ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટર

ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટર એક ટૂલ છે જે તમે પ્રદાન કરેલી માહિતીના આધારે તમારા ટૅક્સની ગણતરી કરવામાં તમારી મદદ કરે છે. ભારતના જટિલ કર નિયમો સાથે, તમારા કર દાખલ કરતી વખતે તમારી તમામ કપાત અને ક્રેડિટ ધ્યાનમાં લેવાની ખાતરી કરવા માટે વ્યક્તિગત આવકવેરા કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ કરવો ખૂબ જ મદદરૂપ હોઈ શકે છે.

તમારા ટૅક્સ માટે વ્યક્તિગત ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટરની જેમ વિચારો. તમને ટેક્સની અંદાજિત રકમ આપવા માટે તે તમારી આવક, કપાત અને અન્ય કર સંબંધિત માહિતીને ધ્યાનમાં લે છે. આ તમને ભવિષ્યના કર માટે આગળ યોજના બનાવવામાં અને અનુમાન લગાવવામાં મદદ કરી શકે છે કે તમારે કેટલા પૈસા બચાવવા અથવા તેની ચુકવણી કરવા માટે રોકાણ કરવાની જરૂર છે.

ઉદાહરણ તરીકે, તમે આપેલ આવકની રકમ પર તમને કેટલો આવકવેરા મળશે તેનો અંદાજ લગાવવા માટે ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ કરી શકો છો. આ તમને ભવિષ્ય માટે યોજના બનાવવામાં પણ મદદ કરી શકે છે, કારણ કે તે તમને તમારી પરિસ્થિતિ માટે કઈ કપાત લાગુ પડે છે અને તે તમારી કુલ કર જવાબદારીને કેવી રીતે અસર કરે છે તે નક્કી કરવામાં મદદ કરે છે.

જો તમે પગારદાર વ્યક્તિ અથવા સ્વ-રોજગાર ધરાવતા હો, તો તમે તમારી કરપાત્ર આવક નિર્ધારિત કરવા અને તે અનુસાર કરની ગણતરી કરવા માટે ઑનલાઇન આવકવેરા કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ કરી શકો છો. કુલ ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટર
ઘરનું ભાડું ભથ્થું અથવા પરિવહન ભથ્થું, તબીબી વળતર વગેરે જેવી લાગુ પડતી તમામ કપાતોને ધ્યાનમાં લે છે.

આવક અને કર કેલ્ક્યુલેટરનો ઉપયોગ સ્ટૉક્સ, બોન્ડ્સ અને અન્ય રોકાણોના વેચાણ પર મૂડી લાભનો અંદાજ લગાવવા માટે પણ કરી શકાય છે. જ્યારે તમે તમારું રિટર્ન ફાઇલ કરો ત્યારે આ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પર તમે કેટલો ટેક્સ ચૂકવશો તે શોધવામાં તે તમને મદદ કરશે. જો તમે બહુવિધ વર્ષોથી રોકાણ કર્યું છે અને દરેક ખરીદી અથવા વેચાણ વ્યવહાર માટે કયા પ્રકારના કર લાગુ પડે છે તે જોવા માંગો છો તો આ ખાસ કરીને ઉપયોગી છે.

ટૂંકમાં, વ્યક્તિગત આવકવેરા કૅલ્ક્યૂલેટર એ સુનિશ્ચિત કરવાની એક સારી રીત છે કે તમે તમારા ટૅક્સને યોગ્ય રીતે ફાઇલ કરી રહ્યા છો અને ટૅક્સની સાચી રકમ ચૂકવી રહ્યા છો. જો કે, ધ્યાનમાં રાખવું મહત્વપૂર્ણ છે કે, તમારી ફાઇનાન્શિયલ પરિસ્થિતિમાં ફેરફારો અથવા અન્ય પરિબળોને કારણે નવા ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટર દ્વારા તમે જે વાસ્તવિક રકમનો અંદાજ લગાવી શકો છો તેનાથી અલગ હોઈ શકે છે. તેથી, કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ માર્ગદર્શિકા તરીકે કરવો અને જો તમારી પાસે કોઈ પ્રશ્નો હોય તો યોગ્ય ટૅક્સ પ્રોફેશનલની સલાહ લેવી શ્રેષ્ઠ છે.

