સેક્શન 80C હેઠળ ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ: તમારે શું જાણવાની જરૂર છે

ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ શું છે?

ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ, જેને સામાન્ય રીતે ઇક્વિટી-લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ (ઇએલએસએસ) તરીકે ઓળખવામાં આવે છે, તે એક પ્રકારનો મ્યુચ્યુઅલ ફંડ છે જે મુખ્યત્વે ઇક્વિટી અને ઇક્વિટી સંબંધિત સાધનોમાં રોકાણ કરે છે. તેઓ તેમના બેવડા લાભો માટે રોકાણકારોમાં લોકપ્રિય છે: ઇન્કમ ટૅક્સ ઍક્ટની કલમ 80C હેઠળ ટૅક્સ બચત અને માર્કેટ-લિંક્ડ રિટર્ન દ્વારા સંપત્તિ નિર્માણની સંભાવના. લાંબા ગાળાના ઇન્વેસ્ટમેન્ટ લક્ષ્યો સાથે ટૅક્સ પ્લાનિંગને જોડવા માંગતા વ્યક્તિઓ માટે ઇએલએસએસ ફંડ આદર્શ છે.

ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડની મુખ્ય વિશેષતાઓ

• લૉક-ઇન અવધિ અને લિક્વિડિટી

ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ, ખાસ કરીને ઇએલએસએસ (ઇક્વિટી-લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ), ત્રણ વર્ષના ફરજિયાત લૉક-ઇન સમયગાળા સાથે આવે છે. આ દરમિયાન, રોકાણકારો તેમના એકમોને રિડીમ અથવા વેચી શકતા નથી. આ સુવિધા શિસ્તબદ્ધ રોકાણને પ્રોત્સાહિત કરે છે કારણ કે તે વહેલી તકે ઉપાડને અટકાવે છે. પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (PPF) જેવા અન્ય ટૅક્સ-સેવિંગ વિકલ્પોની તુલનામાં, જેની 15-વર્ષની મુદત છે, અથવા પાંચ વર્ષની મુદત સાથે નેશનલ સેવિંગ સર્ટિફિકેટ (NSC) છે, ત્રણ-વર્ષનું લૉક-ઇન પ્રમાણમાં ટૂંકા હોય છે. લૉક-ઇન સમયગાળા પછી, રોકાણકારો લિક્વિડિટી મેળવે છે કારણ કે તેઓ તેમના રોકાણોને રિડીમ કરી શકે છે અથવા સતત વૃદ્ધિ માટે રોકાણ કરવાનું પસંદ કરી શકે છે.

• ઉચ્ચ વળતર માટે સંભવિત

ELSS ફંડ્સ  મુખ્યત્વે ઇક્વિટી બજારોમાં રોકાણ કરે છે, જે ઐતિહાસિક રીતે લાંબા ગાળે ઉચ્ચ વળતરની સંભાવના દર્શાવે છે. લાભ માર્કેટ-લિંક્ડ છે, જેનો અર્થ એ છે કે તેઓ એવા સ્ટૉક્સના પરફોર્મન્સ પર આધારિત છે જેમાં ફંડ ઇન્વેસ્ટ કરે છે. જ્યારે આ નોંધપાત્ર વળતર માટે તક પ્રદાન કરે છે, ત્યારે તેમાં બજારની અસ્થિરતા અને જોખમ પણ શામેલ છે. જે રોકાણકારો લૉક-ઇન સમયગાળાથી વધુ રોકાણ કરે છે તેઓ કમ્પાઉન્ડિંગ અસરનો લાભ લઈ શકે છે અને લાંબા સમય સુધી રોકાણ કરીને જોખમોને ઘટાડી શકે છે.

