ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ (ઇએલએસએસ) મ્યુચ્યુઅલ ફંડની એક લોકપ્રિય કેટેગરી છે જે ટૅક્સ બચત અને લાંબા ગાળાની સંપત્તિ નિર્માણનો બેવડો લાભ પ્રદાન કરે છે. આ ફંડ મુખ્યત્વે ઇક્વિટીમાં રોકાણ કરે છે અને ત્રણ વર્ષના ફરજિયાત લૉક-ઇન સમયગાળા સાથે આવે છે. ઇન્કમ ટૅક્સ ઍક્ટના સેક્શન 80C હેઠળ, ઇએલએસએસમાં ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્રતિ નાણાંકીય વર્ષ ₹1.5 લાખ સુધીની ટૅક્સ કપાત માટે પાત્ર છે. ઉપલબ્ધ સૌથી કાર્યક્ષમ ટૅક્સ-બચત વિકલ્પોમાંથી એક તરીકે, ઇએલએસએસ માત્ર તમારી કરપાત્ર આવકને ઘટાડવામાં મદદ કરતું નથી પરંતુ સ્ટૉક માર્કેટની વૃદ્ધિની ક્ષમતામાં ભાગ લેવાની તક પણ પ્રદાન કરે છે. ચાલો જાણીએ કે શ્રેષ્ઠ ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડને એક મજબૂત ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પસંદગી શું બનાવે છે.
ELSS ફંડનું ફુલ ફોર્મ ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ છે, જે ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ગ્રોથ સાથે ટૅક્સ-સેવિંગ લાભો ઑફર કરવા માટે ડિઝાઇન કરેલ એક પ્રકારનું મ્યુચ્યુઅલ ફંડ છે. તે એવા ફંડ્સનો સંદર્ભ આપે છે જે મુખ્યત્વે ઇક્વિટીમાં રોકાણ કરે છે અને કલમ 80C હેઠળ ટૅક્સ કપાત માટે પાત્ર બને છે, જે તેમને ટૅક્સ પ્લાનિંગ માટે લોકપ્રિય બનાવે છે. ઇએલએસએસ ફંડમાં ત્રણ વર્ષનો ફરજિયાત લૉક-ઇન સમયગાળો પણ શામેલ છે.
આ ફંડમાં ઇક્વિટી એક્સપોઝરને કારણે મધ્યમથી ઉચ્ચ જોખમ હોય છે, જે તેમને લાંબા ઇન્વેસ્ટમેન્ટ હોરિઝોનવાળા ઇન્વેસ્ટર માટે યોગ્ય બનાવે છે, જે વધુ સારા રિટર્નના લક્ષ્ય સાથે ટૅક્સ બચાવવા માંગે છે.
ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ કેવી રીતે કામ કરે છે?
ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ શું છે તે સમજવા માટે, આ ફંડ કેવી રીતે કામ કરે છે તે સમજવું મહત્વપૂર્ણ છે. તેઓ ઇક્વિટી ઇન્વેસ્ટમેન્ટ દ્વારા તેમના પૈસા વધારતી વખતે રોકાણકારોને ટૅક્સ બચાવવામાં મદદ કરવા માટે ડિઝાઇન કરવામાં આવ્યા છે. જ્યારે તમે આ ફંડમાં ઇન્વેસ્ટ કરો છો, ત્યારે તમારા પૈસા અન્ય ઇન્વેસ્ટર સાથે એકત્રિત કરવામાં આવે છે અને પ્રોફેશનલ્સ દ્વારા સંચાલિત કરવામાં આવે છે જે સમય જતાં સારું રિટર્ન જનરેટ કરવાનો હેતુ ધરાવે છે. આ ફંડ કેવી રીતે કામ કરે છે તે અહીં આપેલ છે:
1. રોકાણકારો ELSS મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં પૈસા મૂકે છે, જે પછી સ્ટૉકમાં રોકાણ કરવામાં આવે છે.
2. આ ફંડ મુખ્યત્વે મોટી, મિડ અને સ્મોલ-કેપ કંપનીઓમાં ઇક્વિટીમાં રોકાણ કરે છે.
3. તમે તમારા ઇન્વેસ્ટમેન્ટને રિડીમ કરી શકો તે પહેલાં ત્રણ વર્ષનો ફરજિયાત લૉક-ઇન સમયગાળો છે.
4. ભંડોળ સક્રિય રીતે એવા વ્યાવસાયિકો દ્વારા સંચાલિત કરવામાં આવે છે જેઓ વધુ સારા વળતર માટે સ્ટૉક્સનું સંશોધન કરે છે અને પસંદ કરે છે.
5. ઇએલએસએસ ફંડમાં રોકાણ આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 80C હેઠળ વાર્ષિક ₹1.5 લાખ સુધીની ટૅક્સ કપાત માટે પાત્ર છે.
6. આ પ્રક્રિયા દ્વારા, ઇએલએસએસ ફંડ ટૅક્સ બચત સાથે લાંબા ગાળાની સંપત્તિમાં વૃદ્ધિની સંભાવના પ્રદાન કરે છે.
ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડના પ્રકારો
રિટર્ન કેવી રીતે ચૂકવવામાં આવે છે અને પ્લાન સ્ટ્રક્ચરના આધારે ઇએલએસએસ ફંડ વિવિધ પ્રકારોમાં આવે છે. ઇએલએસએસ ફંડના પ્રકારોને જાણવાથી રોકાણકારોને સમજદારીપૂર્વક પસંદ કરવામાં મદદ મળે છે, એટલે કે તેમની આવકની જરૂરિયાતો અને રોકાણના લક્ષ્યો મુજબ.
