NPS (નેશનલ પેન્શન સ્કીમ)

જ્યારે તમે હવે પગારના રૂપમાં સ્થિર માસિક આવક કમાતા નથી ત્યારે આરામદાયક જીવન જીવવા માટે નિવૃત્તિની યોજના બનાવવી આવશ્યક છે. તેથી, મોટી નિવૃત્તિ ભંડોળમાં વૃદ્ધિ કરવા માટે તમારી કમાણીના વર્ષો દરમિયાન નિવૃત્તિ યોજનામાં તમારા પગારનો એક ભાગ રોકાણ કરવું સમજદારીભર્યું છે. નિવૃત્તિ આયોજનનો હેતુ ધરાવતો આવા એક રોકાણ માર્ગ ભારત સરકાર દ્વારા શરૂ કરવામાં આવેલી રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજના (NPS) છે.

એનપીએસની વિશેષતાઓ

NPS યોજના પેન્શન ફંડ રેગ્યુલેટરી એન્ડ ડેવલપમેન્ટ ઓથોરિટી (PFRDA) દ્વારા ચલાવવામાં આવે છે અને સંચાલિત થાય છે.

ભારતના નાગરિકો અથવા ભારતના વિદેશી નાગરિકો (ઓસીઆઈ) જો તેમની ઉંમર 18 અને 70 વર્ષની વચ્ચે હોય તો એનપીએસ સ્કીમમાં રોકાણ કરી શકે છે. જો NRI પાસે ભારતમાં માન્ય PAN કાર્ડ અને બેંક એકાઉન્ટ હોય તો તે સ્કીમમાં ઇન્વેસ્ટ કરી શકે છે.

બે પ્રકારના એનપીએસ એકાઉન્ટ છે - ટાયર I અને ટિયર II એકાઉન્ટ

એનપીએસ સ્કીમમાં શા માટે રોકાણ કરવું?

• સરળ રોકાણ- NPS સ્કીમમાં રોકાણ કરવું પ્રમાણમાં સરળ છે. તમે PFRDA અથવા તમારી બેંક દ્વારા ઑનલાઇન અથવા ઑફલાઇન ઇન્વેસ્ટ કરી શકો છો. ઘણી બેંકો NPS સબસ્ક્રિપ્શનની મંજૂરી આપવા માટે PFRDA સાથે અધિકૃત છે. વધુમાં, ન્યૂનતમ રોકાણની રકમ ઓછી અને વ્યાજબી છે, જે દરેક રોકાણકાર માટે યોગ્ય બનાવે છે.

• ગેરંટીડ લાઇફલોંગ પેન્શન- NPS સ્કીમ આજીવન પેન્શનનું વચન આપે છે. સ્કીમ મેચ્યોર થયા પછી, તમારી પાસે એકસામટી રકમમાં સંચિત કોર્પસના 60% સુધી ઉપાડવાનો વિકલ્પ છે. બાકીનું કોર્પસ, ત્યારબાદ, વાર્ષિકીમાંથી ઇન્વેસ્ટમેન્ટ રિટર્ન દ્વારા પેન્શન ચૂકવવા માટે ઉપયોગમાં લેવામાં આવે છે. તમારી જરૂરિયાતો મુજબ પેન્શન ચુકવણીઓને કસ્ટમાઇઝ કરવા માટે તમે પસંદ કરી શકો તેવા વિવિધ પેન્શન વિકલ્પો છે.

• ઇકોનોમિકલ- NPS એ ઉપલબ્ધ સૌથી ઓછા ખર્ચના ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્રૉડક્ટમાંથી એક છે.

• પોર્ટેબિલિટી- રોજગાર, શહેર અથવા રાજ્યમાં ફેરફારને ધ્યાનમાં લીધા વિના એનપીએસ એકાઉન્ટ અથવા પીઆરએએન સમાન રહેશે.