• શેરબજારમાં રોકાણ

ઇએલએસએસમાં ભંડોળ વ્યાવસાયિક ફંડ મેનેજરો દ્વારા સંચાલિત કરવામાં આવે છે જે ઇક્વિટી માર્કેટમાં વિવિધ ક્ષેત્રો અને કંપનીઓમાં કાળજીપૂર્વક રોકાણ ફાળવે છે. આ ડાઇવર્સિફિકેશન જોખમોને ઘટાડે છે અને વળતરની ક્ષમતામાં વધારો કરે છે. રોકાણકારો પાસે એકસામટી રકમના રોકાણોમાંથી પસંદ કરવાની અથવા સિસ્ટમેટિક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્લાન (એસઆઇપી) પસંદ કરવાની સુવિધા છે. એસઆઇપી વ્યક્તિઓને નિયમિતપણે નાની રકમનું યોગદાન આપવાની મંજૂરી આપે છે, જે ફાઇનાન્સને અસરકારક રીતે મેનેજ કરવા માંગતા લોકો માટે તેને વધુ સુલભ અને લાભદાયી બનાવે છે. એસઆઇપીને રૂપિયાની સરેરાશ કિંમતનો પણ લાભ મળે છે, જે રોકાણ પર બજારના વધઘટની અસરને ઘટાડે છે.

ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં ઇન્વેસ્ટ કરવાના લાભો

ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ, જેને ઘણીવાર ઇએલએસએસ (ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ) તરીકે ઓળખવામાં આવે છે, તે સંપત્તિ વધારવા અને તેમની કરપાત્ર આવકને ઘટાડવા માંગતા વ્યક્તિઓ માટે લોકપ્રિય ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વિકલ્પો છે. અહીં દરેક શીર્ષકનું વિગતવાર સ્પષ્ટીકરણ છે:

સેક્શન 80C હેઠળ ટૅક્સ કપાત

ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ઇન્કમ ટૅક્સ ઍક્ટના સેક્શન 80C હેઠળ કપાત પ્રદાન કરે છે, જે તેમને ટૅક્સ-સચેત રોકાણકારો માટે આકર્ષક પસંદગી બનાવે છે.

• કપાતનો ક્લેઇમ કરવા માટે કપાતનો ક્લેઇમ કેવી રીતે કરવો, તમારે નાણાંકીય વર્ષમાં ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં ઇન્વેસ્ટ કરવાની જરૂર છે. તમારું ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન ફાઇલ કરતી વખતે તમારા એમ્પ્લોયર અથવા ટૅક્સ વિભાગને ઇન્વેસ્ટમેન્ટનો સંબંધિત પુરાવો સબમિટ કરો. તમે તમારા સેક્શન 80C પાત્ર ઇન્વેસ્ટમેન્ટના ભાગ રૂપે ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં ઇન્વેસ્ટ કરેલી રકમ પ્રદર્શિત કરીને કપાતનો ક્લેઇમ કરી શકો છો.
• સેક્શન 80C હેઠળ મહત્તમ મર્યાદા સેક્શન 80C હેઠળ મહત્તમ મર્યાદા પ્રતિ નાણાંકીય વર્ષ ₹1.5 લાખ છે. આનો અર્થ એ છે કે તમે ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં ₹1.5 લાખ સુધીનું રોકાણ કરી શકો છો અને તમારી કરપાત્ર આવકમાંથી તે રકમ કપાત કરી શકો છો, જે તમારી એકંદર ટૅક્સ જવાબદારીને ઘટાડે છે. એ નોંધવું યોગ્ય છે કે ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ અથવા PPF જેવા અન્ય સેક્શન 80C ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટની તુલનામાં ELSS ફંડમાં સૌથી ઓછો લૉક-ઇન પીરિયડ (ત્રણ વર્ષ) હોય છે.

સંપત્તિ નિર્માણ અને લાંબા ગાળાની વૃદ્ધિ

ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ મુખ્યત્વે ઇક્વિટી માર્કેટમાં રોકાણ કરે છે, જે પરંપરાગત ટૅક્સ-સેવિંગ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટની તુલનામાં ઉચ્ચ રિટર્નની સંભાવના પ્રદાન કરે છે. આ ભંડોળ લાંબા ગાળાના નાણાંકીય લક્ષ્યો સાથે સંરેખિત છે, જેમ કે નિવૃત્તિ આયોજન અથવા બાળકોના શિક્ષણને ભંડોળ પૂરું પાડવું. સમય જતાં, કમ્પાઉન્ડિંગ અસર અને ઇક્વિટીમાં એક્સપોઝર ટૅક્સ લાભોનો આનંદ માણતી વખતે રોકાણકારોને નોંધપાત્ર સંપત્તિ બનાવવામાં મદદ કરે છે. જો કે, બજારના જોખમોને ધ્યાનમાં લેવું અને સમજદારીપૂર્વક રોકાણ કરવું મહત્વપૂર્ણ છે.

