म्युच्युअल फंड इन्व्हेस्टमेंट आणि रिडेम्पशन प्लॅन विषयी जाणून घ्या

9.1 सिस्टीमॅटिक इन्व्हेस्टमेंट प्लॅन (एसआयपी) म्हणजे काय?

• एकल देयक वचनबद्धता देण्याऐवजी, म्युच्युअल फंड सिस्टीमॅटिक इन्व्हेस्टमेंट प्लॅन (एसआयपी) ऑफर करतात, जे इन्व्हेस्टरना नियमित अंतराळात फंडमध्ये विशिष्ट रक्कम इन्व्हेस्ट करण्याची परवानगी देते, जसे की महिन्यातून एकदा किंवा तिमाहीतून एकदा. मासिक हप्त्याची रक्कम, जी आवर्ती ठेवीसह असेल, ती ₹500 पर्यंत कमी असू शकते. हे सोयीस्कर आहे कारण तुम्ही सम कमी करण्यासाठी तुमच्या बँकेला सूचना देऊ शकता.
• एसआयपी भारतीय म्युच्युअल फंड इन्व्हेस्टरमध्ये लोकप्रिय होत आहेत कारण की ते त्यांना किंमतीतील अस्थिरता किंवा मार्केट वेळेची चिंता न करता अनुशासित पद्धतीने इन्व्हेस्ट करण्याची परवानगी देतात. ते निष्क्रिय इन्व्हेस्टमेंट मानले जातात कारण की तुम्ही त्यांच्यामध्ये कितीही चांगली कामगिरी करत असली तरीही त्यांमध्ये इन्व्हेस्टमेंट करणे सुरू ठेवले जाते.

एसआयपी कसे काम करते?

• जेव्हा तुम्ही एसआयपी मार्फत म्युच्युअल फंड स्कीममध्ये इन्व्हेस्ट कराल, तेव्हा तुम्ही इन्व्हेस्ट केलेल्या रकमेशी संबंधित काही फंड युनिट्स खरेदी कराल. तुम्हाला बुलिश आणि बिअरीश मार्केट ट्रेंडचा लाभ मिळत असताना एसआयपीद्वारे इन्व्हेस्टमेंट करताना तुम्हाला मार्केटमध्ये वेळ देण्याची गरज नाही.
• जेव्हा मार्केट डाउन असतात, तेव्हा मार्केट सर्ज होत असताना तुम्ही कमी युनिट्स खरेदी करताना तुम्ही अधिक फंड युनिट्स खरेदी करता. सर्व म्युच्युअल फंडच्या एनएव्ही दैनंदिन आधारावर अपडेट केल्याने, खरेदीचा खर्च एका एसआयपी हप्त्यापेक्षा दुसऱ्यापर्यंत बदलू शकतो. कालांतराने, खरेदी सरासरीची किंमत संपली आहे आणि ती कमी बाजूला असते. याला रुपये खर्चाची सरासरी म्हणून ओळखले जाते. जेव्हा तुम्ही लंपसम इन्व्हेस्ट कराल तेव्हा हा लाभ उपलब्ध नाही.
• अतिरिक्त एसआयपी तुम्हाला संपत्ती निर्माण करण्यास मदत करते . उदाहरणार्थ, तुम्ही इन्व्हेस्ट केलेल्या म्युच्युअल फंडसाठी एनएव्ही ₹100 आहे असे गृहित धरूया. जर तुम्ही त्या म्युच्युअल फंडमध्ये ₹10,000 इन्व्हेस्ट केले तर तुम्हाला स्कीमचे 100 युनिट्स दिले जातील. म्युच्युअल फंडचे एनएव्ही वाढत असल्याने, तुमची इन्व्हेस्टमेंट देखील त्यानुसार वाढते. त्यामुळे, जर पुढील वर्षी, या फंडचे एनएव्ही ₹130 होते, तर तुम्ही ₹10000 साठी खरेदी केलेले 100 युनिट्स, वाढीनंतर ₹13000 किंमतीचे असतील. तुमची इन्व्हेस्टमेंट वाढण्याचा हा मार्ग आहे, ज्यामुळे तुम्हाला दीर्घकाळात संपत्ती निर्माण करण्यास मदत होते.