1. વૃદ્ધિનો વિકલ્પ: આ પ્રકારમાં, ફંડ દ્વારા કમાયેલ નફાને ફરીથી રોકાણ કરવામાં આવે છે, જે નેટ એસેટ વેલ્યૂ (એનએવી) વધારે છે. રોકાણકારોને સમય જતાં મૂડી વધારાનો લાભ મળે છે, પરંતુ કોઈ નિયમિત ચુકવણી કરવામાં આવતી નથી.
2. ડિવિડન્ડ વિકલ્પ: ફંડ સમયાંતરે તેના નફામાંથી ઇન્વેસ્ટરને આવક તરીકે ડિવિડન્ડ વિતરિત કરે છે. આ નિયમિત રિટર્ન શોધી રહ્યા લોકોને અનુકૂળ છે.
3. ડિવિડન્ડ રિઇન્વેસ્ટમેન્ટ વિકલ્પ: ડિવિડન્ડને રોકડ તરીકે પ્રાપ્ત કરવાને બદલે, તેનો ઉપયોગ ઑટોમેટિક રીતે ફંડના વધુ એકમો ખરીદવા માટે કરવામાં આવે છે, જેનાથી સમય જતાં ઇન્વેસ્ટમેન્ટને વધારવામાં મદદ મળે છે.
4. ડાયરેક્ટ પ્લાન: આ પ્લાન રોકાણકારોને મધ્યસ્થીઓ વગર સીધા ફંડ હાઉસમાં રોકાણ કરવાની મંજૂરી આપે છે, જેના પરિણામે ઓછી ફી અને સંભવિત રીતે વધુ રિટર્ન મળે છે.
ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડની વિશેષતાઓ અને લાભો
1. ટૅક્સ બચત: ઇએલએસએસની મુખ્ય વિશેષતાઓમાંથી એક કલમ 80C હેઠળ ટૅક્સ કપાતનો લાભ છે, જે તમને વાર્ષિક ₹1.5 લાખ સુધીની બચત કરવાની સુવિધા આપે છે.
2. ઇક્વિટી એક્સપોઝર: ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ મુખ્યત્વે ઇક્વિટીમાં રોકાણ કરે છે. આનો અર્થ એ છે કે, તેઓ પરંપરાગત ટૅક્સ-સેવિંગ વિકલ્પોની તુલનામાં લાંબા ગાળાના રિટર્ન માટે ઉચ્ચ ક્ષમતા પ્રદાન કરે છે.
3. સૌથી ટૂંકા લૉક-ઇન સમયગાળો: માત્ર ત્રણ વર્ષના લૉક-ઇન સાથે, ઇએલએસએસ ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં ટૅક્સ-સેવિંગ ઇન્વેસ્ટમેન્ટમાં સૌથી ઓછો લૉક-ઇન હોય છે.
4. પ્રોફેશનલ મેનેજમેન્ટ: ફંડ મેનેજર્સ સક્રિય રીતે રિસ્ક અને રિટર્નને સંતુલિત કરવા માટે સ્ટૉક્સ પસંદ કરે છે, જેનો હેતુ તમારા ઇન્વેસ્ટમેન્ટને કાર્યક્ષમ રીતે વધારવાનો છે.
5. ડ્યુઅલ બેનિફિટ: સૌથી મોટો ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડનો લાભ ઇક્વિટી ઇન્વેસ્ટિંગ દ્વારા ટૅક્સ બચત અને સંપત્તિ નિર્માણનું સંયોજન છે.
ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં કોણે રોકાણ કરવું જોઈએ?
1. પહેલીવારના રોકાણકારો: ઇક્વિટીમાં રોકાણ કરવા માટે નવા લોકો માટે ઇએલએસએસ એક સારો પ્રારંભિક બિંદુ છે. તે ટૅક્સ બચતના અતિરિક્ત લાભ સાથે માર્કેટ એક્સપોઝર પ્રદાન કરે છે.
2. કપાતની શોધ કરતા કરદાતાઓ: સેક્શન 80C હેઠળ કરપાત્ર આવક ઘટાડવા માંગતા પગારદાર વ્યક્તિઓ અને વ્યાવસાયિકો ઇએલએસએસમાં રોકાણ કરવાનો લાભ લઈ શકે છે.
3. લોન્ગ-ટર્મ વેલ્થ બિલ્ડર્સ: જો તમારી પાસે લાંબા ગાળાની ક્ષિતિજ હોય અને ઓછામાં ઓછા ત્રણ વર્ષ માટે ઇન્વેસ્ટ કરી શકાય છે, તો ઇએલએસએસ મૂડીમાં વધારો કરવાની ક્ષમતા પ્રદાન કરે છે.
4. મધ્યમ-થી-ઉચ્ચ જોખમ લેનારાઓ: ઇએલએસએસ મુખ્યત્વે ઇક્વિટીમાં રોકાણ કરે છે, તેથી તે માર્કેટ-લિંક્ડ રિટર્ન અને મધ્યમ જોખમ સાથે રોકાણકારોને આરામદાયક રીતે અનુકૂળ છે.
ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં કેવી રીતે રોકાણ કરવું?
તમારું ELSS ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સરળ છે અને 5paisa સાથે થોડા સરળ પગલાંઓમાં કરી શકાય છે. કેવી રીતે શરૂ કરવું તે અહીં આપેલ છે: યોગ્ય ઇએલએસએસ ફંડ પસંદ કરો: ભૂતકાળના પરફોર્મન્સ, ફંડ મેનેજરની કુશળતા, રિસ્ક પ્રોફાઇલ અને ઇન્વેસ્ટમેન્ટના ઉદ્દેશ્યના આધારે વિવિધ ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડની તુલના કરીને શરૂ કરો. તમારા ફાઇનાન્શિયલ લક્ષ્યો અને રિસ્કની ક્ષમતા સાથે સંરેખિત ફંડ પસંદ કરો.