રોકાણમાં સુગમતા 

આ લાભ એ ફ્લેક્સિબિલિટીને હાઇલાઇટ કરે છે કે ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ અભિગમના સંદર્ભમાં પ્રદાન કરે છે:

• સિસ્ટમેટિક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્લાન (એસઆઇપી): એસઆઇપી દ્વારા નિયમિતપણે નાની રકમનું ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરવાથી ફાઇનાન્શિયલ શિસ્ત જાળવવામાં અને સમય જતાં માર્કેટની અસ્થિરતાને સરેરાશ કરવામાં મદદ મળે છે. એસઆઇપી પગારદાર વ્યક્તિઓ અથવા જેઓ તેમના ખર્ચને બજેટ કરવાનું પસંદ કરે છે તેમના માટે આદર્શ છે.
• લમ્પસમ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ: જો તમારી પાસે અતિરિક્ત ફંડ હોય, તો એકસામટી ઇન્વેસ્ટમેન્ટ તમને એક જ સમયે નોંધપાત્ર રકમ ઇન્વેસ્ટ કરવાની મંજૂરી આપે છે. જ્યારે માર્કેટ અનુકૂળ હોય ત્યારે આ પદ્ધતિ લાભદાયી હોઈ શકે છે, પરંતુ અસ્થિર સમયગાળા દરમિયાન તે પણ જોખમી છે. યોગ્ય અભિગમ પસંદ કરવો એ તમારા ફાઇનાન્શિયલ લક્ષ્યો, આવકની સ્થિરતા અને જોખમની ક્ષમતા પર આધારિત છે.

શ્રેષ્ઠ ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ કેવી રીતે પસંદ કરવું

ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ (ઇએલએસએસ) પસંદ કરતી વખતે, આ મુખ્ય પરિબળોનું મૂલ્યાંકન કરવાથી તમને માહિતગાર નિર્ણય લેવામાં મદદ મળી શકે છે. અહીં દરેક શીર્ષકનું વિગતવાર સ્પષ્ટીકરણ છે:

પરફોર્મન્સ હિસ્ટ્રીને ધ્યાનમાં લો

ફંડના પરફોર્મન્સ હિસ્ટ્રીની તપાસ કરવાથી તેની સ્થિરતા અને વિશ્વસનીયતા વિશે મૂલ્યવાન સમજ મળે છે:

• 3, 5, અથવા 10 વર્ષ જેવી વિવિધ સમયસીમાઓ પર ફંડનો ટ્રેક રેકોર્ડ જુઓ.
• બુલિશ અને બેરિશ માર્કેટ તબક્કાઓ બંને દરમિયાન ફંડ કેવી રીતે કામ કરે છે તેનું મૂલ્યાંકન કરો. વિવિધ બજારની સ્થિતિઓમાં સાતત્યપૂર્ણ પરફોર્મન્સ સ્થિતિસ્થાપકતાને સૂચવે છે.
• ઉદ્યોગના ધોરણોને પૂર્ણ કરવા અથવા તેનાથી વધુ સુનિશ્ચિત કરવા માટે સમાન કેટેગરીમાં બેન્ચમાર્ક ઇન્ડેક્સ અને પીઅર ફંડ સાથે તેના રિટર્નની તુલના કરો.

જો કે, યાદ રાખો કે ભૂતકાળની કામગીરી ભવિષ્યની સફળતાની ગેરંટી નથી, પરંતુ તે એનાલિસિસ માટે એક સારો પ્રારંભિક બિંદુ તરીકે કાર્ય કરે છે.