एसआयपी म्हणजे शिस्तबद्ध गुंतवणूक

• एसआयपीद्वारे इन्व्हेस्टमेंट करणे तुमच्या इन्व्हेस्टमेंट दृष्टीकोनात अनुशासन आणते. एस गुंतवणूकदार अनेकदा शिफारस करतात की तुमच्या दैनंदिन आर्थिक उपक्रमांना कमाईच्या सोप्या सूत्रात फॅशन केले पाहिजे = खर्च.

चला समजते की तुम्ही प्रत्येक महिन्याला ₹ X कमवता आणि जर तुम्ही दिलेल्या बजेटमध्ये तुमचा खर्च नियंत्रित करण्यास असमर्थ असाल तर कदाचित तुम्ही सेव्ह करण्यासाठी काहीही नसलेल्या महिन्याच्या शेवटी असे होऊ शकते.

• परंतु, जर तुम्ही एसआयपीमध्ये इन्व्हेस्टमेंट केली तर तुम्हाला शिस्तबद्ध इन्व्हेस्टमेंट व्यवस्थेचे अनुसरण करणे बंधनकारक केले जाईल. जर तुमचा खर्च काय आहे हे तुम्हाला माहित असेल तर तुम्ही बजेटमध्ये खर्च करण्याची सवय बनवू शकता. त्यामध्ये, पहिल्यांदा तुम्ही सेव्ह कराल आणि नंतर खर्च कराल. जर तुम्ही या सभोवताली तुमच्या आर्थिक उपक्रमांना फॅशन केले तर म्हणजेच प्रथम सेव्ह करा आणि नंतर खर्च करा, तुम्हाला कधीही आर्थिक अडचणींचा सामना करावा लागणार नाही कारण तुम्ही अनुशासित इन्व्हेस्टमेंट दृष्टीकोन फॉलो करीत आहात. तुमच्या इन्व्हेस्टमेंट दृष्टीकोनामध्ये नियमितता राखणे तुम्हाला तुमचे फायनान्शियल लक्ष्य किंवा फायनान्शियल उद्दिष्टे साध्य करण्यास मदत करते.

9.2 सिस्टीमॅटिक ट्रान्सफर प्लॅन (STP) म्हणजे काय?

• एसटीपी हा एका म्युच्युअल फंड प्लॅनमधून दुसऱ्या म्युच्युअल फंड प्लॅनमध्ये पैसे ट्रान्सफर करण्याचा प्लॅन आहे, तर एसआयपी ही सेव्हिंग्स बँक अकाउंटमधून म्युच्युअल फंड प्लॅनमध्ये पेमेंट आहे. एसटीपी हा एका निश्चित कालावधीत तुमची इन्व्हेस्टमेंट स्टॅगर करून रिस्क कमी करण्यासाठी आणि रिवॉर्ड बॅलन्स करण्यासाठी एक स्मार्ट दृष्टीकोन आहे.
• अन्य शब्दांमध्ये, पद्धतशीर हस्तांतरण योजना गुंतवणूकदारांना त्यांची आर्थिक संसाधने एका योजनेतून इतर त्वरित आणि कोणत्याही त्रासाशिवाय बदलण्याची परवानगी देते. हे ट्रान्सफर नियमितपणे घडते, जेव्हा ते जास्त रिटर्न देतात तेव्हा सिक्युरिटीजमध्ये बदल करून मार्केटचा फायदा मिळविण्यास इन्व्हेस्टरला सक्षम करते. हे बाजारातील उतार-चढाव दरम्यान गुंतवणूकदाराचे स्वारस्य सुरक्षित ठेवते, ज्यामुळे झालेल्या नुकसानीला कमी करता येते.