1. તમારી KYC પૂર્ણ કરો: કોઈપણ ELSS ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સાથે આગળ વધવા માટે, તમારે તમારી નો યોર કસ્ટમર (KYC) પ્રક્રિયા પૂર્ણ કરવી આવશ્યક છે. તમે ઝંઝટ-મુક્ત KYC પ્રક્રિયાનો અનુભવ કરવા માટે 5paisa એપનો ઉપયોગ કરી શકો છો.
2. એસઆઇપી અથવા એકસામટી રકમ વચ્ચે નક્કી કરો: તમે સિસ્ટમેટિક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્લાન (એસઆઇપી) દ્વારા નિયમિતપણે નિશ્ચિત રકમ ઇન્વેસ્ટ કરવા માંગો છો કે નહીં તે પસંદ કરો અથવા એક વખતની એકસામટી રકમ ઇન્વેસ્ટ કરો. એસઆઇપી શિસ્ત બનાવવા માટે આદર્શ છે, જ્યારે એકસામટી રકમ નિષ્ક્રિય ભંડોળ ધરાવતા લોકોને અનુકૂળ છે.
3. 5paisa જેવા વિશ્વસનીય પ્લેટફોર્મનો ઉપયોગ કરો: તમે 5paisa એપ દ્વારા સરળતાથી કેટલાક શ્રેષ્ઠ ELSS ફંડમાં ઇન્વેસ્ટ કરી શકો છો, જે યૂઝર-ફ્રેન્ડલી, સુરક્ષિત અને સુવિધાજનક છે. તે તમને ફંડના વિકલ્પો શોધવાની, પરફોર્મન્સને ટ્રૅક કરવાની અને તમારા ઇન્વેસ્ટમેન્ટને એક જ જગ્યાએ મેનેજ કરવાની મંજૂરી આપે છે.
4. તમારા રોકાણની દેખરેખ રાખો: એકવાર તમારું ઇએલએસએસ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કર્યા પછી, નિયમિતપણે ફંડ પરફોર્મન્સની દેખરેખ રાખો અને માર્કેટ ટ્રેન્ડ પર અપડેટ રહો. 5paisa એપ તેને સરળ બનાવે છે.
ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરતી વખતે ધ્યાનમાં લેવાના પરિબળો
1. ઇન્વેસ્ટમેન્ટ હોરિઝોન: ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં ઇન્વેસ્ટ કરવું મધ્યમથી લાંબા ગાળાના આઉટલુક ધરાવતા વ્યક્તિઓ માટે શ્રેષ્ઠ છે. જોકે ફરજિયાત લૉક-ઇન સમયગાળો ત્રણ વર્ષ છે, પરંતુ ઓછામાં ઓછા 5-7 વર્ષ માટે ઇન્વેસ્ટ કરવાથી તમને માર્કેટની અસ્થિરતા દૂર કરવામાં અને કમ્પાઉન્ડિંગનો લાભ મેળવવામાં મદદ મળી શકે છે.
2. રિટર્ન માર્કેટ-લિંક્ડ છે: ઇએલએસએસ ફંડ ઇક્વિટીમાં રોકાણ કરે છે, જેનો અર્થ છે કે રિટર્ન માર્કેટ પરફોર્મન્સ પર આધારિત છે. ફિક્સ્ડ-રિટર્ન ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટથી વિપરીત, ઇએલએસએસ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ રિટર્નની ગેરંટી આપતા નથી. જો કે, લાંબા ગાળે, તેઓ ઘણીવાર પરંપરાગત ટૅક્સ-બચત વિકલ્પોને આઉટપરફોર્મ કરે છે.
3. લૉક-ઇન પીરિયડ: દરેક ઇએલએસએસ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ત્રણ વર્ષના ફિક્સ્ડ લૉક-ઇન સાથે આવે છે. આ સમયગાળો સમાપ્ત થાય તે પહેલાં તમે તમારા એકમોને રિડીમ અથવા સ્વિચ કરી શકતા નથી. આ લાંબા ગાળાના રોકાણ અને શિસ્તને પ્રોત્સાહિત કરે છે, પરંતુ લિક્વિડિટીને પણ મર્યાદિત કરે છે.
4. રિસ્ક પ્રોફાઇલ: ઇએલએસએસ ફંડ ઇક્વિટી માર્કેટમાં ઇન્વેસ્ટ કરે છે, તેથી તેઓ મધ્યમથી ઉચ્ચ જોખમ ધરાવે છે. જો તમે ટૂંકા ગાળાના બજારના વધઘટ સાથે આરામદાયક નથી, તો ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરતા પહેલાં તમારી જોખમની ક્ષમતાને ધ્યાનમાં લો.
ELSS મ્યુચ્યુઅલ ફંડ માટે ટૅક્સના નિયમો
1. સેક્શન 80C હેઠળ ટૅક્સ કપાત: પ્રાથમિક ઇએલએસએસ ટૅક્સ લાભોમાંથી એક એ છે કે નાણાંકીય વર્ષમાં ₹1.5 લાખ સુધીના ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ઇન્કમ ટૅક્સ ઍક્ટના સેક્શન 80C હેઠળ કપાત માટે પાત્ર છે. આ તમારી એકંદર કરપાત્ર આવકને ઘટાડવામાં મદદ કરે છે.