ખર્ચના રેશિયોનું મૂલ્યાંકન કરો

ખર્ચનો રેશિયો વહીવટી, મેનેજમેન્ટ અને ઓપરેશનલ હેતુઓ માટે ઉપયોગમાં લેવાતી ફંડની સંપત્તિની ટકાવારીને દર્શાવે છે. તે સીધા તમારા ચોખ્ખા રિટર્નને અસર કરે છે:

• ઓછા ખર્ચનો રેશિયો: તમારા વધુ રિટર્ન જાળવી રાખવામાં આવે છે, જે ખાસ કરીને લાંબા ગાળાના રોકાણો માટે મહત્વપૂર્ણ છે.
• ઉચ્ચ ખર્ચનો રેશિયો: આ તમારા નફાના એક ભાગને નષ્ટ કરી શકે છે, તેથી તેના ઐતિહાસિક રિટર્ન સામે ફંડના ખર્ચના રેશિયોને વજન કરવું મહત્વપૂર્ણ છે.

સામાન્ય રીતે, ઓછા ખર્ચના રેશિયો સાથે ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પસંદગીની છે, જો તેઓ સ્પર્ધાત્મક પરફોર્મન્સ પ્રદાન કરે છે.

ફંડ મેનેજરની કુશળતાનું વિશ્લેષણ કરો

મ્યુચ્યુઅલ ફંડની સફળતામાં ફંડ મેનેજર મહત્વપૂર્ણ ભૂમિકા ભજવે છે. તેમની કુશળતા અને નિર્ણય લેવાની ક્ષમતાઓ ફંડની કામગીરીને નોંધપાત્ર રીતે પ્રભાવિત કરે છે:

• સમાન ફંડને મેનેજ કરવામાં રિસર્ચ ફંડ મેનેજરનો અનુભવ, લાયકાતો અને મુદત.
• બજારની વિવિધ સ્થિતિઓમાં તેમની વ્યૂહરચનાઓ કેવી રીતે કરવામાં આવી છે તે જોવા માટે તેમનો ટ્રેક રેકોર્ડ તપાસો.
• તેમના ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ફિલોસોફીને સમજો-શું તે તમારા લક્ષ્યો સાથે સંરેખિત છે (દા.ત., આક્રમક વૃદ્ધિ અથવા જોખમ-વિરોધી).

એક સક્ષમ અને અનુભવી ફંડ મેનેજર સતત રિટર્નની સંભાવના વધારે છે.

રિસ્ક અને રિટર્નને સમજો

ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સહિત ઇક્વિટી ઇન્વેસ્ટમેન્ટ, સ્વાભાવિક રીતે જોખમો સાથે આવે છે. આ બૅલેન્સને સમજવું મહત્વપૂર્ણ છે:

• જોખમ મૂલ્યાંકન: તમારા કમ્ફર્ટ લેવલ સાથે મેળ ખાય છે કે નહીં તે જોવા માટે ફંડની રિસ્ક પ્રોફાઇલનું વિશ્લેષણ કરો. સ્ટાન્ડર્ડ ડેવિએશન અને બીટા જેવા પગલાંઓ જુઓ, જે ફંડની અસ્થિરતાને સૂચવે છે.
• રિટર્નની ક્ષમતા: ઉચ્ચ જોખમો સામાન્ય રીતે ઉચ્ચ રિટર્ન માટે સંભવિત ઑફર કરે છે, પરંતુ આ હંમેશા ગેરંટીડ નથી. વાસ્તવિક રિટર્નની અપેક્ષાઓ સાથે તમારી રિસ્ક સહનશીલતાને સંતુલિત કરો.
• વિવિધ ફંડ અને એસેટ ક્લાસમાં જોખમ ફેલાવવા માટે તમારા પોર્ટફોલિયોમાં વિવિધતા લાવો.

રિસ્ક વિરુદ્ધ રિટર્નનું માહિતગાર મૂલ્યાંકન સુનિશ્ચિત કરે છે કે તમે અનપેક્ષિત માર્કેટની હિલચાલ દ્વારા સુરક્ષિત નથી.

ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં કેવી રીતે ઇન્વેસ્ટ કરવું

ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ (ઇએલએસએસ) માં ઇન્વેસ્ટ કરવા માટે ચોક્કસ પગલાંઓનું વિચારપૂર્વક આયોજન અને પાલન કરવાની જરૂર છે. અહીં દરેક હેડિંગનું વિગતવાર વિવરણ આપેલ છે:

રોકાણ શરૂ કરવાના પગલાં

ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ તમારા પોર્ટફોલિયોમાં શ્રેષ્ઠ ઉમેરો હોઈ શકે છે. તમે કેવી રીતે શરૂ કરી શકો છો તે અહીં આપેલ છે:

• નાણાંકીય લક્ષ્યો નક્કી કરવા ઇન્વેસ્ટ કરતા પહેલાં, તમારા નાણાંકીય લક્ષ્યોને સ્પષ્ટપણે વ્યાખ્યાયિત કરો. શું તમે કર બચાવવા, સંપત્તિ બનાવવા અથવા નિવૃત્તિ આયોજન જેવા લાંબા ગાળાના ઉદ્દેશો પ્રાપ્ત કરવા માટે લક્ષ્ય ધરાવો છો? તમારા લક્ષ્યોને સેટ કરવાથી તમારા ઇન્વેસ્ટમેન્ટની રકમ, સમયગાળો અને જોખમનું સ્તર નિર્ધારિત કરવામાં મદદ મળશે. ઉદાહરણ તરીકે, ટૂંકા ગાળાની ટૅક્સ બચતની યોજના બનાવનાર વ્યક્તિ સ્થિર રિટર્ન સાથે ફંડને પ્રાથમિકતા આપી શકે છે, જ્યારે લાંબા ગાળાના વિકાસ-કેન્દ્રિત રોકાણકારો ઉચ્ચ-જોખમ, ઉચ્ચ-રિવૉર્ડ ઇએલએસએસ ફંડ તરફ દોરી શકે છે.
• KYC પ્રક્રિયા પૂર્ણ કરી રહ્યા છીએ ભારતમાં મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ માટે નો યોર કસ્ટમર (કેવાયસી) પ્રક્રિયા ફરજિયાત છે.
  • PAN કાર્ડ, આધાર અને પાસપોર્ટ-સાઇઝનો ફોટો જેવા ડૉક્યૂમેન્ટ એકત્રિત કરો.
  • ઑનલાઇન અથવા રજિસ્ટર્ડ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ડિસ્ટ્રીબ્યુટર પર કેવાયસી પ્રક્રિયા પૂર્ણ કરો.
  • જરૂરી ડૉક્યૂમેન્ટેશન દ્વારા તમારી ઓળખ અને ઍડ્રેસને વેરિફાઇ કરો. એકવાર તમારું KYC પૂર્ણ થયા પછી, તમે રોકાણ શરૂ કરવા માટે પાત્ર છો.
• યોગ્ય ફંડ પસંદ કરવું એક ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પસંદ કરો જે તમારા ફાઇનાન્શિયલ લક્ષ્યો અને રિસ્ક સહનશીલતા સાથે સંરેખિત છે. તમારા નિર્ણયને અંતિમ રૂપ આપતા પહેલાં પરફોર્મન્સ હિસ્ટ્રી, એક્સપેન્સ રેશિયો, ફંડ મેનેજરની કુશળતા અને રિસ્ક-રિટર્ન બૅલેન્સ જેવા પરિબળોનું વિશ્લેષણ કરો. બહુવિધ વિકલ્પોનું સંશોધન અને તુલના કરવાથી તમને માહિતગાર પસંદગી કરવામાં મદદ મળશે.

SIP વર્સેસ લમ્પસમ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ

ઇએલએસએસ ફંડ માટે રોકાણકારો પાસે એસઆઇપી અને લમ્પસમ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પદ્ધતિઓ વચ્ચે પસંદ કરવાની સુવિધા છે. અહીં વિગતવાર તુલના છે:

સિસ્ટમેટિક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્લાન (એસઆઇપી) તમને સમયાંતરે એક નિશ્ચિત રકમ ઇન્વેસ્ટ કરવાની મંજૂરી આપે છે, જેમ કે માસિક.