આવકવેરા કપાત કેલ્ક્યુલેટરનો ઉપયોગ કરવો એ એક સરળ પ્રક્રિયા છે. તમારે માત્ર તમારી મૂળભૂત માહિતી જેમ કે નામ, ઍડ્રેસ, પાન નંબર અને અન્ય સંબંધિત વિગતો દાખલ કરવાની જરૂર છે. ત્યારબાદ, તમને વર્ષ દરમિયાન તમારી દ્વારા કરેલી કોઈપણ કપાત અથવા લાગુ ક્રેડિટ સાથે આવકની રકમ દાખલ કરવા માટે કહેવામાં આવશે. એકવાર આ માહિતી દાખલ થયા પછી, વ્યક્તિગત આવકવેરા કૅલ્ક્યૂલેટર બાકી કરવેરાનો અંદાજિત કુલ ઉત્પાદન કરશે.

સેલરી ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ કેવી રીતે કરવો તે વિશે પગલાં મુજબની માર્ગદર્શિકા અહીં છે:

1. તમારી પસંદગીની ઑનલાઇન આવક અને ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટર વેબસાઇટ પર જાઓ અને તમારી મૂળભૂત વિગતો (નામ, ઍડ્રેસ, પાન કાર્ડ નંબર વગેરે) ભરો
2. તમે જે નાણાંકીય વર્ષ માટે તમારા કરની ગણતરી કરવા માંગો છો તે પસંદ કરો.
3. તમે પુખ્ત હોવ કે વરિષ્ઠ નાગરિક, તમારી ઉંમરનું ગ્રુપ સચોટ રીતે પસંદ કરવાની ખાતરી કરો. ભારતની કરવેરા પ્રણાલી વિવિધ ઉંમરના જૂથોના આધારે અલગ હોય છે અને કરની જવાબદારી નિર્ધારિત કરવા માટે આવશ્યક છે.
4. જૂના કર સ્લેબ મુજબ તમારે કેટલા કર ચૂકવવાની જરૂર છે તે જાણવા માટે, તમારી કરપાત્ર પગાર દાખલ કરો. તમારી કરપાત્ર આવક HRA, LTA અને માનક કપાત જેવી છૂટને ઘટાડ્યા પછી રહેશે.
5. પગાર ઉપરાંત, વ્યાજની કમાણી અને ભાડાની ફી જેવા અન્ય તમામ સ્રોતોનો ઉલ્લેખ કરવો આવશ્યક છે. વધુમાં, જે વ્યક્તિઓએ ભાડાની મિલકત અથવા તેમના પોતાના રહેઠાણ માટે હોમ લોન લીધી છે, તેઓએ દરેક લોન પર ચૂકવેલ વ્યાજની રકમનો સમાવેશ થવો જોઈએ.
6. ચોખ્ખી આવકની ગણતરી કરો (સંપાદનનો ખર્ચ બાદ વેચાણનો વિચાર), અને આ રકમ લાગુ સરચાર્જ અને સેસ ઉપરાંત 30% કર દરને આધિન છે.
7. જો તમે પહેલાંથી હાજર ટૅક્સ સ્લેબના આધારે તમારા ટૅક્સનું મૂલ્યાંકન કરવા માંગો છો, તો તે જરૂરી છે કે તમે તમારા તમામ ટૅક્સ-સેવિંગ ઇન્વેસ્ટમેન્ટને સેક્શન 80D, 80C, 80E, 80G અને 80TTA માં ઇનપુટ કરો. આ સુનિશ્ચિત કરશે કે તમારી ગણતરીઓ સચોટ છે અને કર દાખલ કરવા માટે કાર્યક્ષમ રીત પ્રદાન કરશે!
8. અંતે, ગણતરી બટન પર ક્લિક કરો અને સંબંધિત આવક માટે દેય કરની કુલ રકમ જુઓ.
 

