ રહેતી વખતે અપરાધ સાથે સીધા જોડાણથી ડર્ટી મનીને દૂર કરવાનો છે.
  • લેયરિંગ - બહુવિધ અધિકારક્ષેત્રો, ઝડપી કરન્સી કન્વર્ઝન, સિક્યોરિટીઝ ટ્રેડ અથવા ઉચ્ચ-મૂલ્યની સંપત્તિઓની ખરીદીમાં ટ્રાન્ઝૅક્શન-વાયર ટ્રાન્સફરનું જટિલ મેઝ બનાવવાનો આગામી તબક્કો-મડલ ઑડિટ ટ્રેલ. દરેક ચળવળને નાણાંના મૂળને અલગ કરવા અને અલગ કરવા માટે ડિઝાઇન કરવામાં આવી છે, જે ફોરેન્સિક એકાઉન્ટિંગને અત્યંત મુશ્કેલ અને ગંભીર પેપર ટ્રેલ બનાવે છે જે ગુનાની આગાહી કરવા માટે ભંડોળને પાછું લિંક કરે છે.
  • એકીકરણ - અંતિમ પગલું જેમાં લૉન્ડર્ડ ફંડને કાયદેસર આવક અથવા ઇન્વેસ્ટમેન્ટ રિટર્નના આધારે કાયદેસર અર્થતંત્રમાં ફરીથી રજૂ કરવામાં આવે છે. સામાન્ય વ્યૂહરચનાઓમાં લૉન્ડ્રેડ એસેટ્સનું વેચાણ, રિયલ એસ્ટેટમાંથી ભાડાની આવક એકત્રિત કરવી અથવા ફ્રન્ટ કંપનીઓ પાસેથી ડિવિડન્ડ મેળવવો શામેલ છે. આ તબક્કે, પૈસા કાયદેસર લાગે છે, જે ગુનેગારોને શોધવાના ન્યૂનતમ જોખમ સાથે ખર્ચ, રોકાણ અથવા વધુ ઉપયોગ કરવાની મંજૂરી આપે છે.

  ટૂલબૉક્સ: લોકપ્રિય લૉન્ડરિંગ તકનીકો

  • સ્મર્ફિંગ (સ્ટ્રક્ચરિંગ) - એક એવી રણનીતિ જેમાં ગેરકાયદેસર રોકડની મોટી રકમને બહુવિધ નાના ટ્રાન્ઝૅક્શન-ડિપોઝિટ, વાયર ટ્રાન્સફર અથવા ખરીદીમાં વિભાજિત કરવામાં આવે છે-દરેકને રેગ્યુલેટરી રિપોર્ટિંગ થ્રેશોલ્ડની નીચે રાખવામાં આવે છે. "સ્મર્ફ" (અસંખ્ય કુરિયર અથવા એકાઉન્ટ ધારકો) દ્વારા ભંડોળને વિતરિત કરીને, લૉન્ડર શોધના જોખમને ઘટાડે છે અને ધીમે ધીમે ધીમે બેન્કિંગ સિસ્ટમમાં ગંદા પૈસાને ફનલ કરે છે.
  • ટ્રેડ-બેસ્ડ મની લૉન્ડરિંગ (ટીબીએમએલ) - મૂલ્યની હિલચાલને છુપાવવા માટે આંતરરાષ્ટ્રીય વેપાર વ્યવહારોનો ઉપયોગ. સામાન્ય પ્લોયમાં ઓવર-અથવા અંડર-ઇનવોઇસિંગ માલ અને સેવાઓ, સમાન શિપમેન્ટનું બહુવિધ બિલ, ઉત્પાદનની ગુણવત્તાનું ગેરવર્ગીકરણ, અથવા ફેન્ટમ શિપિંગ (નિકાસ માલનો દાવો કે જે ક્યારેય અસ્તિત્વમાં નથી) શામેલ છે. ટીબીએમએલ સીમાઓ પર મૂલ્યને શિફ્ટ કરવા માટે કસ્ટમ ડૉક્યૂમેન્ટેશન અને કિંમતમાં વિસંગતોનો ઉપયોગ કરે છે.