લાભો:

• શિસ્તબદ્ધ બચત અને રોકાણની આદતોને પ્રોત્સાહિત કરે છે.
• સમય જતાં બજારની અસ્થિરતાને સરેરાશ કરે છે, કારણ કે તમે વિવિધ કિંમતના સ્તરે એકમો ખરીદો છો.
• સાતત્યપૂર્ણ પરંતુ મર્યાદિત ડિસ્પોઝેબલ આવક ધરાવતા વ્યક્તિઓ માટે યોગ્ય.

ઉદાહરણ: પગારદાર વ્યક્તિ ₹60,000 ઇન્વેસ્ટ કરવા માટે એક વર્ષમાં ₹5,000 માસિક SIP પસંદ કરી શકે છે.

લમ્પસમ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ આ પદ્ધતિમાં એક જ સમયે મોટી રકમ ઇન્વેસ્ટ કરવાનો સમાવેશ થાય છે.

લાભો:

• સરપ્લસ ફંડ અને સ્પષ્ટ નાણાંકીય લક્ષ્યો ધરાવતા લોકો માટે આદર્શ.
• બજારની હલનચલનમાં તાત્કાલિક એક્સપોઝર પ્રદાન કરે છે, જે બુલિશ તબક્કાઓ દરમિયાન ફાયદાકારક હોઈ શકે છે.
• સમયની ચિંતાઓને કારણે અસ્થિર બજારની સ્થિતિઓમાં જોખમી હોઈ શકે છે.

ઇએલએસએસની ટૅક્સ અસરો

માહિતગાર ઇન્વેસ્ટમેન્ટ નિર્ણયો લેવા માટે ઇએલએસએસ (ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ) ની ટૅક્સ અસરોને સમજવું મહત્વપૂર્ણ છે. શીર્ષકોની વિગતવાર સમજૂતી અહીં આપેલ છે:

રોકાણ દરમિયાન કર લાભો

ઇએલએસએસમાં રોકાણ કરવાથી ઇન્કમ ટૅક્સ ઍક્ટ હેઠળ નોંધપાત્ર ટૅક્સ લાભો મળે છે:

• સેક્શન 80C કપાત: ELSS ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સેક્શન 80C હેઠળ કપાત માટે પાત્ર છે, જે તમને ફાઇનાન્શિયલ વર્ષમાં તમારી ટૅક્સ પાત્ર આવકને ₹1.5 લાખ સુધી ઘટાડવાની મંજૂરી આપે છે. આ તમારી એકંદર ટૅક્સ જવાબદારીને ઘટાડે છે.
• સૌથી ટૂંકો લૉક-ઇન સમયગાળો: ઇએલએસએસ ફંડમાં માત્ર ત્રણ વર્ષનો લૉક-ઇન સમયગાળો હોય છે, જે તમામ સેક્શન 80C ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વિકલ્પોમાં સૌથી ઓછો હોય છે. આનો અર્થ એ છે કે તમે ટૅક્સ કપાતનો ક્લેઇમ કરી શકો છો અને PPF (15 વર્ષ) અથવા NSC (5 વર્ષ) જેવા અન્ય સાધનોની તુલનામાં ટૂંક સમયમાં તમારા ફંડની ઍક્સેસ મેળવી શકો છો.

ઇક્વિટી માર્કેટમાં એક સાથે ભાગ લેતી વખતે રોકાણકારો ટૅક્સ બચાવી શકે છે, જે ઉચ્ચ રિટર્નની સંભાવના પ્રદાન કરે છે.

વળતર પર કર (મૂડી લાભ કરવેરા)

જ્યારે ઇએલએસએસ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ટૅક્સ-કાર્યક્ષમ છે, ત્યારે કમાયેલ રિટર્ન કેપિટલ ગેઇન ટૅક્સને આધિન છે:

લોન્ગ-ટર્મ કેપિટલ ગેઇન (એલટીસીજી): ઇએલએસએસ ફંડમાં ત્રણ વર્ષનો લૉક-ઇન સમયગાળો હોવાથી, કમાયેલ કોઈપણ રિટર્નને લોન્ગ-ટર્મ કેપિટલ ગેઇન (એલટીસીજી) તરીકે વર્ગીકૃત કરવામાં આવે છે.