લૉક-ઇન પીરિયડ અને ટૅક્સ કાર્યક્ષમતા: ઇએલએસએસ 3-વર્ષના લૉક-ઇન સાથે આવે છે, જે માત્ર શિસ્તબદ્ધ રોકાણને પ્રોત્સાહન આપતું નથી પરંતુ અનુકૂળ ટૅક્સ સારવાર માટે લાંબા ગાળાના રોકાણ તરીકે પણ તેને પાત્ર બનાવે છે.
લોન્ગ-ટર્મ કેપિટલ ગેઇન (એલટીસીજી) ટૅક્સ: ઇએલએસએસ ઇન્વેસ્ટમેન્ટના કોઈપણ લાભને લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ તરીકે ગણવામાં આવે છે. નાણાંકીય વર્ષમાં ₹1.25 લાખ સુધીના લાભો ટૅક્સ-ફ્રી છે. ઇન્ડેક્સેશન લાભો વગર ₹1.25 લાખથી વધુના લાભ પર 12.5% પર કર લાદવામાં આવે છે.
ઇએલએસએસ ફંડમાં રોકાણ કરતી વખતે સામેલ જોખમો
1. માર્કેટ રિસ્ક: ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ મુખ્યત્વે ઇક્વિટીમાં ઇન્વેસ્ટ કરે છે, જે તેમને માર્કેટની અસ્થિરતા માટે સંવેદનશીલ બનાવે છે. રિટર્નની ગેરંટી નથી અને બજારની હિલચાલના આધારે અલગ હોઈ શકે છે.
2. લિક્વિડિટી રિસ્ક: ઇએલએસએસ ફરજિયાત 3-વર્ષના લૉક-ઇન સમયગાળા સાથે આવે છે. આ દરમિયાન, રોકાણકારો તેમના એકમોને રિડીમ અથવા સ્વિચ કરી શકતા નથી, જે ટૂંકા ગાળામાં લિક્વિડિટીને મર્યાદિત કરે છે.
3. ફંડ મેનેજર રિસ્ક: ઇએલએસએસ ફંડ સક્રિય રીતે મેનેજ કરવામાં આવે છે, અને તેમની પરફોર્મન્સ ફંડ મેનેજરના નિર્ણયોના આધારે અલગ હોઈ શકે છે. બજારો સારી રીતે કામ કરી રહ્યા હોય તો પણ ખરાબ રીતે સંચાલિત ફંડ ઓછું પ્રદર્શન કરી શકે છે.
4. કૉન્સન્ટ્રેશન રિસ્ક: કેટલાક ઇએલએસએસ ફંડમાં કેટલાક સેક્ટર અથવા માર્કેટ કેપ માટે વધુ ફાળવણી હોઈ શકે છે. ડાઇવર્સિફિકેશનની આ અછત સેક્ટર-વિશિષ્ટ ડાઉનટર્નની અસુરક્ષા વધારી શકે છે.
અન્ય ટૅક્સ સેવિંગ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટ સાથે ઇએલએસએસ ફંડની તુલના
મોતીલાલ ઓસવાલ ઇએલએસએસ ટૅક્સ સેવર ફંડ-ડીઆઇઆર ગ્રોથ એ ઇએલએસએસ - ટૅક્સ સેવર ફંડ સ્કીમ છે જે 26-12-2014 ના રોજ શરૂ કરવામાં આવી હતી અને હાલમાં અમારા અનુભવી ફંડ મેનેજર અજય ખંડેલવાલના મેનેજમેન્ટ હેઠળ છે. ₹5,134 કરોડના પ્રભાવશાળી એયુએમ સાથે, આ સ્કીમનું લેટેસ્ટ એનએવી 9/23/2026 12:00:00 AM સુધી ₹66.8467 છે.
મોતીલાલ ઓસવાલ ઇએલએસએસ ટેક્સ સેવર ફંડ-ડીઆઇઆર ગ્રોથ સ્કીમએ છેલ્લા 1 વર્ષમાં 9.59%, છેલ્લા 3 વર્ષોમાં 22.33% નું રિટર્ન પરફોર્મન્સ ડિલિવર કર્યું છે, અને તેની શરૂઆતથી જ. માત્ર ₹500 ના ન્યૂનતમ SIP ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સાથે, આ સ્કીમ ઇએલએસએસ - ટૅક્સ સેવર ફંડમાં ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરવા માંગતા લોકો માટે એક ઉત્તમ રોકાણની તક પ્રદાન કરે છે.
SBI લોન્ગ ટર્મ એડવાન્ટેજ ફંડ - સિરીઝ V - Dir ગ્રોથ એક ELSS - ટૅક્સ સેવર ફંડ સ્કીમ છે જે 21-12-2017 ના રોજ શરૂ કરવામાં આવી હતી અને હાલમાં અમારા અનુભવી ફંડ મેનેજર નિધી ચાવલાના મેનેજમેન્ટ હેઠળ છે. ₹381 કરોડના પ્રભાવશાળી એયુએમ સાથે, આ સ્કીમનું લેટેસ્ટ એનએવી 9/23/2026 12:00:00 AM સુધી ₹33.8557 છે.
એસબીઆઈ લોન્ગ ટર્મ એડવાન્ટેજ ફંડ - સીરીઝ V - ડીઆઇઆર ગ્રોથ સ્કીમએ છેલ્લા 1 વર્ષમાં 2.39%, છેલ્લા 3 વર્ષોમાં 21.14% નું રિટર્ન પરફોર્મન્સ ડિલિવર કર્યું છે, અને તેની શરૂઆતથી જ. માત્ર - ના ન્યૂનતમ SIP ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સાથે, આ સ્કીમ ઇએલએસએસ - ટૅક્સ સેવર ફંડમાં ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરવા માંગતા લોકો માટે એક ઉત્તમ રોકાણની તક પ્રદાન કરે છે.