આવકવેરા વિભાગે એક નાણાંકીય વર્ષમાં વ્યક્તિઓ માટે વિવિધ આવક મર્યાદાઓ પર કર વસૂલવા માટે વિવિધ કર સ્લેબ બનાવ્યા છે. ભારત સરકાર વાર્ષિક બજેટમાં વાર્ષિક ધોરણે કર સ્લેબની સમીક્ષા કરે છે, અને નાગરિકોએ વર્તમાન કર સ્લેબના આધારે કર ફાઇલ કરવાના રહેશે. આવકવેરા અધિનિયમ 1961 મુજબ, સરકારે ભારતીય કરદાતાઓની નીચેની ત્રણ શ્રેણીઓનો ઉલ્લેખ કર્યો છે: 

● 60 વર્ષથી ઓછી ઉંમરના રહેવાસીઓ અને બિન-નિવાસીઓ
● 60-80 વર્ષની વચ્ચેના વરિષ્ઠ નાગરિક નિવાસીઓ
● 80 વર્ષથી વધુની ઉંમરના સુપર વરિષ્ઠ નાગરિકોના નિવાસીઓ

ભારત સરકારે આવકવેરા માટે નવી વ્યવસ્થા શરૂ કરી છે અને જૂની કર વ્યવસ્થા સાથે કર બચાવવા માટે કર કપાતનો દાવો ન કરનારા વ્યક્તિઓને મંજૂરી આપી છે. જૂના શાસન માટે, વ્યક્તિઓ પરંપરાગત આવકવેરા કેલ્ક્યુલેટરનો ઉપયોગ કરી શકે છે, જ્યારે નવી કર વ્યવસ્થા માટે, તેઓ નવા કર વ્યવસ્થા કેલ્ક્યુલેટરનો ઉપયોગ કરી શકે છે. જો કે, આવકવેરા કૅલ્ક્યૂલેટર 2023 નો ઉપયોગ કરતા પહેલાં, આવકવેરાની જવાબદારીની ગણતરી કેવી રીતે કરવામાં આવે છે તે સમજવું મહત્વપૂર્ણ છે. અહીં એક ઉદાહરણ છે: 

આશિતા હાલના આકારણી વર્ષ માટે નીચે આવકનું માળખું ધરાવે છે અને ₹20,000 ના ઘરના ભાડામાંથી આવક સાથે કલમ 80C હેઠળ ₹1,50,000 ની ટૅક્સ કપાતનો ક્લેઇમ કરે છે. 

જૂની વ્યવસ્થા હેઠળ કર: 

નવી વ્યવસ્થા હેઠળ કર 

કોઈપણ વ્યક્તિ જેની કરપાત્ર આવક મૂળભૂત મુક્તિ મર્યાદા કરતાં વધુ છે (₹. નાણાંકીય વર્ષ માટે 2,50,000) ને ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન ફાઇલ કરવાની જરૂર છે. વધુમાં, લોકોની નીચેની શ્રેણીઓ પણ ફરજિયાતપણે તેમના કર ફાઇલ કરવી આવશ્યક છે:

● કોઈપણ પ્રકારની વિદેશી આવક ધરાવતા વ્યક્તિઓ;
● કોઈપણ આકારણીકર્તા જેને ઍડવાન્સ કર અથવા સ્વ-મૂલ્યાંકન કર પ્રાપ્ત થયો છે;
● બિઝનેસના માલિકો અને પ્રોફેશનલ્સ;
● નાણાંકીય વર્ષ દરમિયાન એકથી વધુ નોકરીદાતા પાસેથી કોઈપણ પ્રકારનો પગાર પ્રાપ્ત કરનાર મૂલ્યાંકનકારીઓ;
● જે લોકો શેર અથવા મ્યુચ્યુઅલ ફંડથી મૂડી લાભ મેળવી રહ્યા છે.