एसटीपी कसे काम करते?

• जर तुम्ही एसटीपीद्वारे इक्विटी फंडमध्ये ₹12 लाख इन्व्हेस्ट करीत असाल, तर प्रथम तुम्हाला डेब्ट फंड निवडावा लागेल जे त्या विशिष्ट इक्विटी फंडमध्ये इन्व्हेस्ट करण्यास एसटीपीला अनुमती देते. एकदा तुम्ही निवडल्यानंतर, संपूर्ण रक्कम इन्व्हेस्ट करा म्हणजेच डेब्ट फंडमध्ये ₹12 लाख. त्यानंतर, तुमच्याकडे योग्य फ्रिक्वेन्सी निवडण्यासह डेब्ट फंडमधून इक्विटी फंडमध्ये पैसे ट्रान्सफर करण्याचा पर्याय असेल.

एसटीपीचे लाभ

• तुमची इन्व्हेस्टमेंट बॅलन्स होत आहे

एसटीपी कर्जातून इक्विटीमध्ये किंवा त्याउलट इन्व्हेस्टमेंट देऊन पोर्टफोलिओ रिबॅलन्स करण्यास मदत करते

• सरासरी किंमत

एसटीपीमध्ये पद्धतशीर गुंतवणूक योजनेची (एसआयपी) काही अविभाज्य वैशिष्ट्ये आहेत. एसटीपी आणि एसआयपी दरम्यान फरक म्हणजे गुंतवणूकीचा स्त्रोत. पूर्वीच्या बाबतीत, पैसे सामान्यपणे डेब्ट फंडमधून ट्रान्सफर केले जातात आणि नंतरच्या बाबतीत; हे इन्व्हेस्टरचे बँक अकाउंट आहे. एसआयपी सारखेच असल्याने, एसटीपी रुपयांच्या सरासरी खर्चात देखील मदत करते

• जास्त परताव्याचे ध्येय

डेब्ट फंडमध्ये इन्व्हेस्ट केलेले पैसे सामान्यपणे इक्विटी फंडमध्ये ट्रान्सफर होईपर्यंत रिटर्न मिळतात. डेब्ट फंडमधील रिटर्न सामान्यपणे सेव्हिंग्स बँक अकाउंटपेक्षा जास्त असतात आणि तुलनेने चांगल्या परफॉर्मन्सची खात्री देण्याचे ध्येय ठेवते.

एसटीपीचे प्रकार

• एखाद्याने फॉलो करू शकणाऱ्या विविध प्रकारच्या एसटीपी आहेत. उदाहरणार्थ, निश्चित एसटीपी अंतर्गत, गुंतवणूकदार एका गुंतवणूक फंडमधून निश्चित रक्कम ट्रान्सफर करतात आणि त्यास दुसऱ्या फंडमध्ये ट्रान्सफर करतात. भांडवली प्रशंसा एसटीपीमध्ये, गुंतवणूकदार एका गुंतवणूकीवर केलेला नफा शोधतात आणि दुसऱ्या गुंतवणूक निधीमध्ये गुंतवणूक केली आहे. फ्लेक्सी एसटीपीमध्ये, इन्व्हेस्टर परिवर्तनीय रक्कम ट्रान्सफर करू शकतात. निश्चित रक्कम किमान रक्कम असेल आणि परिवर्तनीय रक्कम बाजाराच्या अस्थिरतेवर अवलंबून असेल.

9.3 सिस्टीमॅटिक विद्ड्रॉल प्लॅन (एसडब्ल्यूपी) म्हणजे काय?