ITI ELSS ટૅક્સ સેવર ફંડ - ડાયરેક્ટ ગ્રોથ એ એક ELSS - ટૅક્સ સેવર ફંડ સ્કીમ છે જે 15-07-2019 ના રોજ શરૂ કરવામાં આવી હતી અને હાલમાં અમારા અનુભવી ફંડ મેનેજર આલોક રંજનના મેનેજમેન્ટ હેઠળ છે. ₹463 કરોડના પ્રભાવશાળી એયુએમ સાથે, આ સ્કીમનું લેટેસ્ટ એનએવી 9/23/2026 12:00:00 AM સુધી ₹29.125 છે.
આઇટીઆઇ ઇએલએસએસ ટેક્સ સેવર ફંડ - ડાયરેક્ટ ગ્રોથ સ્કીમએ છેલ્લા 1 વર્ષમાં 4.49%, છેલ્લા 3 વર્ષોમાં 17.90% અને તેના લૉન્ચ પછીનું રિટર્ન પરફોર્મન્સ ડિલિવર કર્યું છે. માત્ર ₹500 ના ન્યૂનતમ SIP ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સાથે, આ સ્કીમ ઇએલએસએસ - ટૅક્સ સેવર ફંડમાં ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરવા માંગતા લોકો માટે એક ઉત્તમ રોકાણની તક પ્રદાન કરે છે.
JM ELSS - ટૅક્સ સેવર ફંડ - ડાયરેક્ટ ગ્રોથ એ ELSS - ટૅક્સ સેવર ફંડ સ્કીમ છે જે 01-01-2013 ના રોજ શરૂ કરવામાં આવી હતી અને હાલમાં અમારા અનુભવી ફંડ મેનેજર દીપક ચંદ્ર ગુપ્તાના મેનેજમેન્ટ હેઠળ છે. ₹248 કરોડના પ્રભાવશાળી એયુએમ સાથે, આ સ્કીમનું લેટેસ્ટ એનએવી 9/23/2026 12:00:00 AM સુધી ₹61.2758 છે.
JM ELSS - ટૅક્સ સેવર ફંડ - ડાયરેક્ટ ગ્રોથ સ્કીમએ છેલ્લા 1 વર્ષમાં 9.01%, છેલ્લા 3 વર્ષમાં 17.08%, અને તેની શરૂઆતથી જ રિટર્ન પરફોર્મન્સ ડિલિવર કર્યું છે. માત્ર ₹500 ના ન્યૂનતમ SIP ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સાથે, આ સ્કીમ ઇએલએસએસ - ટૅક્સ સેવર ફંડમાં ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરવા માંગતા લોકો માટે એક ઉત્તમ રોકાણની તક પ્રદાન કરે છે.
એચએસબીસી ઇએલએસએસ ટૅક્સ સેવર ફંડ - ડાયરેક્ટ ગ્રોથ એ ઇએલએસએસ - ટૅક્સ સેવર ફંડ સ્કીમ છે જે 01-01-2013 ના રોજ શરૂ કરવામાં આવી હતી અને હાલમાં અમારા અનુભવી ફંડ મેનેજર અભિષેક ગુપ્તાના મેનેજમેન્ટ હેઠળ છે. ₹4,229 કરોડના પ્રભાવશાળી એયુએમ સાથે, આ સ્કીમનું લેટેસ્ટ એનએવી ₹156.6637 છે 9/23/2026 12:00:00 AM સુધી.
એચએસબીસી ઇએલએસએસ ટૅક્સ સેવર ફંડ - ડાયરેક્ટ ગ્રોથ સ્કીમએ છેલ્લા 1 વર્ષમાં 4.93%, છેલ્લા 3 વર્ષમાં 16.74% અને તેની શરૂઆતથી અત્યાર સુધીમાં રિટર્ન પરફોર્મન્સ ડિલિવર કર્યું છે. માત્ર ₹500 ના ન્યૂનતમ SIP ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સાથે, આ સ્કીમ ઇએલએસએસ - ટૅક્સ સેવર ફંડમાં ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરવા માંગતા લોકો માટે એક ઉત્તમ રોકાણની તક પ્રદાન કરે છે.
વ્હાઇટઓક કેપિટલ ELSS ટેક્સ સેવર ફંડ - ડાયરેક્ટ ગ્રોથ એ ELSS - ટૅક્સ સેવર ફંડ સ્કીમ છે જે 16-08-2022 ના રોજ શરૂ કરવામાં આવી હતી અને હાલમાં અમારા અનુભવી ફંડ મેનેજર રમેશ મંત્રીના મેનેજમેન્ટ હેઠળ છે. ₹507 કરોડના પ્રભાવશાળી એયુએમ સાથે, આ સ્કીમનું લેટેસ્ટ એનએવી 9/23/2026 12:00:00 AM સુધી ₹19.143 છે.
વ્હાઇટઓક કેપિટલ ઇએલએસએસ ટેક્સ સેવર ફંડ - ડાયરેક્ટ ગ્રોથ સ્કીમએ છેલ્લા 1 વર્ષમાં 3.49%, છેલ્લા 3 વર્ષોમાં 16.55% નું રિટર્ન પરફોર્મન્સ ડિલિવર કર્યું છે, અને તેની શરૂઆતથી જ. માત્ર ₹500 ના ન્યૂનતમ SIP ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સાથે, આ સ્કીમ ઇએલએસએસ - ટૅક્સ સેવર ફંડમાં ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરવા માંગતા લોકો માટે એક ઉત્તમ રોકાણની તક પ્રદાન કરે છે.