તેથી, તે જરૂરી છે કે તમામ વ્યક્તિઓ ભારતમાં કર ફાઇલ કરવા માટે પાત્રતાના માપદંડો પૂર્ણ કરે છે જેથી દંડથી બચવા માટે જરૂરી છે.

ભારતમાં ઑનલાઇન પગાર આવકવેરા કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ તમારા કરનો સચોટ રીતે અંદાજ લગાવવાની સૌથી સુવિધાજનક રીત છે. ઑનલાઇન આવકવેરા કૅલ્ક્યૂલેટર એપનો ઉપયોગ કરવાના કેટલાક મુખ્ય લાભો છે:

1. ત્વરિત પરિણામો: આવકવેરા કપાત કેલ્ક્યુલેટર તરત અને સચોટ ગણતરી પ્રદાન કરે છે, જેથી સમય અને પ્રયત્ન બચાવે છે.
2. ભૂલ-મુક્ત ગણતરીઓ: આવકવેરા માટે ઑનલાઇન કેલ્ક્યુલેટર પ્રક્રિયા દરમિયાન કોઈપણ મેન્યુઅલ ભૂલની સંભાવનાને દૂર કરવા જેવા તમામ પરિબળોને ધ્યાનમાં લે છે.
3. સરળ-સમજવા માટેના રિપોર્ટ્સ: આ આવકવેરા રિટર્ન કેલ્ક્યુલેટર દ્વારા બનાવેલ રિપોર્ટ્સ સમજવામાં અને અર્થઘટન કરવામાં સરળ છે, જે જટિલ કરવેરાની પ્રક્રિયાઓને સરળ બનાવવામાં મદદ કરે છે.
4. પૈસા બચાવે છે: ટૅક્સ યોગ્ય રીતે અને સમયસર, વ્યક્તિઓ નોંધપાત્ર રકમની બચત કરી શકે છે, કારણ કે તેઓ કોઈપણ દંડ અથવા દંડથી બચશે.
 

ભારત સરકારે કેન્દ્રીય બજેટ 2020 માં એક નવી કર વ્યવસ્થા શરૂ કરી છે જે કર દાખલ કરતી વખતે વ્યાપક કપાતનો દાવો કરતા નથી. હવે તમે AY 2023-24 માટે ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ કરતી વખતે અથવા ટૅક્સ ફાઇલ કરતી વખતે જૂની અને નવી ટૅક્સ રેજિમ વચ્ચે પસંદ કરી શકો છો. અહીં AY 2023-24 કૅલ્ક્યૂલેટર માટે ઇન્કમ ટૅક્સ સ્લેબ છે, જેનો ઉપયોગ કોઈપણ વ્યવસ્થામાંથી કોઈપણનો ઉપયોગ કરીને કૅલ્ક્યૂલેટર અથવા ટૅક્સ ફાઇલ કરી શકે છે: 

જૂના વ્યવસ્થા હેઠળ ટૅક્સ સ્લેબ: 
 

નવી વ્યવસ્થા હેઠળ કર સ્લેબ: 

જૂના કર વ્યવસ્થા હેઠળ, વ્યક્તિઓ આવકવેરા અધિનિયમ હેઠળ પ્રદાન કરેલી વિવિધ કપાત અને છૂટનો ક્લેઇમ કરી શકે છે, જેમ કે EPF, PPF, લાઇફ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ, હોમ લોનના વ્યાજ, શિક્ષણ લોન અને મેડિકલ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ માટે કપાત. જો કે, આવી કપાત નવા કર વ્યવસ્થામાં ઉપલબ્ધ નથી. 