  ટ્રેડ-આધારિત ટ્રિક્સ

  • ઓવર-અને અંડર-ઇનવૉઇસિંગ - લૉન્ડર ઇરાદાપૂર્વક કસ્ટમ ડૉક્યૂમેન્ટ પર જણાવેલ માલ અને સર્વિસની કિંમત, ક્વૉન્ટિટી અથવા ક્વૉલિટીને (ઓવર-ઇનવૉઇસ) અથવા ડિફ્લેટ (અન્ડર-ઇનવૉઇસ) કરે છે. ખોટી કિંમત વધારાના મૂલ્યને કાયદેસર વેપાર ચુકવણીઓ અથવા "બચત" તરીકે દર્શાવવામાં આવતી સરહદો પર ખસેડવા દે છે, જે ગુનાહિત આવકને પ્રાપ્તિઓ અથવા નિકાસની કમાણીમાં અસરકારક રીતે રૂપાંતરિત કરે છે જે કાયદેસર લાગે છે.
  • એક જ શિપમેન્ટનું એકથી વધુ બિલ - નિકાસકાર એક જ કાર્ગો માટે બે અથવા વધુ બિલ જારી કરે છે, જે વિવિધ નાણાંકીય સંસ્થાઓ અથવા અધિકારક્ષેત્રો દ્વારા ડુપ્લિકેટ ચુકવણી સુરક્ષિત કરે છે. દરેક ચુકવણી નિયમિત લાગે છે, પરંતુ એકસાથે તેઓ શિપમેન્ટ કરતાં વધુ મૂલ્ય શિફ્ટ કરે છે, જે વારંવાર, અસંબંધિત ટ્રાન્ઝૅક્શનમાં ગેરકાયદેસર ફંડ માસ્ક કરે છે.
  • ફેન્ટમ (ઘોસ્ટ) શિપિંગ - ડૉક્યૂમેન્ટેશન ક્લેઇમ કરે છે કે જ્યારે, હકીકતમાં, કોઈ કાર્ગો અસ્તિત્વમાં નથી ત્યારે માલ શિપ કરવામાં આવ્યો છે. મોટા ક્રોસ-બૉર્ડર ટ્રાન્સફરને યોગ્ય ઠેરવવા માટે લેડિંગ, ઇન્શ્યોરન્સ સર્ટિફિકેટ અને નિરીક્ષણ રિપોર્ટના છેતરપિંડીના બિલ બનાવવામાં આવે છે. વેરિફાઇ કરવા માટે કોઈ ભૌતિક માલ વગર, ટ્રેડ સેટલમેન્ટના આધારે ફંડ મુક્તપણે પ્રવાહિત થાય છે.

  લાલ ધ્વજ અને વહેલી ચેતવણીના સૂચકો

  • ફરજિયાત રિપોર્ટિંગ થ્રેશોલ્ડથી નીચે પુનરાવર્તિત કૅશ ડિપોઝિટ
  • કોઈ સ્પષ્ટ વ્યવસાય તર્ક વગર જટિલ કોર્પોરેટ માળખાઓ
  • દૃશ્યમાન આવક વગર શેડ્યૂલ પહેલાં લોનની અચાનક ચુકવણી
  • ટૅક્સ હેવન્સમાં અસામાન્ય ક્રૉસ-બૉર્ડર વાયર ટ્રાન્સફર
  • ગ્રાહકની પ્રોફાઇલ અને ટ્રાન્ઝૅક્શનના વર્તન વચ્ચેની વિસંગતિઓ