• નાણાંકીય વર્ષમાં ₹1 લાખ સુધીના લાભો ટૅક્સ-ફ્રી છે.
• ઇન્ડેક્સેશન લાભો વગર ₹1 લાખથી વધુના લાભ પર 10% ના દરે કર લાદવામાં આવે છે.

ઉદાહરણ તરીકે, જો ઇએલએસએસ ઇન્વેસ્ટમેન્ટમાંથી તમારું કુલ એલટીસીજી એક નાણાંકીય વર્ષમાં ₹1.5 લાખ છે, તો તમે ₹50,000 (₹1 લાખથી વધુની રકમ) પર 10% ટૅક્સ ચૂકવશો.

• ડિવિડન્ડની આવક: જો તમે ડિવિડન્ડ ચુકવણીનો વિકલ્પ પસંદ કરો છો, તો પ્રાપ્ત થયેલ કોઈપણ ડિવિડન્ડ તેમના લાગુ ઇન્કમ ટૅક્સ સ્લેબ મુજબ રોકાણકારના હાથમાં કરપાત્ર છે.

ELSS ફંડની સાચી કાર્યક્ષમતા સમજવા માટે ઇન્વેસ્ટમેન્ટ દરમિયાન ટૅક્સ-સેવિંગ લાભો અને રિટર્ન પર ટૅક્સની અસરો બંનેને ધ્યાનમાં લેવું મહત્વપૂર્ણ છે.

ટાળવા માટે સામાન્ય ભૂલો

ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ (ઇએલએસએસ) માં ઇન્વેસ્ટ કરવું લાભદાયક હોઈ શકે છે, પરંતુ સામાન્ય મુશ્કેલીઓને ટાળવું તેમની ક્ષમતાને મહત્તમ બનાવવા માટે મહત્વપૂર્ણ છે. અહીં દરેક ભૂલની વિગતવાર સમજૂતી આપેલ છે:

લક્ષ્યો સાથે રોકાણોને સંરેખિત ન કરવું

સૌથી મહત્વપૂર્ણ ભૂલોમાંથી એક એ છે કે તમારા ફાઇનાન્શિયલ લક્ષ્યોને સ્પષ્ટ રીતે ગોઠવ્યા વિના ઇન્વેસ્ટ કરવું:

• તે શા માટે મહત્વપૂર્ણ છે: ઇએલએસએસ ફંડ લાંબા ગાળાની સંપત્તિ નિર્માણ અને ટૅક્સ બચત માટે ડિઝાઇન કરવામાં આવ્યા છે. લક્ષ્ય વગર ઇન્વેસ્ટ કરવાથી તમારા ફંડનું ગેરમેનેજમેન્ટ અથવા અંડરયુટિલાઇઝેશન થઈ શકે છે.
• ઉદાહરણ: જો તમારું લક્ષ્ય ટૅક્સ બચાવવાનું અને રિટાયરમેન્ટ કોર્પસ બનાવવાનું છે, તો લૉક-ઇન સમયગાળો સમાપ્ત થાય તેટલી વહેલી તકે ઇએલએસએસ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પાછી ખેંચવાથી તમારા લાંબા ગાળાના વિકાસને અવરોધિત થઈ શકે છે.
• ઉકેલ: તમારા લક્ષ્યોને વ્યાખ્યાયિત કરો (દા.ત., ટૅક્સ બચત, શિક્ષણ, નિવૃત્તિ) અને તે લક્ષ્યો સાથે સંકળાયેલ સમયની અવધિ અને રિસ્ક પ્રોફાઇલને અનુરૂપ ઇએલએસએસ ફંડ પસંદ કરો.