બેંક ઑફ ઇન્ડિયા મિડકેપ ટૅક્સ ફંડ - સીરીઝ 1 - ડાયરેક્ટ ગ્રોથ એ ઇએલએસએસ - ટૅક્સ સેવર ફંડ સ્કીમ છે જે 10-11-2017 ના રોજ શરૂ કરવામાં આવી હતી અને હાલમાં અમારા અનુભવી ફંડ મેનેજર નિલેશ જેતાની મેનેજમેન્ટ હેઠળ છે. ₹68 કરોડના પ્રભાવશાળી એયુએમ સાથે, આ સ્કીમનું લેટેસ્ટ એનએવી 9/23/2026 12:00:00 AM સુધી ₹31.83 છે.
બેંક ઑફ ઇન્ડિયા મિડકેપ ટૅક્સ ફંડ - સીરીઝ 1 - ડાયરેક્ટ ગ્રોથ સ્કીમએ છેલ્લા 1 વર્ષમાં 11.18%, છેલ્લા 3 વર્ષમાં 15.77% અને તેની શરૂઆતથી અત્યાર સુધી રિટર્ન પરફોર્મન્સ ડિલિવર કર્યું છે. માત્ર - ના ન્યૂનતમ SIP ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સાથે, આ સ્કીમ ઇએલએસએસ - ટૅક્સ સેવર ફંડમાં ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરવા માંગતા લોકો માટે એક ઉત્તમ રોકાણની તક પ્રદાન કરે છે.
બરોડા BNP પરિબાસ ELSS ટેક્સ સેવર ફંડ - ડાયરેક્ટ ગ્રોથ એ એક ELSS - ટૅક્સ સેવર ફંડ સ્કીમ છે જે 01-01-2013 ના રોજ શરૂ કરવામાં આવી હતી અને હાલમાં અમારા અનુભવી ફંડ મેનેજર સિલ્કી જૈનના મેનેજમેન્ટ હેઠળ છે. ₹930 કરોડના પ્રભાવશાળી એયુએમ સાથે, આ સ્કીમનું લેટેસ્ટ એનએવી ₹113.3033 છે 9/23/2026 12:00:00 AM સુધી.
બરોડા BNP પરિબાસ ELSS ટેક્સ સેવર ફંડ - ડાયરેક્ટ ગ્રોથ સ્કીમે છેલ્લા 1 વર્ષમાં 4.99%, છેલ્લા 3 વર્ષમાં 15.74%, અને તેની શરૂઆતથી અત્યાર સુધીમાં રિટર્ન પરફોર્મન્સ ડિલિવર કર્યું છે. માત્ર ₹500 ના ન્યૂનતમ SIP ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સાથે, આ સ્કીમ ઇએલએસએસ - ટૅક્સ સેવર ફંડમાં ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરવા માંગતા લોકો માટે એક ઉત્તમ રોકાણની તક પ્રદાન કરે છે.
ક્વૉન્ટ ELSS ટૅક્સ સેવર ફંડ - ડાયરેક્ટ ગ્રોથ એ એક ELSS - ટૅક્સ સેવર ફંડ સ્કીમ છે જે 01-01-2013 ના રોજ શરૂ કરવામાં આવી હતી અને હાલમાં અમારા અનુભવી ફંડ મેનેજર સંદીપ ટંડનના મેનેજમેન્ટ હેઠળ છે. ₹13,458 કરોડના પ્રભાવશાળી એયુએમ સાથે, આ સ્કીમનું લેટેસ્ટ એનએવી ₹462.4943 છે 9/23/2026 12:00:00 AM સુધી.
ક્વૉન્ટ ELSS ટૅક્સ સેવર ફંડ - ડાયરેક્ટ ગ્રોથ સ્કીમએ છેલ્લા 1 વર્ષમાં 9.25%, છેલ્લા 3 વર્ષમાં 15.37% અને તેની શરૂઆતથી રિટર્ન પરફોર્મન્સ ડિલિવર કર્યું છે. માત્ર ₹500 ના ન્યૂનતમ SIP ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સાથે, આ સ્કીમ ઇએલએસએસ - ટૅક્સ સેવર ફંડમાં ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરવા માંગતા લોકો માટે એક ઉત્તમ રોકાણની તક પ્રદાન કરે છે.
બેંક ઑફ ઇન્ડિયા મિડકેપ ટૅક્સ ફંડ - સીરીઝ 2 - ડાયરેક્ટ ગ્રોથ એ ઇએલએસએસ - ટૅક્સ સેવર ફંડ સ્કીમ છે જે 12-07-2018 ના રોજ શરૂ કરવામાં આવી હતી અને હાલમાં અમારા અનુભવી ફંડ મેનેજર નિલેશ જેતાની મેનેજમેન્ટ હેઠળ છે. ₹34 કરોડના પ્રભાવશાળી એયુએમ સાથે, આ સ્કીમનું લેટેસ્ટ એનએવી 9/23/2026 12:00:00 AM સુધી ₹36.99 છે.
બેંક ઑફ ઇન્ડિયા મિડકેપ ટૅક્સ ફંડ - સીરીઝ 2 - ડાયરેક્ટ ગ્રોથ સ્કીમએ છેલ્લા 1 વર્ષમાં 7.25%, છેલ્લા 3 વર્ષમાં 14.85% અને તેની શરૂઆતથી અત્યાર સુધી રિટર્ન પરફોર્મન્સ ડિલિવર કર્યું છે. માત્ર - ના ન્યૂનતમ SIP ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સાથે, આ સ્કીમ ઇએલએસએસ - ટૅક્સ સેવર ફંડમાં ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરવા માંગતા લોકો માટે એક ઉત્તમ રોકાણની તક પ્રદાન કરે છે.