  નાણાંકીય સંસ્થાઓ ડર્ટી મનીને કેવી રીતે શોધે છે

  • મજબૂત KYC અને CDD ફ્રેમવર્ક - ભારતીય બેંકો તમારા-ગ્રાહકના નિયમો પર રિઝર્વ બેંક ઑફ ઇન્ડિયાના (RBI) માસ્ટર ડાયરેક્શનથી શરૂ થાય છે, જેમાં આધાર, PAN, પાસપોર્ટ અથવા અન્ય અધિકૃત રીતે માન્ય ડૉક્યૂમેન્ટ દ્વારા ગ્રાહકની ઓળખ, ઍડ્રેસ અને લાભદાયી માલિકીની વિગતવાર ચકાસણીની જરૂર પડે છે. રાજકારણથી જોડાયેલ વ્યક્તિઓ (PEP), બિન-નિવાસી એકાઉન્ટ અને ઉચ્ચ-જોખમના ભૌગોલિક ક્ષેત્રો માટે વર્ધિત યોગ્ય ચકાસણી (EDD) ટ્રિગર કરવામાં આવે છે, જે સુનિશ્ચિત કરે છે કે એકાઉન્ટ ખોલવા પહેલાં પણ શંકાસ્પદ ગ્રાહકોને ફ્લેગ કરવામાં આવે છે.
  • જોખમ-આધારિત ટ્રાન્ઝૅક્શન મોનિટરિંગ સિસ્ટમ્સ - કોર બેંકિંગ પ્લેટફોર્મ્સ નિયમ-આધારિત અને એઆઈ-સંચાલિત એન્જિનમાં વાસ્તવિક-સમયનો ડેટા પ્રદાન કરે છે જે આરબીઆઇ-ફરજિયાત રેડ-ફ્લૅગ ઇન્ડિકેટર્સ (દા.ત., ઝડપી ઇનવર્ડ આરટીજીએસ ક્રેડિટ પછી તાત્કાલિક આઉટવર્ડ રેમિટન્સ) સામે દરેક ટ્રાન્ઝૅક્શનને સ્કોર કરે છે. પરિસ્થિતિ મોડેલો ગ્રાહક જોખમ રેટિંગ દ્વારા થ્રેશહોલ્ડને ઍડજસ્ટ કરે છે, તેથી જ્વેલરી નિકાસકારની મોટી વિદેશી રસીદની પગારદાર વ્યક્તિના પગાર ક્રેડિટથી અલગ રીતે સમીક્ષા કરવામાં આવે છે, જે તીવ્ર શોધ કરતી વખતે ખોટી પોઝિટિવ ઘટાડે છે.
  • એફઆઈયુ-ઇન્ડને રેગ્યુલેટરી રિપોર્ટિંગ - પ્રિવેન્શન ઑફ મની-લૉન્ડરિંગ ઍક્ટ (પીએમએલએ) હેઠળ, બેંકોએ એક મહિનામાં ₹10 લાખ અથવા તેનાથી વધુની કૅશ ડિપોઝિટ અથવા ઉપાડ માટે ડિટેક્શન અને કૅશ ટ્રાન્ઝૅક્શન રિપોર્ટ (સીટીઆર)ના સાત કાર્યકારી દિવસોની અંદર શંકાસ્પદ ટ્રાન્ઝૅક્શન રિપોર્ટ (એસટીઆર) ફાઇલ કરવા આવશ્યક છે. ફાઇનાન્શિયલ ઇન્ટેલિજન્સ યુનિટ-ઇન્ડિયા (એફઆઈયુ-ઇન્ડ) આ ફાઇલિંગનું વિશ્લેષણ કરે છે, તેઓને ક્રોસ-બોર્ડર વાયર લૉગ્સ અને જીએસટી ડેટા સાથે મૅચ કરે છે, અને એન્ફોર્સમેન્ટ ડિરેક્ટોરેટ અને રાજ્ય પોલીસને ઍક્શનેબલ ઇન્ટેલિજન્સનો પ્રસાર કરે છે.