• हा म्युच्युअल फंड इन्व्हेस्टमेंट प्लॅन आहे जो इन्व्हेस्टरना मासिक, तिमाही किंवा वार्षिक सारख्या नियमित अंतराळाने त्यांच्या म्युच्युअल फंड इन्व्हेस्टमेंटमधून विशिष्ट रक्कम काढण्याची परवानगी देतो.
• AMC इन्व्हेस्टरने निवडलेल्या महिना, तिमाही किंवा वर्षाच्या कोणत्याही दिवशी इन्व्हेस्टरच्या बँक अकाउंटमध्ये सम क्रेडिट करू शकते. एसडब्ल्यूपी योजना पूर्वनिर्धारित अंतराळाने म्युच्युअल फंड योजना युनिट्स रिडीम करून रोख प्रवाह निर्माण करते. योजनेमध्ये शिल्लक युनिट्स असल्याने, गुंतवणूकदार SWP मध्ये पुन्हा गुंतवणूक करू शकतात.
• उदाहरण - म्युच्युअल फंड स्कीममध्ये इन्व्हेस्टरने लंपसम ₹10.00 लाख इन्व्हेस्ट केले आहे. खरेदी एनएव्ही रु. 20 आहे; त्यामुळे, 50,000 युनिट्स वाटप केले जातात. आम्ही मानतो की गुंतवणूकीच्या तारखेपासून एक वर्षानंतर केवळ एक्झिट लोड टाळण्यासाठी इन्व्हेस्टरने ₹6,000 मासिक एसडब्ल्यूपी सुरू केले आहे.
• एसडब्ल्यूपीच्या 1 महिन्यात, चला मानतो की स्कीम एनएव्ही रु. 22 होती. रु. 6,000 निर्माण करण्यासाठी, एएमसी 272.728 युनिट्स (रु. 6,000 / 22 एनएव्ही) रिडीम करते, म्हणूनच, बॅलन्स युनिट्स आता 49,727.272 असतील (50,000 मायनस 272.728). 2 महिन्यात, एनएव्ही 22.50 होता असे गृहीत धरून, एएमसी 266.667 युनिट्स (रु. 6,000 / 22.50 एनएव्ही) रिडीम करते, म्हणूनच, युनिट शिल्लक 49,460.605 पर्यंत कमी होते (49,727.272 मायनस 266.667). 3 महिन्यात, एनएव्ही 23.00 होता असे गृहीत धरून, एएमसी 260.8696 युनिट्स (रु. 6,000 / 23.00 एनएव्ही) रिडीम करते आणि आता युनिट बॅलन्स 49,199.7354 पर्यंत कमी होते. गुंतवणूकदाराने निवडलेल्या एसडब्ल्यूपी कालावधीच्या शेवटी ही प्रक्रिया दर महिन्याला सुरू ठेवते.
• उपरोक्त उदाहरणात पाहिल्याप्रमाणे, युनिट बॅलन्स एसडब्ल्यूपी प्लॅनमध्ये कालांतराने कमी होते, परंतु जर स्कीम एनएव्ही पैसे काढण्याच्या दरापेक्षा अधिक टक्केवारीत प्रशंसा करत असेल तर गुंतवणूकीचे मूल्य प्रशंसनीय ठरते. वरील उदाहरण घेण्यासाठी, 3rd एसडब्ल्यूपी देयकानंतर, फंड मूल्य रु. 11,31,593.91 आहे (49,199.7354 ₹10.00 लाखांच्या गुंतवणूक मूल्याच्या सापेक्ष युनिट्स x ₹23 एनएव्ही). हे ₹131,593.91 ची प्रशंसा आहे. तथापि, जर स्कीम एनएव्ही वाढण्याऐवजी येत असेल तर तुमच्या इन्व्हेस्टमेंट वॅल्यूवर परिणाम होईल. हे कारण असे आहे की एनएव्ही पडत असलेल्या परिस्थितीत पैसे काढण्यासाठी अधिक संख्येने युनिट्स रिडीम करणे आवश्यक आहे.