ઇએલએસએસ ફંડ ઇન્કમ ટૅક્સ ઍક્ટ, 1961 ની કલમ 80C હેઠળ ₹ 1,50,000 સુધીની ટૅક્સ કપાત પ્રદાન કરે છે. તે તમને ટૅક્સમાં દર વર્ષે ₹46,000 સુધીની બચત કરવામાં મદદ કરે છે.
ઇક્વિટી-ઓરિએન્ટેડ ટૅક્સ-સેવિંગ ડિવાઇસનું જોખમ લેવા માટે તૈયાર કરદાતાઓ માટે ઇએલએસએસ ફંડ યોગ્ય છે. કારણ કે તેમની પાસે આવકનો સતત સ્ત્રોત છે અને દર વર્ષે ટૅક્સ-સેવિંગ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરવું આવશ્યક છે, ઇએલએસએસ ફંડ પગારદાર વર્ગ માટે વધુ યોગ્ય છે.
જો તમે યુવા કરદાતા છો, તો તમે દર વર્ષે ઇએલએસએસમાં રોકાણ કરીને ઇએલએસએસમાં રોકાણ કરવાના બેવડા લાભનો લાભ લઈ શકો છો, જેમ કે કલમ 80C હેઠળ ટૅક્સ કપાત અને ઇક્વિટીની લાંબા ગાળાની વૃદ્ધિની ક્ષમતા. જ્યારે વરિષ્ઠ કરદાતાઓ ટૅક્સ લાભોનો લાભ લેવા માટે ઇએલએસએસમાં ઇન્વેસ્ટ કરી શકે છે, ત્યારે ઇએલએસએસમાં સમાવિષ્ટ ઇક્વિટી રિસ્કને લાંબા સમય સુધી ઇન્વેસ્ટમેન્ટની ક્ષિતિજની જરૂર પડે છે, જેનો અભાવ હોઈ શકે છે.
ઇએલએસએસ ફંડમાં 3-વર્ષનો લૉક-ઇન સમયગાળો છે. જો તમે હવે ઇન્વેસ્ટ કરો છો, તો જો તમે એકસામટી રકમનું ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરો છો તો તમે ત્રણ વર્ષ સુધી તમારા પૈસા ઉપાડી શકતા નથી.
દરેક SIP ચુકવણી પણ લૉક-ઇન ટર્મને આધિન છે.
જો તમે 12 મહિનાથી વધુ સમયમાં ઇન્વેસ્ટ કરેલ સંપૂર્ણ પૈસા ઉપાડવા માંગો છો, તો તમારે ત્રણ વર્ષમાં અંતિમ એસઆઇપી હપ્તો પૂર્ણ થાય ત્યાં સુધી રાહ જોવી આવશ્યક છે.
ઇએલએસએસ ફંડમાં રોકાણ કરતા પહેલાં ધ્યાનમાં લેવાના કેટલાક પરિબળો એ છે કે રોકાણની ક્ષિતિજ, રિટર્ન, લૉક-ઇન ટર્મ અને વાર્ષિક ટૅક્સ મુક્તિની મર્યાદા.
ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ, જેને ઇએલએસએસ ફંડ તરીકે પણ ઓળખવામાં આવે છે, તે મ્યુચ્યુઅલ ફંડ છે જે ચોક્કસ વર્ષના અંતે અથવા ચોક્કસ સમયગાળા પછી મ્યુચ્યુઅલ ફંડના એકમોના વેચાણથી મેળવેલા નફા પર ઇન્કમ ટૅક્સ બચાવવામાં મદદ કરે છે. સરકારે મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એકમો વેચવાથી મૂડી લાભ પર કર બચાવવા માટે રોકાણકારો માટે વિવિધ પ્રોત્સાહનોની જાહેરાત કરી છે. સામાન્ય રીતે લોકો મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સ્કીમમાં તેમના પૈસા ઇન્વેસ્ટ કરે છે કારણ કે તે દર વર્ષે કરેલા કેપિટલ ગેઇન પર ટૅક્સ બચાવવામાં મદદ કરે છે. ટૅક્સ બચાવવા માટે ત્રણ પ્રકારની મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સ્કીમ પાત્ર છે: ઇક્વિટી, ડેબ્ટ અને હાઇબ્રિડ ઓરિએન્ટેડ ફંડ.
ડિવિડન્ડ ફંડ, ઇન્ડેક્સ ફંડ, ગ્રોથ ફંડ વગેરે સહિત ભારતમાં ઘણા પ્રકારના મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ઉપલબ્ધ છે. ઇએલએસએસ અથવા ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ એ ભારતમાં મ્યુચ્યુઅલ ફંડ કંપનીઓ દ્વારા ઑફર કરવામાં આવતા ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વિકલ્પોમાંથી એક છે.
ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ અને ઇક્વિટી-લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ વચ્ચેનો મુખ્ય તફાવત એ છે કે પહેલાનો ઇન્કમ ટૅક્સ હેતુઓ માટે જરૂરી છે જ્યારે પછી લાંબા ગાળાના ફાઇનાન્શિયલ પ્લાનનો ભાગ હોઈ શકે છે.
ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ (ઇએલએસએસ) ઇન્શ્યોરન્સ સ્કીમની જેમ કામ કરે છે. રોકાણ કરેલ પૈસા નૉન-લિંક્ડ ઇન્શ્યોરન્સ ફંડમાં જાય છે, અને આ રોકાણ પર કમાયેલ વ્યાજ કર-મુક્ત છે. આ વ્યાજ દર વર્ષના અંતે જમા કરવામાં આવે છે અને તેને 'સમાન માસિક હપ્તા' કહેવામાં આવે છે'. ઇએલએસએસ લૉક-ઇન સમયગાળામાં રોકાણ માટે કોઈ ઉપલી અથવા ઓછી મર્યાદા નથી. અને દરેક વ્યક્તિ આ ફંડ ખરીદવા માટે પાત્ર છે.