• સુગમતા- એનપીએસ સ્કીમ સ્વિચ, આંશિક ઉપાડ અને લોન સુવિધામાં સુવિધા પ્રદાન કરે છે. તમે ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સ્ટ્રેટેજી તેમજ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ફંડ વચ્ચે સ્વિચ કરી શકો છો. ત્રણ વર્ષ પૂર્ણ થયા પછી, તમે આંશિક ઉપાડ કરી શકો છો. એનપીએસમાં લોન સુવિધા પણ છે જેનો લાભ તમે તમારી ઇન્વેસ્ટમેન્ટની મુદત દરમિયાન લઈ શકો છો. આ સુવિધાજનક લાભો તમને તમારી વિવેકબુદ્ધિથી તમારા ઇન્વેસ્ટમેન્ટને મેનેજ કરવામાં મદદ કરે છે.

વહેલી તકે ઉપાડ અને બહાર નીકળવાના નિયમો

પેન્શન સ્કીમ તરીકે, 60 વર્ષની ઉંમર સુધી ઇન્વેસ્ટ કરવાનું ચાલુ રાખવું મહત્વપૂર્ણ છે. જો કે, જો તમે ઓછામાં ઓછા ત્રણ વર્ષ માટે ઇન્વેસ્ટ કરી રહ્યા છો, તો તમે અમુક હેતુઓ માટે 25% સુધી ઉપાડી શકો છો.

આમાં બાળકોના લગ્ન અથવા ઉચ્ચ અભ્યાસ, ઘરનું નિર્માણ/ખરીદવું અથવા પોતાને/પરિવારની તબીબી સારવારનો સમાવેશ થાય છે. તમે સંપૂર્ણ મુદતમાં ત્રણ વખત (પાંચ વર્ષના અંતર સાથે) ઉપાડ કરી શકો છો.

આ પ્રતિબંધો માત્ર ટાયર I એકાઉન્ટ પર જ લાદવામાં આવે છે અને ટાયર II એકાઉન્ટ પર નહીં. કૃપા કરીને તેમના વિશે વધુ વિગતો માટે નીચે સ્ક્રોલ કરો.

60 પછી ઉપાડના નિયમો

સામાન્ય માન્યતાથી વિપરીત, તમે તમારી નિવૃત્તિ પછી NPS યોજનાના સંપૂર્ણ કોર્પસને ઉપાડી શકતા નથી. PFRDA રજિસ્ટર્ડ વીમા કંપની પાસેથી નિયમિત પેન્શન મેળવવા માટે તમારે ઓછામાં ઓછા 40% ભંડોળને અલગ રાખવું ફરજિયાત છે.

બાકી 60% હવે ટૅક્સ-ફ્રી છે. સરકાર તરફથી તાજેતરમાં જાહેર કરવામાં આવેલા અપડેટમાં કહેવામાં આવ્યું છે કે એનપીએસના સંપૂર્ણ ઉપાડને ટેક્સમાંથી મુક્તિ આપવામાં આવી છે.

અન્ય ટૅક્સ બચત સાધનો સાથે NPS યોજનાની તુલના કરવી

પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (PPF) અને ટૅક્સ-સેવિંગ ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ (FD). તેઓ NPS ની તુલનામાં કેવી રીતે હોય છે તે અહીં આપેલ છે:

એનપીએસ PPF અથવા એફડી કરતાં વધુ રિટર્ન મેળવી શકે છે, પરંતુ તે મેચ્યોરિટી પર ટૅક્સ-કાર્યક્ષમ નથી. ઉદાહરણ તરીકે, તમે તમારા NPS એકાઉન્ટમાંથી તમારી સંચિત રકમના 60% સુધી ઉપાડી શકો છો.

આમાંથી, 20% કરપાત્ર છે. NPSના ઉપાડ પર ટેક્સમાં ફેરફાર થઈ શકે છે. 

ઓવરવ્યૂ

NPS સ્કીમ ટૅક્સ-અસરકારક રિટાયરમેન્ટ પ્લાનિંગ ટૂલ હોઈ શકે છે. તમે સ્કીમમાં રોકાણ કરી શકો છો અને માર્કેટ-લિંક્ડ રિટર્નને નિવૃત્તિ માટે શ્રેષ્ઠ કોર્પસ બનાવવા દે છે. મેચ્યોરિટી પર, પેન્શન તમને નિયમિત આવક આપશે, અને ઇમરજન્સીને સંબોધિત કરવા માટે એકસામટી રકમ પણ આપશે.