  કમ્પ્લાયન્સ ફ્રેમવર્ક જે ખરેખર કામ કરે છે

  • બોર્ડ-મંજૂર એએમએલ પૉલિસી અને રિસ્ક અસેસમેન્ટ - પ્રિવેન્શન ઑફ મની-લૉન્ડરિંગ ઍક્ટ, 2002 (પીએમએલએ) અને કેવાયસી (2023 અપડેટ) પર આરબીઆઇ માસ્ટર ડાયરેક્શન હેઠળ, દરેક "રિપોર્ટિંગ એન્ટિટી"એ બોર્ડ-વેટેડ એએમએલ/સીએફટી પૉલિસી અપનાવવી આવશ્યક છે જે મની-લૉન્ડરિંગ/ટેરર-ફાઇનાન્સિંગ (એમએલ/ટીએફ) જોખમ દ્વારા ગ્રાહકો, પ્રૉડક્ટ અને ડિલિવરી ચૅનલોને વર્ગીકૃત કરે છે. વાર્ષિક એન્ટરપ્રાઇઝ-વ્યાપક જોખમ મૂલ્યાંકનો એક્સપોઝરને ક્વૉન્ટિફાઇ કરે છે, ઉચ્ચ-જોખમના કોરિડોરને સ્પૉટલાઇટ કરે છે-જેમ કે FATF- ગ્રે-લિસ્ટેડ અધિકારક્ષેત્રોમાંથી બુલિયન ટ્રેડ અથવા ઇનવર્ડ રેમિટન્સ-અને તમામ ડાઉનસ્ટ્રીમ નિયંત્રણોને એન્કર કરે છે.
  • નિયુક્ત નિયામક અને મુખ્ય અધિકારીનું માળખું - ભારતીય નિયમન બે-સ્તરનું નેતૃત્વ ફરજિયાત કરે છે: બોર્ડ પર એક વરિષ્ઠ અધિકારી (નિયુક્ત નિયામક) જે એએમએલ જવાબદારી ધરાવે છે, અને એક મુખ્ય અધિકારી જે દૈનિક પાલન ચલાવે છે, એફઆઈયુ-ઇન્ડ સાથે ઇન્ટરફેસ કરે છે અને શંકાસ્પદ ટ્રાન્ઝૅક્શન રિપોર્ટ (એસટીઆર) પર સાઇન ઑફ કરે છે. જ્યારે નિયમનકારો કૉલ કરે છે ત્યારે કોણ જવાબ આપે છે તે વિશે આદેશની આ સ્પષ્ટ ચેન "ગ્રે એરિયા" સુનિશ્ચિત કરે છે.

  પ્રસિદ્ધ કેસ સ્ટડીઝ (અને તેઓ અમને શું શીખવે છે)

  • નિરવ મોદી-પીએનબી એલઓયુ સ્કૅમ (2018) - પંજાબ નેશનલ બેંકની કોર-બેન્કિંગ સિસ્ટમની બહાર જારી કરેલા છેતરપિંડીના પત્રોનો ઉપયોગ કરીને, ડાયમંડ મર્ચંટ નીરવ મોદીએ વિદેશમાં કોરસ્પોન્ડન્ટ બેંકો દ્વારા આશરે ₹13,000 કરોડ ચેનલ કર્યા, હોંગકોંગ અને દુબઈમાં શેલ ટ્રેડિંગ કંપનીઓ દ્વારા ફંડ લેયર કર્યું. એપિસોડ દર્શાવે છે કે કેવી રીતે સ્વિફ્ટ-ટુ-સીબીએસ સમાધાનનું સિંગલ બાયપાસ ગેપિંગ એએમએલ હોલ ખોલી શકે છે અને શા માટે ભારતીય ધિરાણકર્તાઓ હવે એન્ડ-ટુ-એન્ડ સિસ્ટમ એકીકરણ, દૈનિક સમાધાન અને તમામ ટ્રેડ-ફાઇનાન્સ મેસેજો માટે ડ્યુઅલ-ઓથેન્ટિકેશનને ફરજિયાત કરે છે.
  • 2G સ્પેક્ટ્રમ "ફ્રન્ટ-કંપની" કેસ (2007-12) - "કાયદેસર" શેર કેપિટલ અને ભાડાની આવક તરીકે ઉપસ્થિત થતા પહેલાં ફ્રન્ટ એન્ટિટીઝ અને રિયલ-એસ્ટેટ ઇન્વેસ્ટમેન્ટની લાટિસ દ્વારા કથિત રીતે અન્ડરવેલ્યૂડ ટેલિકોમ લાઇસન્સ માટે કિકબૅક. જોકે ગુનાહિત દોષિતોને પાછળથી ફેરવવામાં આવ્યા હતા, તેમ છતાં આ બાબતે સેબીને લાભદાયી-માલિકીની જાહેરાત (≥ 10 % નિયમ) ને કડક કરવા અને જટિલ કોર્પોરેટ માળખાઓ પર વધુ યોગ્ય ચકાસણી કરવા માટે ફરજ પાડવામાં આવી, ખાસ કરીને જ્યાં રાજકીય એક્સપોઝર સ્પષ્ટ છે.
  • હા બેંક-રાણા કપૂર લોન-ફોર-રાઇબ સ્કીમ (2020) - રેગ્યુલેટરને જાણવા મળ્યું છે કે તણાવગ્રસ્ત કરજદારોને લોનની ચુકવણી પ્રમોટર-નિયંત્રિત વાહનોમાં ક્વિડ-પ્રો-ક્વો ઇન્વેસ્ટમેન્ટ અને સીઇઓના પરિવારના નામોમાં ખરીદેલ મોંઘા મુંબઈ રિયલ એસ્ટેટ સાથે કરવામાં આવી હતી. કેસમાં "હાઇ-એન્ડ રેસિડેન્શિયલ ડીલ્સ" તરીકે ઓળખાતા સંબંધિત-પાર્ટી ટ્રાન્ઝૅક્શનના AML જોખમ પર પ્રકાશ પાડ્યો, RBI ને કડક મોટા-એક્સપોઝર રિપોર્ટિંગ લાદવા અને રિયલ-એસ્ટેટ કોલેટરલ વેલ્યુએશનની ત્રિમાસિક ફોરેન્સિક સમીક્ષાઓની જરૂર પડે છે.

