ईएलएसएस म्यूचुअल फंड

ईएलएसएस फंड इनकम टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80C के तहत ₹ 1,50,000 तक की टैक्स कटौती प्रदान करते हैं. यह आपको टैक्स में एक वर्ष में ₹ 46,000 तक की बचत करने में मदद करता है.

अगर आप एक युवा टैक्सपेयर हैं, तो आप ELSS में इन्वेस्ट करने के दोहरे लाभ का लाभ उठा सकते हैं, जैसे सेक्शन 80C के तहत टैक्स कटौती और इक्विटी की दीर्घकालिक वृद्धि क्षमता, हर साल ELSS में इन्वेस्ट करके. हालांकि सीनियर टैक्सपेयर टैक्स लाभ का लाभ उठाने के लिए ईएलएसएस में इन्वेस्ट कर सकते हैं, लेकिन ईएलएसएस में अंतर्निहित इक्विटी जोखिम को लंबे समय तक इन्वेस्टमेंट की आवश्यकता होती है, जिसकी वजह से वे कम हो सकते हैं.

ईएलएसएस फंड में इन्वेस्ट करने से पहले कुछ कारक इन्वेस्टमेंट की सीमा, रिटर्न, लॉक-इन टर्म और वार्षिक टैक्स छूट सीमा हैं.

डिविडेंड फंड, इंडेक्स फंड, ग्रोथ फंड आदि सहित भारत में कई प्रकार के म्यूचुअल फंड उपलब्ध हैं. ईएलएसएस या इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम भारत में म्यूचुअल फंड कंपनियों द्वारा प्रदान किए जाने वाले इन्वेस्टमेंट विकल्पों में से एक है.

टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड और इक्विटी-लिंक्ड सेविंग स्कीम के बीच मुख्य अंतर यह है कि पहले को इनकम टैक्स के उद्देश्यों के लिए आवश्यक है जबकि बाद में लॉन्ग-टर्म फाइनेंशियल प्लान का हिस्सा हो सकता है.

आज बाजार में कई ईएलएसएस निधियां उपलब्ध हैं. लेकिन ईएलएसएस टैक्स लाभ के साथ सर्वश्रेष्ठ ईएलएसएस फंड चुनना एक आसान कार्य नहीं है. आपको अपना होमवर्क करना होगा और अपने लिए सर्वश्रेष्ठ ईएलएसएस (ELSS) फंड चुनना होगा. आपके लिए सर्वश्रेष्ठ ईएलएसएस फंड खोजने में आपकी मदद करने के लिए एक गाइड यहां दी गई है:

इन्वेस्टमेंट करने से पहले 1, 3 और 5 वर्षों से अधिक का पिछला परफॉर्मेंस रिव्यू करें.
निरंतर अधिक रिटर्न और कम अस्थिरता वाला फंड चुनें. फंड जितना जोखिम होता है, उतना ही अस्थिर होने की संभावना होती है.

निधि का प्रबंधन एक अनुभवी निधि प्रबंधक द्वारा किया जाना चाहिए जिसके पास निरंतर बेंचमार्क रिटर्न को हराने का अच्छा ट्रैक रिकॉर्ड है. निधि का व्यय अनुपात कम होना चाहिए. इसमें मानक ट्रैकिंग त्रुटि और उच्च लिक्विडिटी होनी चाहिए.

निरंतर प्रदर्शन के लंबे ट्रैक रिकॉर्ड के साथ एक विविध ईएलएसएस निधि चुनें. इसमें इन्वेस्ट करने से पहले हमेशा स्कीम का पिछला परफॉर्मेंस चेक करें.

भारत में कर बचाने वाले कई म्यूचुअल फंड हैं जहां आप कर बचाने के लिए निवेश कर सकते हैं. लेकिन भारत में सर्वश्रेष्ठ ईएलएसएस या अन्य टैक्स-सेविंग म्यूचुअल फंड विकल्प कौन सा है? ठीक है, कोई एक आकार का उत्तर नहीं है. यह आपकी इन्वेस्टमेंट क्षितिज, जोखिम क्षमता आदि जैसे बहुत से कारकों पर निर्भर करता है.

इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत कई टैक्स-सेविंग इन्वेस्टमेंट विकल्प हैं. सबसे लोकप्रिय ईएलएसएस, एनपीएस, पीपीएफ, म्यूचुअल फंड, सुकन्या समृद्धि खाता और सावधि जमाराशियां हैं. टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड रिटायरमेंट और अन्य फाइनेंशियल लक्ष्यों के लिए बचत करने का एक बेहतरीन तरीका है.

ये निधियां महत्वपूर्ण कर विराम प्रदान करती हैं और पारस्परिक निधियों में निवेश करने के दो मुख्य लाभ तरलता प्रदान करती हैं. हालांकि, टैक्स-सेविंग म्यूचुअल फंड चुनते समय, आपके बेस्ट बेट्स बड़े फंड साइज़ के साथ इक्विटी-ओरिएंटेड बैलेंस्ड फंड हैं.