एसडब्ल्यूपीचे लाभ

• लवचिकता

एसडब्ल्यूपी प्लॅनमध्ये, गुंतवणूकदाराकडे त्याच्या/तिच्या गरजांनुसार रक्कम, वारंवारता आणि तारीख निवडण्याची लवचिकता आहे. तसेच, गुंतवणूकदार कोणत्याही वेळी एसडब्ल्यूपी थांबवू शकतो / किंवा पुढील गुंतवणूक जोडू शकतो किंवा निश्चित एसडब्ल्यूपी विद्ड्रॉलच्या वर रक्कम काढू शकतो.

• नियमित उत्पन्न

म्युच्युअल फंडमधील एसडब्ल्यूपी इन्व्हेस्टरना त्यांच्या इन्व्हेस्टमेंटमधून नियमित उत्पन्न प्रदान करून सुविधा प्रदान करते. त्यामुळे, नियमित खर्च पूर्ण करण्यासाठी नियमित रोख प्रवाह आवश्यक असलेल्यांसाठी हे अत्यंत सोयीस्कर आणि उपयुक्त ठरते.

• भांडवली प्रशंसा

आम्हाला वरील उदाहरणात दिसत असल्याप्रमाणे, जर एसडब्ल्यूपी विद्ड्रॉल दर फंड रिटर्नपेक्षा कमी असेल तर इन्व्हेस्टरला देखील दीर्घकालीन भांडवली प्रशंसा मिळते.

• टीडीएस नाही

निवासी वैयक्तिक गुंतवणूकदारांसाठी, SWP रकमेवर कोणतेही TDS नाही.

9.4 म्युच्युअल फंड प्लॅन्स

डिव्हिडंड पेआऊट प्लॅन

• या प्लॅनमध्ये, फंड नफ्यातून लाभांश घोषित करते. फंड केवळ लाभांश देऊ शकतो आणि भांडवलाबाहेर नाही. हे इक्विटी फंड आणि डेब्ट फंडवर लागू आहे. डिव्हिडंड प्लॅनचे एनएव्ही भरलेल्या लाभांश मर्यादेपर्यंत कमी होते, म्हणूनच तुम्हाला डिव्हिडंड फंडचे एनएव्ही नेहमीच विकास योजनेपेक्षा कमी असेल.
• हे डिव्हिडंड डिव्हिडंड पेआऊट परिस्थितीमध्ये मालकाला थेट देय केले जातात. डिव्हिडंड सामान्यपणे कॅश अकाउंटमध्ये पेमेंट केले जातात, इलेक्ट्रॉनिकरित्या बँक अकाउंटमध्ये पाठविले जातात किंवा जर शेअरधारक हा पर्याय पसंत करतो तर चेकद्वारे मेल केले जातात. बहुतांश परिस्थितीत, शेअरधारक त्यांचे डिव्हिडंड कॅशमध्ये भरले गेल्यास कोणतेही शुल्क भरणार नाहीत, कारण ते डिव्हिडंड रिइन्व्हेस्टमेंट पर्यायासह करतात.
• लाभांशाच्या कर परिणामांवर त्यांची पुन्हा गुंतवणूक केली गेली आहे की भरपाई केली गेली आहे याद्वारे परिणाम होत नाहीत. लाभांश वितरणांना कर निश्चितीच्या दोन्ही परिस्थितींमध्ये सारख्याच मार्गाने समजले जाते. हा पर्याय त्यांच्या म्युच्युअल फंडमधून नियमित उत्पन्न आवश्यक असलेल्या इन्व्हेस्टरसाठी योग्य आहे. तुम्हाला नियमितपणे लाभांश स्वरूपात उत्पन्न प्राप्त होईल तर तुम्ही तुमच्या गुंतवणूकीची पुन्हा गुंतवणूक करण्याची आणि वाढविण्याची संधी गमावली आहे.