  તારણ

  મની લૉન્ડરિંગ એ સ્મર્ફિંગ અને ટ્રેડ-આધારિત એમઆઇએસ ઇનવૉઇસિંગથી લઈને ક્રિપ્ટો મિક્સર્સ અને રિયલ-એસ્ટેટ ફ્લિપ્સ સુધીની પ્લેસમેન્ટ, લેયરિંગ અને ઇન્ટિગ્રેશન તકનીકોની સતત વિકસિત શ્રેણી દ્વારા ગેરકાયદેસર આવકને ફનેલિંગ કરીને ફાઇનાન્શિયલ સિસ્ટમ્સની અખંડિતતાને દૂર કરે છે. ભારતમાં, નીરવ મોદી-પીએનબી છેતરપિંડી, યસ બેંક લોન-ફોર-રાઇબ સ્કીમ અને ચિટ-ફંડ પોન્ઝી જેવી હાઇ-પ્રોફાઇલ કૌભાંડો ટ્રેડ-ફાઇનાન્સ સમાધાન, લાભદાયી-માલિકીની પારદર્શિતા અને રિયલ-ટાઇમ મોનિટરિંગમાં મહત્વપૂર્ણ અંતરનો ઉજાગર કરે છે, જે નિયમનકારોને સખત કેવાયસી ધોરણો, મેન્ડેટ એઆઈ-સંચાલિત ટ્રાન્ઝૅક્શન સર્વેલન્સ અને ક્રોસ-બોર્ડર રિપોર્ટિંગ જવાબદારીઓને પ્રોત્સાહિત કરે છે. બેંકો, એનબીએફસી, ફિનટેક અને કોર્પોરેટ્સ માટે, એક અસરકારક એન્ટી-મની લૉન્ડરિંગ ફ્રેમવર્ક જોખમ-આધારિત, ટેક્નોલોજી-સક્ષમ અને બોર્ડ-સ્તરની જવાબદારી દ્વારા સંલગ્ન હોવું આવશ્યક છે, જ્યારે ફ્રન્ટલાઇન સ્ટાફ સતત-શિફ્ટિંગ ટાઇપોલોજીને ઓળખવા માટે સતત તાલીમ આપે છે. વૈશ્વીકરણ અને ડિજિટલ ફાઇનાન્સ મૂડીના પ્રવાહને વેગ આપે છે, ત્યારે સક્રિય અનુપાલન નિયમનકારી ચેકબૉક્સ બનવાનું બંધ થાય છે અને તેના બદલે એક વ્યૂહાત્મક આવશ્યકતા-સુરક્ષા પ્રતિષ્ઠા બની જાય છે, બજારના આત્મવિશ્વાસને સુરક્ષિત કરે છે અને ખાતરી કરે છે કે આર્થિક વૃદ્ધિ અપરાધની આવકને બદલે સ્વચ્છ, પારદર્શક મૂડી દ્વારા સંચાલિત છે.