સરકાર દ્વારા રજૂ કરવામાં આવેલી નવી કર વ્યવસ્થામાં ઘણી અગાઉની કપાત અને છૂટ બદલાઈ ગઈ છે. આમાંથી કેટલાક નીચે સૂચિબદ્ધ છે:
 

1. આ વ્યવસ્થા હેઠળ કપાત તરીકે લીવ ટ્રાવેલ અલાઉન્સ (LTA) ની પરવાનગી નથી;
2. પ્રમાણભૂત કપાત, જે અગાઉ ₹40,000 સુધી ઉપલબ્ધ હતી, હવે માન્ય નથી;
3. પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (પીપીએફ), નેશનલ પેન્શન સિસ્ટમ (એનપીએસ) અને ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમમાં રોકાણ પણ કપાતમાંથી બાકાત છે;
4. તમે જ્યાં રહો છો તે શહેરના આધારે કેટલીક મર્યાદાઓ સુધી હાઉસ રેન્ટ અલાઉન્સ (HRA) માટેની કપાત ઘટાડવામાં આવી છે;
5. મેડિકલ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ માટે કપાત ₹ 25,000 સુધી મર્યાદિત છે;
6. સેવિંગ એકાઉન્ટ અને ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ દ્વારા વ્યાજની આવક માટે મુક્તિ દૂર કરવામાં આવી છે.
 

60 વર્ષથી વધુ ઉંમરના વરિષ્ઠ નાગરિકો પાસે જૂના અને નવા કર વ્યવસ્થા વચ્ચે પસંદગી કરીને આવકવેરાની ચુકવણી કરવાનો વિકલ્પ પણ છે. અહીં આવકવેરા વ્યવસ્થા બંને હેઠળ કર સ્લેબ છે, જેનો ઉપયોગ તેઓ આવકવેરા કેલ્ક્યુલેટર ay 2022-23 નો ઉપયોગ કરીને કરની ગણતરી કરવા માટે કરી શકે છે. 

નવા અને જૂના કર વ્યવસ્થા હેઠળ વરિષ્ઠ નાગરિકો માટે કર સ્લેબ.

80 વર્ષથી વધુના સુપર વરિષ્ઠ નાગરિકો માટે આવકવેરા સ્લેબ
સુપર સીનિયર સિટીઝન માટે ઇન્કમ ટૅક્સ રેજિમ હેઠળ ટૅક્સ સ્લેબ અહીં છે, જેનો ઉપયોગ તેઓ ઑનલાઇન ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ કરીને ટૅક્સની ગણતરી કરવા માટે કરી શકે છે.

ભારતમાં પગારદાર વ્યક્તિઓ આવકવેરા અધિનિયમ હેઠળ વિવિધ કર મુક્તિઓનો લાભ લઈ શકે છે. અહીં પગારદાર વ્યક્તિઓ માટે કેટલીક સામાન્ય રીતે ઉપલબ્ધ કર મુક્તિઓ છે, જેની ગણતરી તેઓ કર કૅલ્ક્યૂલેટર 2023 નો ઉપયોગ કરીને કરી શકે છે.

● હાઉસ રેન્ટ અલાઉન્સ (HRA): જો તમને તમારા પગારના ભાગ રૂપે HRA પ્રાપ્ત થાય અને ભાડાના ઘરમાં રહે, તો તમે HRA ની રકમ પર મુક્તિનો ક્લેઇમ કરી શકો છો.

● લીવ ટ્રાવેલ અલાઉન્સ (LTA): LTA એ રજા સમયગાળા દરમિયાન થયેલા મુસાફરી ખર્ચ માટે કર્મચારીઓને પ્રદાન કરેલ લાભ છે.

● માનક કપાત: પગારદાર વ્યક્તિઓ માટે ₹50,000 ની માનક કપાત ઉપલબ્ધ છે, જેનો ક્લેઇમ કોઈપણ ખર્ચને ધ્યાનમાં લીધા વિના કરી શકાય છે.