જો રોકાણકારો તેમના વાર્ષિક આવક રિટર્ન પર કપાતનો ક્લેઇમ ન કરે તો ઇએલએસએસ ફંડમાં રોકાણ કરીને ટૅક્સ પર બચત કરી શકે છે. ઇએલએસએસ ફંડને કહેવામાં આવે છે કારણ કે તેઓ તેમના દ્વારા કરેલા રોકાણો પર કેપિટલ ગેઇન ટૅક્સમાંથી મુક્તિ પ્રદાન કરે છે, અન્ય મ્યુચ્યુઅલ ફંડથી વિપરીત જ્યાં લાંબા ગાળાના કેપિટલ ગેઇન પર 15% ટૅક્સ લાગે છે. તેથી આ ફંડને ફંડ પણ કહેવામાં આવે છે જે તમે જે ફંડમાં ઇન્વેસ્ટ કરવાનું પસંદ કરો છો તેના આધારે ત્રણ વર્ષ અથવા તેનાથી વધુ સમયમાં 'ટૅક્સ-ફ્રી' વૃદ્ધિની મંજૂરી આપે છે.
આજે માર્કેટમાં ઘણા ઇએલએસએસ ફંડ ઉપલબ્ધ છે. પરંતુ ELSS ટૅક્સ લાભ સાથે શ્રેષ્ઠ ELSS ફંડ પસંદ કરવું એ સરળ કાર્ય નથી. તમારે તમારું હોમવર્ક કરવાની જરૂર છે અને તમારા માટે શ્રેષ્ઠ ELSS ફંડ પસંદ કરવાની જરૂર છે. તમારા માટે શ્રેષ્ઠ ઇએલએસએસ ફંડ શોધવામાં તમારી મદદ કરવા માટેની માર્ગદર્શિકા અહીં આપેલ છે:
ઇન્વેસ્ટ કરતા પહેલાં 1, 3 અને 5 વર્ષથી વધુની પાછલી પરફોર્મન્સની સમીક્ષા કરો.
સતત ઉચ્ચ રિટર્ન અને ઓછી વોલેટિલિટી સાથે ફંડ પસંદ કરો. જોખમી ફંડ, તેના રિટર્નમાં વધુ અસ્થિરતા રહેવાની શક્યતા છે.
ફંડને અનુભવી ફંડ મેનેજર દ્વારા સંચાલિત કરવું જોઈએ, જેમની પાસે સતત બેન્ચમાર્ક રિટર્નને હરાવવાનો સારો ટ્રેક રેકોર્ડ છે. ફંડનો ખર્ચ ઓછો હોવો જોઈએ. તેમાં સ્ટાન્ડર્ડ ટ્રેકિંગ ભૂલ અને ઉચ્ચ લિક્વિડિટી હોવી જોઈએ.
સાતત્યપૂર્ણ પરફોર્મન્સના લાંબા ટ્રેક રેકોર્ડ સાથે ડાઇવર્સિફાઇડ ઇએલએસએસ ફંડ પસંદ કરો. તેમાં ઇન્વેસ્ટ કરતા પહેલાં હંમેશા સ્કીમની ભૂતકાળની પરફોર્મન્સ તપાસો.
ભારતમાં ઘણા ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ છે જ્યાં તમે ટૅક્સ બચાવવા માટે ઇન્વેસ્ટ કરી શકો છો. પરંતુ ભારતમાં શ્રેષ્ઠ ઇએલએસએસ અથવા અન્ય ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ વિકલ્પ કયો છે? સારું, કોઈ એક-સાઇઝ-ફિટ-બધા જવાબ નથી. તે તમારા ઇન્વેસ્ટમેન્ટની ક્ષિતિજ, રિસ્કની ક્ષમતા વગેરે જેવા ઘણા પરિબળો પર આધારિત છે.
ઇન્કમ ટૅક્સ ઍક્ટની કલમ 80C હેઠળ ઘણા ટૅક્સ-સેવિંગ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વિકલ્પો છે. સૌથી લોકપ્રિય ઇએલએસએસ, એનપીએસ, પીપીએફ, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ, સુકન્યા સમૃદ્ધિ એકાઉન્ટ અને ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ છે. ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ નિવૃત્તિ અને અન્ય નાણાંકીય લક્ષ્યો માટે બચત કરવાની એક શ્રેષ્ઠ રીત છે.
આ ફંડ નોંધપાત્ર ટૅક્સ બ્રેક ઑફર કરે છે અને લિક્વિડિટી પ્રદાન કરે છે, મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં ઇન્વેસ્ટ કરવાના બે મુખ્ય લાભો. જો કે, ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પસંદ કરતી વખતે, તમારી શ્રેષ્ઠ બેટ્સ મોટી ફંડ સાઇઝ સાથે ઇક્વિટી-ઓરિએન્ટેડ બૅલેન્સ્ડ ફંડ છે.
ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ટૅક્સ પર બચત કરવાની એક શ્રેષ્ઠ રીત છે. તેઓ તમારી ટૅક્સ જવાબદારીને ઘટાડતી વખતે તમને સારા રિટર્ન કમાવવા માટે ઇક્વિટી અને ડેટ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટમાં ઇન્વેસ્ટ કરવાની રીત પ્રદાન કરે છે. અમે ભારતમાં તમામ લોકપ્રિય ઇએલએસએસ ફંડનું વ્યાપક વિશ્લેષણ કરવાનો પ્રયત્ન કર્યો છે અને તમારા માટે શ્રેષ્ઠ ઇએલએસએસ ફંડ પસંદ કરવામાં તમારી મદદ કરી છે.
