शून्य आईटीआर फाइलिंग क्या है और इसे कैसे फाइल करें?

इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) फाइल करना उन व्यक्तियों के लिए एक मानक प्रथा है जो टैक्स योग्य आय अर्जित करते हैं. हालांकि, कई लोगों को पता नहीं है कि अगर उनकी आय टैक्स योग्य सीमा से कम है, तो भी वे शून्य आईटीआर फाइल कर सकते हैं. निल इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) इनकम टैक्स डिपार्टमेंट के लिए एक घोषणा है कि आपके पास कोई टैक्स योग्य आय नहीं है, और हालांकि छूट लिमिट से कम उनके लिए यह अनिवार्य नहीं है, लेकिन यह लाभदायक हो सकता है. 

शून्य आईटीआर फाइलिंग क्या है?

शून्य आईटीआर फाइलिंग का अर्थ है इनकम टैक्स रिटर्न सबमिट करना, जब फाइनेंशियल वर्ष की आपकी कुल आय बेसिक छूट लिमिट से कम हो. भारत में, टैक्स व्यवस्था और टैक्सपेयर की आयु के आधार पर छूट की लिमिट अलग-अलग होती है. पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत, 60 वर्ष से कम आयु के व्यक्तियों की बेसिक छूट लिमिट ₹2.5 लाख है, जबकि नई टैक्स व्यवस्था सभी आयु वर्गों के लिए ₹3 लाख की लिमिट निर्धारित करती है.

अगर आपकी कुल वार्षिक आय इस लिमिट से कम है, तो आपको टैक्स का भुगतान करने की आवश्यकता नहीं है, और आपकी आईटीआर को शून्य रिटर्न माना जाता है. शून्य आईटीआर इनकम टैक्स डिपार्टमेंट को औपचारिक घोषणा के रूप में कार्य करता है, जिसमें कहा गया है कि आपके पास वर्ष के लिए कोई टैक्स योग्य आय नहीं है. जबकि छूट सीमा से कम कमाने वाले व्यक्तियों के लिए शून्य आईटीआर फाइल करना अनिवार्य नहीं है, तो यह कई लाभ प्रदान कर सकता है, जैसे इनकम रिकॉर्ड बनाए रखना और टैक्स रिफंड का क्लेम करना.

आपको शून्य ITR कब फाइल करना चाहिए?

ऐसी कई परिस्थितियां हैं जिनमें शून्य आईटीआर फाइल करना फायदेमंद हो सकता है:

1. आय के प्रमाण के रूप में कार्य करना

शून्य ITR आपकी आय की स्थिति को सत्यापित करने वाले आधिकारिक डॉक्यूमेंट के रूप में काम कर सकता है. पासपोर्ट, वीज़ा या लोन के लिए अप्लाई करते समय यह आवश्यक हो सकता है, क्योंकि फाइनेंशियल संस्थान और अधिकारी अक्सर आय का प्रमाण मांगते हैं. शून्य आईटीआर फाइल करना आपकी आय का कानूनी रिकॉर्ड प्रदान करता है, भले ही कोई टैक्स देय न हो.

2. टैक्स रिफंड का क्लेम करने के लिए

अगर स्रोत पर काटा गया टैक्स (TDS) आपकी आय से काटा गया है, भले ही आपकी कुल आय छूट सीमा से कम हो, तो आप अतिरिक्त राशि के लिए रिफंड का क्लेम करने के लिए पात्र हैं. इस रिफंड को प्राप्त करने के लिए, आपको शून्य ITR फाइल करना होगा, यह सुनिश्चित करना होगा कि रिफंड प्रोसेस सही तरीके से पूरा हो जाए.

3. कैरी फॉरवर्ड नुकसान

अगर आपको कोई पूंजी या बिज़नेस नुकसान हुआ है, तो अगर आप भविष्य में टैक्स योग्य आय को पूरा करने के लिए उन नुकसानों को आगे बढ़ाना चाहते हैं, तो शून्य आईटीआर फाइल करना आवश्यक है. यह विशेष रूप से स्टॉक मार्केट निवेश या बिज़नेस उद्यमों में शामिल व्यक्तियों के लिए उपयोगी है.

4. भविष्य के रेफरेंस के लिए रिकॉर्ड बनाए रखें

शून्य आईटीआर फाइल करने से आपकी इनकम टैक्स फाइलिंग का रिकॉर्ड बनाए रखने में मदद मिलती है, जो भविष्य में उपयोगी हो सकता है. यह रिकॉर्ड टैक्स प्लानिंग, लोन के लिए अप्लाई करने या पर्सनल या प्रोफेशनल कारणों से अपनी फाइनेंशियल हिस्ट्री साबित करने के लिए भी मददगार है.

5. टैक्स अधिकारियों द्वारा जांच से बचें

शून्य आईटीआर को सक्रिय रूप से फाइल करना यह सुनिश्चित करता है कि इनकम टैक्स विभाग आपकी इनकम की स्थिति के बारे में जानता है. यह पारदर्शिता भविष्य में आपकी फाइनेंशियल गतिविधियों के बारे में किसी भी जांच या भ्रम से बचने में मदद कर सकती है.

शून्य ITR कैसे फाइल करें?

शून्य आईटीआर फाइल करना आसान है और इसमें नियमित इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करने के समान प्रोसेस शामिल है. अपनी शून्य ITR फाइल करने में आपकी मदद करने के लिए चरण-दर-चरण गाइड यहां दी गई है:

1. इनकम टैक्स ई-फाइलिंग पोर्टल पर जाएं

शुरू करने के लिए, आधिकारिक इनकम टैक्स विभाग के ई-फाइलिंग पोर्टल पर जाएं (https://incometaxindiaefiling.gov.in/). अगर आपके पास अकाउंट नहीं है, तो अपना पैन और अन्य आवश्यक विवरण प्रदान करके एक बनाएं.