● તબીબી ભથ્થું: પગારના ભાગ રૂપે પ્રાપ્ત થયેલ તબીબી ભથ્થું માટે દર વર્ષે ₹15,000 સુધીની છૂટનો ક્લેઇમ કરી શકાય છે.
 

ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ કરીને ઇન્કમ ટૅક્સની જવાબદારીની ગણતરી કર્યા પછી ઑનલાઇન ઇન્કમ ટૅક્સ ફાઇલ કરવા માટેના ડૉક્યૂમેન્ટ અહીં આપેલ છે: 

ટૅક્સની ગણતરીમાં ઉપયોગમાં લેવાતી કેટલીક સૌથી સામાન્ય શરતો અહીં આપેલ છે: 

● આકારણી વર્ષ: આકારણી વર્ષ (AY) એ તે વર્ષને દર્શાવે છે જેમાં પાછલા નાણાંકીય વર્ષ (એપ્રિલ 1 થી માર્ચ 31) દરમિયાન કમાયેલી આવકનું મૂલ્યાંકન કરવામાં આવે છે અને ભારતમાં આવકવેરા વિભાગ દ્વારા કર વસૂલવામાં આવે છે. આ નાણાંકીય વર્ષના તરત જ વર્ષ છે જેના માટે કરની ગણતરી કરવામાં આવી રહી છે.

● નાણાંકીય વર્ષ: નાણાંકીય વર્ષ (FY) એપ્રિલ 1 થી શરૂ થતા 12 મહિના છે અને માર્ચ 31 થી સમાપ્ત થાય છે. જ્યારે કોઈ વ્યક્તિ અથવા એન્ટિટી આવક કમાવે છે અને ખર્ચ કરે છે અને તે સમયગાળો નિર્ધારિત કરે છે જેના માટે આવકનું મૂલ્યાંકન કરવામાં આવે છે અને કરવેરા આપવામાં આવે છે. 

● પાછલા વર્ષ: પાછલા વર્ષ (PY) એ મૂલ્યાંકન વર્ષ (AY) પહેલાંનું વર્ષ છે. આ સમયગાળો છે જે દરમિયાન કોઈ વ્યક્તિ અથવા એન્ટિટી કરપાત્ર આવક ઉત્પન્ન કરે છે. પાછલા વર્ષમાં કમાયેલ આવક અને કમાયેલ ખર્ચનું મૂલ્યાંકન કરવામાં આવે છે અને પછીના મૂલ્યાંકન વર્ષમાં કર આપવામાં આવે છે. 

● કપાત: આવકવેરામાં, કપાતનો અર્થ એવી રકમથી છે જે કોઈપણ કુલ આવકમાંથી ઘટાડી શકે છે, જે કરપાત્ર આવકને ઘટાડવામાં મદદ કરે છે અને પરિણામે, કરની જવાબદારી. આવકવેરા અધિનિયમના વિવિધ વિભાગો હેઠળ કપાતોની મંજૂરી છે અને તે ચોક્કસ ખર્ચ અથવા રોકાણોને પ્રોત્સાહિત કરવા અને કરદાતાઓને ચોક્કસ લાભો પ્રદાન કરવા માટે છે.

● મુક્તિ: મુક્તિનો અર્થ કર મુક્તિની રકમ છે અથવા કરને આધિન નથી. આ આવકવેરા અધિનિયમ હેઠળની જોગવાઈ છે જે કેટલાક પ્રકારની આવક અથવા ચોક્કસ વ્યક્તિઓને કર જવાબદારીથી મુક્તિ આપવાની મંજૂરી આપે છે. આવકની પ્રકૃતિ અથવા કરદાતાઓની કેટેગરીના આધારે મુક્તિઓ અલગ હોઈ શકે છે.