  "કાયદેસર" શેર મૂડી અને ભાડાની આવક તરીકે ઉપસ્થિત થતાં પહેલાં ફ્રન્ટ એન્ટિટીઝ અને રિયલ-એસ્ટેટ રોકાણોની લાટીસ દ્વારા કથિત રીતે અન્ડરવેલ્યુએડ ટેલિકોમ લાઇસન્સ માટે કિકબેક. જોકે ગુનાહિત દોષિતોને પાછળથી ફેરવવામાં આવ્યા હતા, તેમ છતાં આ બાબતે સેબીને લાભદાયી-માલિકીની જાહેરાત (≥ 10 % નિયમ) ને કડક કરવા અને જટિલ કોર્પોરેટ માળખાઓ પર વધુ યોગ્ય ચકાસણી કરવા માટે ફરજ પાડવામાં આવી, ખાસ કરીને જ્યાં રાજકીય એક્સપોઝર સ્પષ્ટ છે.
• યસ બેંક-રાણા કપૂર લોન-ફોર-રિબ સ્કીમ (2020) - રેગ્યુલેટરને જાણવા મળ્યું છે કે તણાવગ્રસ્ત કરજદારોને લોનની ચુકવણી પ્રમોટર-નિયંત્રિત વાહનોમાં ક્વિડ-પ્રો-ક્વો રોકાણો અને સીઇઓના પરિવારના નામોમાં ખરીદેલ મોંઘા મુંબઈ રિયલ એસ્ટેટ સાથે કરવામાં આવી હતી. કેસમાં "હાઇ-એન્ડ રેસિડેન્શિયલ ડીલ્સ" તરીકે ઓળખાતા સંબંધિત-પાર્ટી ટ્રાન્ઝૅક્શનના AML જોખમ પર પ્રકાશ પાડવામાં આવ્યો છે, RBI ને કડક મોટા-એક્સપોઝર રિપોર્ટિંગ લાદવા અને રિયલ-એસ્ટેટ કોલેટરલ વેલ્યુએશનની ત્રિમાસિક ફોરેન્સિક સમીક્ષાઓની જરૂર છે.

તારણ

મની લૉન્ડરિંગ એ સ્મર્ફિંગ અને ટ્રેડ-આધારિત એમઆઇએસ ઇનવૉઇસિંગથી લઈને ક્રિપ્ટો મિક્સર્સ અને રિયલ-એસ્ટેટ ફ્લિપ્સ સુધીની પ્લેસમેન્ટ, લેયરિંગ અને ઇન્ટિગ્રેશન તકનીકોની સતત વિકસિત શ્રેણી દ્વારા ગેરકાયદેસર આવકને ફનેલિંગ કરીને ફાઇનાન્શિયલ સિસ્ટમ્સની અખંડિતતાને દૂર કરે છે. ભારતમાં, નીરવ મોદી-પીએનબી છેતરપિંડી, યસ બેંક લોન-ફોર-રાઇબ સ્કીમ અને ચિટ-ફંડ પોન્ઝી જેવી હાઇ-પ્રોફાઇલ કૌભાંડો ટ્રેડ-ફાઇનાન્સ સમાધાન, લાભદાયી-માલિકીની પારદર્શિતા અને રિયલ-ટાઇમ મોનિટરિંગમાં મહત્વપૂર્ણ અંતરનો ઉજાગર કરે છે, જે નિયમનકારોને સખત કેવાયસી ધોરણો, મેન્ડેટ એઆઈ-સંચાલિત ટ્રાન્ઝૅક્શન સર્વેલન્સ અને ક્રોસ-બોર્ડર રિપોર્ટિંગ જવાબદારીઓને પ્રોત્સાહિત કરે છે. બેંકો, એનબીએફસી, ફિનટેક અને કોર્પોરેટ્સ માટે, એક અસરકારક એન્ટી-મની લૉન્ડરિંગ ફ્રેમવર્ક જોખમ-આધારિત, ટેક્નોલોજી-સક્ષમ અને બોર્ડ-સ્તરની જવાબદારી દ્વારા સંલગ્ન હોવું આવશ્યક છે, જ્યારે ફ્રન્ટલાઇન સ્ટાફ સતત-શિફ્ટિંગ ટાઇપોલોજીને ઓળખવા માટે સતત તાલીમ આપે છે. વૈશ્વીકરણ અને ડિજિટલ ફાઇનાન્સ મૂડીના પ્રવાહને વેગ આપે છે, ત્યારે સક્રિય અનુપાલન નિયમનકારી ચેકબૉક્સ બનવાનું બંધ થાય છે અને તેના બદલે એક વ્યૂહાત્મક આવશ્યકતા-સુરક્ષા પ્રતિષ્ઠા બની જાય છે, બજારના આત્મવિશ્વાસને સુરક્ષિત કરે છે અને ખાતરી કરે છે કે આર્થિક વૃદ્ધિ અપરાધની આવકને બદલે સ્વચ્છ, પારદર્શક મૂડી દ્વારા સંચાલિત છે.