कर प्रभाव:

इक्विटी

• लाभांश वितरण कर: शून्य
• शॉर्ट टर्म (1 वर्षापेक्षा कमी किंवा समान होल्डिंग कालावधी): कॅपिटल गेनवर 15%
• दीर्घकालीन (1 वर्षापेक्षा जास्त होल्डिंग कालावधी): भांडवली नफ्यावर शून्य कर

डेब्ट:

• लाभांश वितरण कर: घोषित लाभांश 28.33%
• शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेन टॅक्स (3 वर्षांपेक्षा कमी किंवा समान होल्डिंग कालावधी): कॅपिटल गेनवर इन्कम टॅक्स स्लॅब नुसार रेट आधारित आहे
• लाँग टर्म कॅपिटल गेन टॅक्स (3 वर्षांपेक्षा जास्त कालावधीचा होल्डिंग कालावधी): इंडेक्सेशन लाभासह कॅपिटल गेनवर 20%

डिव्हिडंड रिइन्व्हेस्टमेंट

• डिव्हिडंड रिइन्व्हेस्टमेंट प्लॅन (ड्रिप किंवा डीआरपी) हा एक फर्मचा प्लॅन आहे जो शेअरधारकांना डिव्हिडंड पेमेंट तारखेला कंपनीच्या अधिक शेअर्समध्ये स्वयंचलितपणे त्यांचे कॅश डिव्हिडंड पुन्हा इन्व्हेस्ट करण्याची परवानगी देतो. डिव्हिडंड रिइन्व्हेस्टमेंट व्यवस्था सामान्यपणे कमिशन मोफत असतात आणि वर्तमान मूल्यावर सवलत मिळते.
• जेव्हा तुम्ही डिव्हिडंड रिइन्व्हेस्टमेंट पर्याय निवडता तेव्हा अधिक फंड युनिट्स खरेदी करण्यासाठी लाभांश वापरले जातात. इतर अटींमध्ये, लाभांश देण्याऐवजी, गुंतवणूकदाराच्या वतीने अधिक फंड युनिट्स खरेदी करण्यासाठी पैशांचा वापर केला जातो. नवीन युनिट्स युनिट धारकाच्या वॉलेटमध्ये जमा केले जातात.
• लाभांश पुनर्गुंतवणूकीच्या निवडीमुळे गुंतवणूकदाराकडून असलेल्या वस्तूंची संख्या वेळेनुसार वाढते. त्यामुळे, डिव्हिडंड इन्व्हेस्ट न केल्यास इन्व्हेस्टमेंटची वॅल्यू त्यापेक्षा वेगाने वाढते.
• ही घोषित रक्कम असल्याने, लाभांश पुनर्गुंतवणूक पर्यायामध्ये कमी एनएव्ही आहे. तथापि, त्यांच्या गुंतवणूकीच्या शेवटी, युनिटधारकाकडे मोठ्या संख्येतील युनिट्स असतील. नवीन प्राप्तिकर नियमांनुसार, एप्रिल 1, 2020 नंतर म्युच्युअल फंड योजनांकडून मिळालेले सर्व लाभांश त्यांच्या टॅक्स स्लॅबनुसार गुंतवणूकदारांच्या हातांमध्ये करपात्र असतील. आणि जर तुम्ही त्याच म्युच्युअल फंड स्कीममध्ये डिव्हिडंड पुन्हा इन्व्हेस्ट केले तर इन्कम टॅक्स नियम तुम्हाला कोणतेही शिथिलता देत नाहीत. त्यामुळे, तुम्हाला तुमच्या बँक अकाउंटमध्ये लाभांश प्राप्त होत नसल्यासही, तुम्हाला लाभांशावर कर भरावा लागेल कारण प्राप्तिकर विभाग तुमचे उत्पन्न म्हणून लाभांश मानतो.
• त्यामुळे, जर तुम्ही 30% टॅक्स ब्रॅकेटमध्ये येत असाल, तर तुम्ही एका फायनान्शियल वर्षात रिइन्व्हेस्टमेंट प्लॅनमध्ये घोषित केलेल्या लाभांशावर 30% टॅक्स भरू शकता. म्हणून, यामुळे म्युच्युअल फंडमधून तुमचे रिटर्न पुढे कमी होतील
• लाभांश पुनर्गुंतवणूक पर्यायाचे कर परिणाम