2. सही ITR फॉर्म चुनें

अपनी आय के स्रोत के आधार पर, उपयुक्त आईटीआर फॉर्म चुनें. रिपोर्ट करने के लिए कोई आय नहीं होने वाले अधिकांश वेतनभोगी व्यक्तियों के लिए, आईटीआर-1 (सहज) सही फॉर्म है. अगर आप फ्रीलांसर हैं या बिज़नेस की आय है, तो आपको आईटीआर-4 (सुगम) फाइल करना पड़ सकता है.

3. पर्सनल विवरण भरें

फॉर्म चुनने के बाद, अपना नाम, पैन नंबर और एड्रेस सहित अपना पर्सनल विवरण दर्ज करें. क्योंकि आप शून्य रिटर्न फाइल कर रहे हैं, इसलिए आपको किसी भी आय की रिपोर्ट करने की आवश्यकता नहीं होगी.

4. आय और कटौती दर्ज करें

अगर कोई टैक्स योग्य आय नहीं है, तो इनकम सेक्शन को खाली छोड़ें या "शून्य" चुनें. हालांकि, अगर आपके पास कोई कटौती है (जैसे सेक्शन 80C के तहत), तो उनका उल्लेख करना सुनिश्चित करें.

5. जानकारी को रिव्यू करें और सत्यापित करें

सबमिट करने से पहले, अपनी सटीकता सुनिश्चित करने के लिए दर्ज की गई सभी जानकारी को दो बार चेक करें. फाइल करने में होने वाली गलतियों से देरी या जटिलताएं हो सकती हैं.

6. ITR सबमिट करें

रिव्यू करने के बाद, आईटीआर फॉर्म सबमिट करें. आप आधार, बैंक विवरण या डिजिटल सिग्नेचर सर्टिफिकेट (DSC) जैसे तरीकों का उपयोग करके रिटर्न को ई-वेरिफाई कर सकते हैं.

7. स्वीकृति और कन्फर्मेशन

आपका शून्य ITR सबमिट हो जाने के बाद, आपको एक स्वीकृति (ITR-V) प्राप्त होगी. अगर आपने अपनी रिटर्न को ई-वेरिफाई नहीं किया है, तो ITR-V प्रिंट करें और हस्ताक्षर करें और इसे बेंगलुरु में सेंट्रलाइज़्ड प्रोसेसिंग सेंटर (CPC) पर भेजें.

8. आईटीआर की कॉपी बनाए रखें

अंत में, सुनिश्चित करें कि आप भविष्य के रेफरेंस के लिए अपने शून्य आईटीआर की कॉपी सेव करें. यह फाइनेंशियल प्रॉडक्ट के लिए अप्लाई करते समय या रिकॉर्ड-रखने के उद्देश्यों के लिए उपयोगी हो सकता है.
 

शून्य आईटीआर फाइल करने के लाभ

शून्य आईटीआर फाइल करना अनावश्यक लग सकता है, लेकिन यह कई लाभों के साथ आता है:

1. आय का प्रमाण

शून्य ITR इनकम के मान्य प्रमाण के रूप में काम करता है, जो पासपोर्ट, वीज़ा या लोन के लिए अप्लाई करते समय आवश्यक हो सकता है. यह आपकी फाइनेंशियल स्थिति को सत्यापित करने वाले कानूनी डॉक्यूमेंट के रूप में कार्य करता है.

2. TDS रिफंड क्लेम करना

अगर आपकी आय से TDS काटा गया है, तो आप शून्य ITR फाइल करके रिफंड का क्लेम कर सकते हैं. यह सुनिश्चित करता है कि टैक्स अधिकारी अतिरिक्त टैक्स काटते हैं.

3. कैरी फॉरवर्ड नुकसान

शून्य आईटीआर फाइल करने से आपको अगले असेसमेंट वर्ष में पूंजीगत नुकसान जैसे नुकसान को आगे बढ़ाने की सुविधा मिलती है. यह आपको भविष्य में टैक्स योग्य आय को ऑफसेट करने में मदद करता है.

4. अनुपालन बनाए रखें

शून्य आईटीआर फाइल करने से यह सुनिश्चित होता है कि आप टैक्स नियमों का पालन करते हैं, भले ही आपकी आय छूट सीमा से कम हो. यह इनकम टैक्स डिपार्टमेंट के अनुपालन का आपका रिकॉर्ड स्थापित करता है.

5. जांच से बचें

शून्य आईटीआर सबमिट करने से टैक्स अधिकारियों से अनावश्यक जांच या भ्रम से बचने में मदद मिलती है. यह उन्हें आश्वस्त करता है कि आपकी आय की स्थिति घोषित कर दी गई है.

निष्कर्ष

हालांकि आईटीआर फाइल करने के लिए बुनियादी छूट लिमिट से कम कमाने वाले व्यक्तियों के लिए यह अनिवार्य नहीं है, लेकिन ऐसा करना एक स्मार्ट कदम हो सकता है. शून्य आईटीआर फाइल करने से यह सुनिश्चित होता है कि आपका इनकम टैक्स रिकॉर्ड अप-टू-डेट है, जो लंबे समय में लाभदायक हो सकता है. इनकम के प्रमाण के रूप में सेवा करने से लेकर आपको टैक्स रिफंड का क्लेम करने और नुकसान को आगे बढ़ाने में सक्षम बनाने तक, लाभ स्पष्ट हैं. अपना शून्य आईटीआर कुशलतापूर्वक फाइल करने और अपने फाइनेंशियल रिकॉर्ड को साफ और पारदर्शी रखने के लिए ऊपर दी गई आसान प्रोसेस का पालन करें.