ELSS મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ

ઇએલએસએસ ભંડોળો આવકવેરા અધિનિયમ, 1961 ની કલમ 80C હેઠળ ₹1,50,000 સુધીની કર કપાત પ્રદાન કરે છે. તે તમને ટેક્સમાં દર વર્ષે ₹46,000 સુધીની બચત કરવામાં મદદ કરે છે.

જો તમે એક યુવા કરદાતા છો, તો તમે ઈએલએસએસમાં રોકાણ કરવાના બે લાભનો લાભ લઈ શકો છો, જેમ કે કલમ 80C હેઠળ કર કપાત અને ઇક્વિટીની લાંબા ગાળાની વૃદ્ધિ ક્ષમતા, દર વર્ષે ઈએલએસએસમાં રોકાણ કરીને. જ્યારે વરિષ્ઠ કરદાતાઓ કર લાભોનો લાભ લેવા માટે ઇએલએસએસમાં રોકાણ કરી શકે છે, ત્યારે ઇએલએસએસમાં સંલગ્ન ઇક્વિટી જોખમને લાંબા રોકાણ ક્ષિતિજની જરૂર છે, જેનો અભાવ તેઓ કરી શકે છે.

ઈએલએસએસ (ELSS) ફંડમાં રોકાણ કરતા પહેલાં કેટલાક પરિબળો પર વિચાર કરવાની જરૂર છે તે રોકાણની ક્ષિતિજ, વળતર, લૉક-ઇન ટર્મ અને વાર્ષિક કર મુક્તિ મર્યાદા છે.

ડિવિડન્ડ ફંડ્સ, ઇન્ડેક્સ ફંડ્સ, ગ્રોથ ફંડ્સ વગેરે સહિત ભારતમાં ઘણા પ્રકારના મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ ઉપલબ્ધ છે. ઇએલએસએસ અથવા ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ્સ સ્કીમ ભારતમાં મ્યુચ્યુઅલ ફંડ કંપનીઓ દ્વારા ઑફર કરવામાં આવતા રોકાણના વિકલ્પોમાંથી એક છે.

ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ અને ઇક્વિટી-લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ વચ્ચેનો મુખ્ય તફાવત એ છે કે પહેલાં આવકવેરાના હેતુઓ માટે જરૂરી છે જ્યારે પછી લાંબા ગાળાની ફાઇનાન્શિયલ પ્લાનનો ભાગ હોઈ શકે છે.

આજે માર્કેટમાં ઘણા ELSS ફંડ ઉપલબ્ધ છે. પરંતુ ELSS ટૅક્સ લાભ સાથે શ્રેષ્ઠ ELSS ફંડ પસંદ કરવું સરળ કાર્ય નથી. તમારે તમારું હોમવર્ક કરવાની અને તમારા માટે શ્રેષ્ઠ ELSS ફંડ પસંદ કરવાની જરૂર છે. તમારા માટે શ્રેષ્ઠ ELSS ફંડ શોધવામાં તમારી મદદ કરવા માટેની માર્ગદર્શિકા અહીં છે:

રોકાણ કરતા પહેલાં 1, 3 અને 5 વર્ષથી વધુના ભૂતકાળના પ્રદર્શનની સમીક્ષા કરો.
સતત ઉચ્ચ રિટર્ન અને ઓછી અસ્થિરતા સાથે ફંડ પસંદ કરો. જેટલું ભંડોળ વધુ અસ્થિર હોય, તેનું વળતર વધુ અસ્થિર હોવાની સંભાવના છે.

ભંડોળનું સંચાલન અનુભવી ભંડોળ મેનેજર દ્વારા કરવું જોઈએ જેનો બેંચમાર્ક રિટર્નને સતત હરાવવાનો સારો ટ્રેક રેકોર્ડ છે. ફંડનો ખર્ચ ઓછો રેશિયો હોવો જોઈએ. તેમાં સ્ટાન્ડર્ડ ટ્રેકિંગ ભૂલ અને ઉચ્ચ લિક્વિડિટી હોવી જોઈએ.