इक्विटी:

• लाभांश वितरण कर: शून्य
• शॉर्ट टर्म (1 वर्षापेक्षा कमी किंवा समान होल्डिंग कालावधी): कॅपिटल गेनवर 15%
• दीर्घकालीन (1 वर्षापेक्षा जास्त होल्डिंग कालावधी): भांडवली नफ्यावर शून्य कर

डेब्ट:

• लाभांश वितरण कर: घोषित लाभांश 28.33%
• शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेन टॅक्स (3 वर्षांपेक्षा कमी किंवा समान होल्डिंग कालावधी): कॅपिटल गेनवर इन्कम टॅक्स स्लॅब नुसार रेट आधारित आहे
• लाँग टर्म कॅपिटल गेन टॅक्स (3 वर्षांपेक्षा जास्त कालावधीचा होल्डिंग कालावधी): इंडेक्सेशन लाभासह कॅपिटल गेनवर 20%

वृद्धी विकल्प

• वृद्धी पर्यायामध्ये, योजनेद्वारे केलेले नफा गुंतवणूकदारांना देय करण्याऐवजी योजनेमध्ये पुन्हा गुंतवणूक केले जातात. योजनेमध्ये नफा पुन्हा गुंतवणूक केल्यामुळे, तुम्ही नफ्यावर नफा कमवू शकता आणि त्यामुळे कम्पाउंडिंगचा लाभ मिळू शकतो.
• त्यामुळे, जेव्हा स्कीम नफा कमावते, तेव्हा त्याचे एनएव्ही स्वयंचलितपणे वाढते. याव्यतिरिक्त, जेव्हा स्कीमला नुकसान झाले तेव्हा एनएव्ही घसरते. नफा परत मिळविण्याचा एकमात्र मार्ग म्हणजे योजनेच्या युनिट्सची विक्री करणे. तुम्ही रु. 40 च्या एनएव्ही मध्ये इक्विटी फंडचे 100 युनिट्स खरेदी केले असल्यास. विकास पर्यायांतर्गत, योजनेची एनएव्ही एका वर्षात ₹50 पर्यंत वाढते. तुम्ही युनिट्स विकता आणि रु. 5,000 ची रक्कम प्राप्त करता. म्हणून, तुमचे इन्व्हेस्टमेंट मधील नफा ₹ 1,000 आहे (₹ 5,000-₹ 4,000).
• लाभांश स्वरूपात नियमित उत्पन्न नसलेल्या गुंतवणूकदारांसाठी हा पर्याय सर्वोत्तम आहे.
• वृद्धी पर्यायाचे कर अंमलबजावणी

इक्विटी: केवळ कॅपिटल गेन टॅक्स

• शॉर्ट टर्म (1 वर्षापेक्षा कमी किंवा समान होल्डिंग कालावधी): कॅपिटल गेनवर 15%
• दीर्घकालीन (1 वर्षापेक्षा जास्त होल्डिंग कालावधी): भांडवली नफ्यावर शून्य कर

कर्ज: केवळ कॅपिटल गेन टॅक्स

• शॉर्ट टर्म (3 वर्षांपेक्षा कमी किंवा समान होल्डिंग कालावधी): कॅपिटल गेनवर इन्कम टॅक्स स्लॅब नुसार रेट आधारित आहे
• लाँग टर्म (3 वर्षांपेक्षा जास्त होल्डिंग कालावधी): इंडेक्सेशन लाभासह कॅपिटल गेनवर 20%

लाभांश वि. वाढीच्या योजनेतील प्रमुख फरक

ग्रोथ प्लॅन आणि डिव्हिडंड प्लॅनमधील फरक उदाहरणाच्या मदतीने सर्वोत्तम समजू शकतो.