कर बचत पारस्परिक निधि करों पर बचत करने का एक महान तरीका है. वे आपकी टैक्स देयता को कम करते समय आपको अच्छा रिटर्न अर्जित करने के लिए इक्विटी और डेट इंस्ट्रूमेंट में निवेश करने का एक तरीका प्रदान करते हैं. हमने भारत में सभी लोकप्रिय ईएलएसएस फंड का व्यापक विश्लेषण करने की कोशिश की है और आपके लिए सर्वश्रेष्ठ ईएलएसएस फंड चुनने में आपकी मदद करते हैं.

ईएलएसएस निधियां करदाताओं के लिए उपयुक्त होती हैं जो इक्विटी-उन्मुख कर-बचत उपकरण के जोखिम को लेने के लिए तैयार होती हैं. क्योंकि उनके पास इनकम का निरंतर स्रोत है और हर साल टैक्स-सेविंग इन्वेस्टमेंट करना होगा, इसलिए वेतनभोगी वर्ग के लिए ईएलएसएस फंड बेहतर होते हैं.

ईएलएसएस फंड में 3 वर्ष की लॉक-इन अवधि होती है. अगर आप अब इन्वेस्ट करते हैं, तो अगर आपने लंपसम इन्वेस्टमेंट किया है, तो आप तीन वर्ष तक अपना पैसा निकाल नहीं सकते हैं.

प्रत्येक SIP भुगतान लॉक-इन अवधि के अधीन है.

अगर आप 12 महीनों से अधिक निवेश किए गए पूरे पैसे निकालना चाहते हैं, तो आपको तीन वर्षों में अंतिम एसआईपी किस्त पूरी होने तक प्रतीक्षा करनी चाहिए.

कर बचत पारस्परिक निधियां, जिन्हें ईएलएसएस निधियां भी कहा जाता है, ऐसे पारस्परिक निधियां हैं जो किसी विशेष वर्ष के अंत में या किसी विशिष्ट अवधि के पश्चात् पारस्परिक निधियों की इकाइयों को बेचने से प्राप्त लाभ पर आयकर बचाने में सहायता करती हैं. सरकार ने निवेशकों को पारस्परिक निधि इकाइयों को बेचने से पूंजी लाभ पर कर बचाने के लिए विभिन्न प्रोत्साहनों की घोषणा की है. आमतौर पर लोग म्यूचुअल फंड स्कीम में अपने धन का निवेश करते हैं क्योंकि यह हर साल किए गए पूंजीगत लाभ पर कर बचाने में मदद करता है. तीन प्रकार की म्यूचुअल फंड स्कीम टैक्स बचाने के लिए पात्र हैं: इक्विटी, डेट और हाइब्रिड ओरिएंटेड फंड.

इक्विटी लिंक्ड बचत योजना (ईएलएसएस) बीमा योजना की तरह काम करती है. निवेशित धन गैर-लिंक्ड बीमा निधि में जाता है, और इस निवेश पर अर्जित ब्याज कर मुक्त है. यह ब्याज हर साल के अंत में जमा किया जाता है और इसे 'समान मासिक किश्त' कहा जाता है’. ईएलएसएस लॉक-इन अवधि में निवेश के लिए कोई ऊपरी या निम्न सीमा नहीं है. और हर व्यक्ति इन फंड को खरीदने के लिए पात्र है.

निवेशक ईएलएसएस निधियों में निवेश करके करों पर बचत कर सकते हैं अगर वे अपनी वार्षिक आय विवरणी पर कटौतियों का दावा नहीं करते हैं. ईएलएसएस फंड को इसलिए कहा जाता है क्योंकि वे उनके माध्यम से किए गए इन्वेस्टमेंट पर कैपिटल गेन टैक्स से छूट प्रदान करते हैं, अन्य म्यूचुअल फंड के विपरीत, जहां लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन पर 15% टैक्स लगाया जाता है. इसलिए इन फंड को फंड भी कहा जाता है जो आपके द्वारा निवेश करने के लिए चुने गए फंड के आधार पर तीन वर्षों या उससे अधिक समय में 'टैक्स-फ्री' वृद्धि की अनुमति देता है.

आईटी अधिनियम के सेक्शन 80C के तहत, ईएलएसएस टैक्स सेविंग फंड में इन्वेस्ट करके प्रदान किया जाने वाला टैक्स लाभ आपके इन्वेस्टमेंट का 50% है, जो एक फाइनेंशियल वर्ष के लिए ₹ 1,50,000 है. इसका अर्थ यह है कि यह राशि आपकी कर योग्य आय और आपकी कर दायित्व को कम करती है. ₹ 1,50,000 की सीमा से अधिक के लिए इन्वेस्ट की गई कोई भी राशि टैक्स लाभ नहीं आकर्षित करेगी.

निधि निधि पर अर्जित ब्याज एक अन्य कर लाभ है. चूंकि आप इक्विटी-ओरिएंटेड म्यूचुअल फंड में निवेश करते हैं, इसलिए अपेक्षित रिटर्न सार्वजनिक भविष्य निधि (पीपीएफ) जैसे निश्चित आय उत्पादों से अधिक होनी चाहिए. कॉर्पस पर अर्जित ब्याज़ पूरी तरह से टैक्स-फ्री है.