ફંડ પરફોર્મન્સની અવગણના

કેટલાક રોકાણકારો ફંડના ટ્રેક રેકોર્ડના મહત્વને અવગણે છે, જે શ્રેષ્ઠ રિટર્ન તરફ દોરી શકે છે:

• તે શા માટે મહત્વપૂર્ણ છે: ઇએલએસએસ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ માર્કેટ પરફોર્મન્સ સાથે જોડાયેલ છે. કર લાભો હોવા છતાં ખરાબ પરફોર્મિંગ ફંડ પસંદ કરવાથી ઓછું રિટર્ન મળી શકે છે.
• શું તપાસવું: વિવિધ સમયસીમા (3, 5, અને 10 વર્ષ) પર પરફોર્મન્સનું મૂલ્યાંકન કરો. સાતત્યતા નિર્ધારિત કરવા માટે બેન્ચમાર્ક ઇન્ડેક્સ અને સમાન ફંડ સામે તેની તુલના કરો.
• ઉકેલ: બજારની વિવિધ પરિસ્થિતિઓમાં સાતત્યપૂર્ણ વળતર પ્રદાન કરવાના સાબિત ટ્રેક રેકોર્ડ સાથે ફંડ પસંદ કરો. ભૂતકાળના પરફોર્મન્સ પર નજર રાખો પરંતુ સમજો કે તે ભવિષ્યના પરિણામોની ગેરંટી આપતું નથી.

ઓવરલુકિંગ એક્સપેન્સ રેશિયો

ખર્ચનો રેશિયો ઘણીવાર અવગણવામાં આવે છે, પરંતુ તે સીધા તમારા ઇન્વેસ્ટમેન્ટ રિટર્નને અસર કરે છે:

• તે શા માટે મહત્વપૂર્ણ છે: ઉચ્ચ એક્સપેન્સ રેશિયો તમે ફંડમાંથી કમાતા વાસ્તવિક રિટર્નને ઘટાડે છે. ઇએલએસએસ જેવા લાંબા ગાળાના રોકાણો માટે, ખર્ચના રેશિયોમાં નાના તફાવતો પણ નોંધપાત્ર રકમમાં વધારો કરી શકે છે.
• ઉદાહરણ: સમાન રિટર્ન ઑફર કરતા બે ફંડમાં અલગ-અલગ ખર્ચ રેશિયો હોઈ શકે છે. ઓછા રેશિયો ધરાવનાર વ્યક્તિ સમય જતાં વધુ ચોખ્ખું વળતર આપશે.
• ઉકેલ: સ્પર્ધાત્મક ખર્ચ રેશિયો સાથે ફંડ પસંદ કરો, જે સુનિશ્ચિત કરે છે કે તે પરફોર્મન્સ અને ફંડ મેનેજમેન્ટના સંદર્ભમાં પ્રદાન કરેલા મૂલ્ય સાથે સંરેખિત થાય છે.

તારણ

ટૂંકમાં કહીએ તો, ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ (ઇએલએસએસ) ટૅક્સ લાભો અને સંપત્તિ નિર્માણનું શક્તિશાળી સંયોજન પ્રદાન કરે છે. સંભવિત લાંબા ગાળાની વૃદ્ધિ માટે ઇક્વિટી બજારોમાં રોકાણ કરતી વખતે સેક્શન 80C હેઠળ તેમની ટૅક્સ જવાબદારીને ઘટાડવાનો હેતુ ધરાવતા વ્યક્તિઓ માટે તેઓ એક ઉત્તમ પસંદગી છે. ફંડ પરફોર્મન્સ, એક્સપેન્સ રેશિયો, રિસ્ક-રિટર્ન બૅલેન્સ અને એસઆઇપી અને લમ્પસમ ઇન્વેસ્ટમેન્ટની સુવિધા જેવા પાસાઓને સમજીને, તમે સ્માર્ટ ફાઇનાન્શિયલ નિર્ણયો લઈ શકો છો. સામાન્ય ભૂલોને ટાળવું-જેમ કે તમારા લક્ષ્યો સાથે રોકાણોને સંરેખિત ન કરવું અથવા મુખ્ય મૂલ્યાંકનના માપદંડોને અવગણવું-તમારી ઇએલએસએસ વ્યૂહરચનાની અસરકારકતાને વધુ વધારી શકે છે.