1. गृहित धरा की तुम्ही फंडच्या वाढीच्या आणि लाभांश पर्यायामध्ये प्रत्येकी 100 युनिटसह अनुक्रमे ₹1000 इन्व्हेस्ट केले आहे.
2. वृद्धीचे एनएव्ही आणि लाभांश पर्याय प्रत्येकी ₹20/- आहेत.
3. असे म्हणा की फंड 20% लाभांश घोषित करते. प्रति युनिट फेस वॅल्यू ₹10/- वर, डिव्हिडंड पेआऊट प्रति युनिट ₹2/- असेल.
4. डिव्हिडंड पर्यायामध्ये तुमची इन्व्हेस्टमेंट ₹200 (₹2/- x 100 युनिट्स). लाभांश पर्यायाचे एनएव्ही आता रु. 18/- पर्यंत येईल (एनएव्ही रु. 20/- -रु. 2/- लाभांश).
5. जर तुम्ही आता दोन्ही पर्यायांमध्ये तुमचे सर्व युनिट्स रिडीम केले तर वाढीच्या पर्यायामध्ये इन्व्हेस्टमेंट ₹2,000 (एनएव्ही ₹20/- x 100 युनिट्स) आणि डिव्हिडंड पर्यायामध्ये तुम्हाला ₹1,800/- (एनएव्ही ₹18/- x 100 युनिट्स) दिले जातील.
6. तथापि, तुम्हाला यापूर्वीच ₹200/- चा डिव्हिडंड प्राप्त झाला असल्याने, या दोन्ही इन्व्हेस्टमेंटमधून एकूण उत्पन्न एकच आहे (₹2,000/- ग्रोथ ऑप्शनमध्ये आणि ₹1,800/- युनिट्सच्या रिडेम्पशनद्वारे + डिव्हिडंड ऑप्शनमध्ये ₹200/-).

त्यामुळे- या 2 पर्यायांदरम्यानची निवड प्रामुख्याने तुमच्या रोख प्रवाह आवश्यकतांद्वारे वाहन चालवली पाहिजे. जर तुमच्याकडे कोणत्याही नियतकालिक लिक्विडिटीची गरज नसेल तर तुम्ही ग्रोथ ऑप्शन निवडू शकता. वृद्धी पर्यायातील परतावा योजनेच्या एनएव्हीच्या हालचालीत दिसून येईल. त्याऐवजी, जर तुम्हाला तुमच्या इन्व्हेस्टमेंटमधून नियमित कॅश फ्लोची गरज असेल तर डिव्हिडंड पर्याय निवडा. तथापि, कृपया लक्षात घ्या की डिव्हिडंड देयकाची खात्री नाही आणि जर फंड कोणतेही अधिशेष निर्माण करण्यात अयशस्वी झाले तर कोणतेही लाभांश असू शकत नाही.

वृद्धी वि. लाभांश पुन्हा गुंतवणूकीमधील फरक

• एका दृष्टीक्षेपात, दोन्ही प्लॅन्स खूपच सारखे दिसतात. तथापि, जर तुम्ही जवळपास तपासत असाल, तर तुम्हाला दिसून येईल की नफा थेट वृद्धी पर्याय निधीमध्ये पुन्हा गुंतवणूक केला जातो, तर लाभांश पुन्हा गुंतवणूक केलेल्या निधीमध्ये लाभांश म्हणून पुन्हा गुंतवणूक केली जाते.
• लाभांश ची ही पुनर्गुंतवणूक लाभांश वितरण कर आकर्षित करते म्हणजेच घोषित लाभांश वर 28.84% चा डीडीटी भरावा लागेल.
• अशा प्रकारे, लाभांश वितरण कर हा एक घटक आहे जो समजून घेणे हे लक्षणीय आहे की तुमच्यासाठी कर बचतीच्या बाबतीत कोणता पर्याय चांगला आहे.