સાતત્યપૂર્ણ કામગીરીના લાંબા ટ્રેક રેકોર્ડ સાથે વિવિધ ELSS ફંડ પસંદ કરો. તેમાં રોકાણ કરતા પહેલાં હંમેશા યોજનાની ભૂતકાળની કામગીરી તપાસો.

ભારતમાં ઘણા ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ છે જ્યાં તમે ટૅક્સ બચાવવા માટે ઇન્વેસ્ટ કરી શકો છો. પરંતુ ભારતમાં શ્રેષ્ઠ ELSS અથવા અન્ય ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડનો વિકલ્પ શું છે? સારું, કોઈ એક-સાઇઝ માટે યોગ્ય નથી-બધા જવાબ. તે તમારા રોકાણની ક્ષિતિજ, જોખમની ક્ષમતા અને વધુ જેવા ઘણા પરિબળો પર આધારિત છે.

આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 80C હેઠળ ઘણા કર-બચતના રોકાણોના વિકલ્પો છે. સૌથી લોકપ્રિય ELSS, NPS, PPF, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ, સુકન્યા સમૃદ્ધિ એકાઉન્ટ અને ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ છે. ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ નિવૃત્તિ અને અન્ય નાણાંકીય લક્ષ્યો માટે બચત કરવાનો એક શ્રેષ્ઠ માર્ગ છે.

આ ભંડોળ નોંધપાત્ર કર વિરામ પ્રદાન કરે છે અને મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરવાના બે મુખ્ય લાભો લિક્વિડિટી પ્રદાન કરે છે. જો કે, ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પસંદ કરતી વખતે, તમારા શ્રેષ્ઠ બેટ્સ એ મોટા ફંડ સાઇઝ સાથે ઇક્વિટી-ઓરિએન્ટેડ બૅલેન્સ્ડ ફંડ્સ છે.

ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ટૅક્સ પર બચત કરવાની એક સારી રીત છે. તેઓ તમારી કર જવાબદારીને ઘટાડતી વખતે તમને સારા વળતર મેળવવા માટે ઇક્વિટી અને ડેબ્ટ સાધનોમાં રોકાણ કરવાનો માર્ગ પ્રદાન કરે છે. અમે ભારતમાં તમામ લોકપ્રિય ELSS ફંડનું વ્યાપક વિશ્લેષણ કરવાનો પ્રયત્ન કર્યો છે અને તમારા માટે શ્રેષ્ઠ ELSS ફંડ પસંદ કરવામાં તમારી મદદ કરી છે.

ઇક્વિટી-ઓરિએન્ટેડ ટેક્સ-સેવિંગ ડિવાઇસના જોખમ લેવા માટે તૈયાર કરદાતાઓ માટે ઇએલએસએસ ફંડ્સ યોગ્ય છે. કારણ કે તેઓ સતત આવકનો સ્ત્રોત ધરાવે છે અને દર વર્ષે ટેક્સ-સેવિંગ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરવું આવશ્યક છે, ઇએલએસએસ ફંડ પગારદાર વર્ગ માટે વધુ અનુકૂળ છે.

ઇએલએસએસ ફંડ્સમાં 3-વર્ષનો લૉક-આ સમયગાળો છે. જો તમે હમણાં રોકાણ કરો છો, તો જો તમે એકસામટી રકમનું રોકાણ કર્યું હોય તો ત્રણ વર્ષ સુધી તમે તમારા પૈસા ઉપાડી શકતા નથી.

દરેક SIP ચુકવણી લૉક-ઇન ટર્મને પણ આધિન છે.

જો તમે 12 મહિનાથી વધુ રોકાણ કરેલા સંપૂર્ણ પૈસા ઉપાડવા માંગો છો તો તમારે ત્રણ વર્ષમાં અંતિમ એસઆઈપી હપ્તા સમાપ્ત થાય ત્યાં સુધી રાહ જોવી આવશ્યક છે.

ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ, જેને ઇએલએસએસ ફંડ તરીકે પણ ઓળખાય છે, તે મ્યુચ્યુઅલ ફંડ છે જે કોઈ ચોક્કસ વર્ષના અંતમાં અથવા કોઈ ચોક્કસ સમયગાળા પછી મ્યુચ્યુઅલ ફંડના એકમોના વેચાણથી મેળવેલા નફા પર આવકવેરા બચાવવામાં મદદ કરે છે. સરકારે મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એકમો વેચવાથી મૂડી લાભ પર ટેક્સ બચાવવા માટે રોકાણકારોને વિવિધ પ્રોત્સાહનોની જાહેરાત કરી છે. સામાન્ય રીતે લોકો મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સ્કીમમાં તેમના પૈસા ઇન્વેસ્ટ કરે છે કારણ કે તે દર વર્ષે કરવામાં આવતા મૂડી લાભ પર ટેક્સ બચાવવામાં મદદ કરે છે. ત્રણ પ્રકારની મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સ્કીમ્સ ટૅક્સ બચાવવા માટે પાત્ર છે: ઇક્વિટી, ડેબ્ટ અને હાઇબ્રિડ ઓરિએન્ટેડ ફંડ્સ.

ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ (ઇએલએસએસ) ઇન્શ્યોરન્સ સ્કીમ જેવી કામ કરે છે. ઇન્વેસ્ટ કરેલ પૈસા નૉન-લિંક્ડ ઇન્શ્યોરન્સ ફંડમાં જાય છે, અને આ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પર કમાયેલ વ્યાજ ટૅક્સ-ફ્રી છે. આ વ્યાજ દર વર્ષના અંતે જમા કરવામાં આવે છે અને તેને 'સમાન માસિક હપ્તા' કહેવામાં આવે છે’. ELSS લૉક-ઇન સમયગાળામાં રોકાણ માટે કોઈ ઉપરની અથવા ઓછી મર્યાદા નથી. અને દરેક વ્યક્તિ આ ફંડ ખરીદવા માટે પાત્ર છે.

જો રોકાણકારો તેમના વાર્ષિક આવક રિટર્ન પર કપાતનો દાવો ન કરે તો ઇએલએસએસ ફંડમાં રોકાણ કરીને ટેક્સ બચાવી શકે છે. ઇએલએસએસ (ELSS) ફંડ્સ એક કહેવામાં આવે છે કારણ કે તેઓ તેમના દ્વારા કરવામાં આવેલા રોકાણો પર મૂડી લાભ કરમાંથી મુક્તિ પ્રદાન કરે છે, અન્ય મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સથી વિપરીત જ્યાં લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ પર 15% કર લેવામાં આવે છે. તેથી આ ફંડ્સને ફંડ્સ પણ કહેવામાં આવે છે જે તમે જે ફંડમાં ઇન્વેસ્ટ કરવાનું પસંદ કરો છો તેના આધારે ત્રણ વર્ષ અથવા તેનાથી વધુની 'ટૅક્સ-ફ્રી' વૃદ્ધિની પરવાનગી આપે છે.

આઇટી અધિનિયમની કલમ 80C હેઠળ, ઇએલએસએસ ટૅક્સ સેવિંગ ફંડ્સમાં રોકાણ કરીને ઑફર કરવામાં આવતા ટૅક્સ લાભ તમારા રોકાણના 50% છે, જે એક નાણાંકીય વર્ષ માટે ₹1,50,000 છે. આનો અર્થ એ છે કે આ રકમ તમારી કરપાત્ર આવક અને તમારી કર જવાબદારીને ઘટાડે છે. ₹1,50,000 ની મર્યાદા ઉપર રોકાણ કરેલી કોઈપણ રકમ કર લાભને આકર્ષિત કરશે નહીં.

ભંડોળ કોષ પર કમાયેલ વ્યાજ અન્ય કર લાભ છે. કારણ કે તમે ઇક્વિટી-ઓરિએન્ટેડ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરો છો, તેથી અપેક્ષિત રિટર્ન જાહેર ભવિષ્ય ભંડોળ (પીપીએફ) જેવા નિશ્ચિત આવક ઉત્પાદનો કરતાં વધુ હોવી જોઈએ. કોર્પસ પર કમાયેલ વ્યાજ સંપૂર્ણપણે કર-મુક્ત છે.