ईएलएसएस फंड इनकम टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80C के तहत ₹ 1,50,000 तक की टैक्स कटौती प्रदान करते हैं. यह आपको टैक्स में प्रति वर्ष रु. 46,000 तक की बचत करने में मदद करता है.
इक्विटी-ओरिएंटेड टैक्स-सेविंग डिवाइस का जोखिम लेने के लिए तैयार टैक्सपेयर्स के लिए ईएलएसएस फंड उपयुक्त हैं. क्योंकि उनके पास आय का निरंतर स्रोत है और उन्हें हर साल टैक्स-सेविंग इन्वेस्टमेंट करना चाहिए, इसलिए ईएलएसएस फंड वेतनभोगी वर्ग के लिए बेहतर होते हैं.
अगर आप युवा टैक्सपेयर हैं, तो आप ईएलएसएस में इन्वेस्ट करने के दोहरे लाभ का लाभ उठा सकते हैं, जैसे सेक्शन 80C के तहत टैक्स कटौती और हर वर्ष ईएलएसएस में इन्वेस्ट करके इक्विटी की लॉन्ग-टर्म ग्रोथ क्षमता. टैक्स लाभ का लाभ उठाने के लिए सीनियर टैक्सपेयर ELSS में इन्वेस्ट कर सकते हैं, लेकिन ELSS में निहित इक्विटी जोखिम के लिए लंबी इन्वेस्टमेंट अवधि की आवश्यकता होती है, जिसकी कमी हो सकती है.
ईएलएसएस फंड में 3-वर्ष की लॉक-इन अवधि होती है. अगर आप अभी इन्वेस्ट करते हैं, तो अगर आपने एकमुश्त इन्वेस्टमेंट किया है, तो आप तीन वर्ष तक अपना पैसा नहीं निकाल सकते हैं.
प्रत्येक SIP भुगतान लॉक-इन अवधि के अधीन है.
अगर आप 12 महीनों से अधिक समय में इन्वेस्ट किए गए पूरे पैसे निकालना चाहते हैं, तो आपको तीन वर्षों में अंतिम SIP किश्त पूरी होने तक प्रतीक्षा करनी होगी.
ईएलएसएस फंड में इन्वेस्ट करने से पहले ध्यान में रखने वाले कुछ कारक हैं इन्वेस्टमेंट की अवधि, रिटर्न, लॉक-इन अवधि और वार्षिक टैक्स छूट लिमिट.
टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड, जिसे ईएलएसएस फंड भी कहा जाता है, वह म्यूचुअल फंड हैं जो किसी विशेष वर्ष के अंत में या किसी विशिष्ट अवधि के बाद म्यूचुअल फंड की यूनिट बेचने से प्राप्त लाभ पर इनकम टैक्स बचाने में मदद करते हैं. सरकार ने म्यूचुअल फंड यूनिट बेचने से पूंजीगत लाभ पर टैक्स बचाने के लिए निवेशकों के लिए विभिन्न प्रोत्साहनों की घोषणा की है. आमतौर पर लोग म्यूचुअल फंड स्कीम में अपने पैसे इन्वेस्ट करते हैं, क्योंकि यह हर साल किए गए कैपिटल गेन पर टैक्स बचाने में मदद करता है. टैक्स बचाने के लिए तीन प्रकार की म्यूचुअल फंड स्कीम पात्र हैं: इक्विटी, डेट और हाइब्रिड ओरिएंटेड फंड.
भारत में कई प्रकार के म्यूचुअल फंड उपलब्ध हैं, जिनमें डिविडेंड फंड, इंडेक्स फंड, ग्रोथ फंड आदि शामिल हैं. ईएलएसएस या इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम भारत में म्यूचुअल फंड कंपनियों द्वारा ऑफर किए जाने वाले इन्वेस्टमेंट विकल्पों में से एक है.
टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड और इक्विटी-लिंक्ड सेविंग स्कीम के बीच मुख्य अंतर यह है कि इनकम टैक्स के उद्देश्यों के लिए पहले की आवश्यकता होती है, जबकि बाद में लॉन्ग-टर्म फाइनेंशियल प्लान का हिस्सा हो सकता है.
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ईएलएसएस) इंश्योरेंस स्कीम की तरह काम करती है. इन्वेस्ट किए गए पैसे नॉन-लिंक्ड इंश्योरेंस फंड में जाते हैं, और इस इन्वेस्टमेंट पर अर्जित ब्याज टैक्स-फ्री होता है. यह ब्याज हर वर्ष के अंत में जमा किया जाता है और इसे 'समान मासिक किश्त' कहा जाता है. ईएलएसएस लॉक-इन अवधि में निवेश की कोई ऊपरी या कम लिमिट नहीं है. और हर व्यक्ति इन फंड को खरीदने के लिए पात्र है.
अगर इन्वेस्टर अपने वार्षिक इनकम रिटर्न पर कटौती का क्लेम नहीं करते हैं, तो ईएलएसएस फंड में इन्वेस्ट करके टैक्स पर बचत कर सकते हैं. ईएलएसएस फंड को तथाकथित रूप से कहा जाता है, क्योंकि वे उनके माध्यम से किए गए निवेश पर कैपिटल गेन टैक्स से छूट प्रदान करते हैं, अन्य म्यूचुअल फंड के विपरीत, जहां लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन पर 15% टैक्स लगाया जाता है. इसलिए इन फंड को फंड भी कहा जाता है, जो आपके द्वारा इन्वेस्ट किए गए फंड के आधार पर तीन वर्ष या उससे अधिक समय में 'टैक्स-फ्री' ग्रोथ की अनुमति देता है.
आज मार्केट में कई ईएलएसएस फंड उपलब्ध हैं. लेकिन ELSS टैक्स लाभ के साथ सर्वश्रेष्ठ ELSS फंड चुनना आसान काम नहीं है. आपको अपना होमवर्क करना होगा और अपने लिए सर्वश्रेष्ठ ELSS फंड चुनना होगा. आपके लिए सर्वश्रेष्ठ ELSS फंड खोजने में आपकी मदद करने के लिए यहां एक गाइड दी गई है:
इन्वेस्ट करने से पहले 1, 3 और 5 वर्षों से अधिक के पिछले परफॉर्मेंस की समीक्षा करें.
लगातार उच्च रिटर्न और कम अस्थिरता वाला फंड चुनें. जोखिम भरा फंड, इसके रिटर्न में अधिक उतार-चढ़ाव होने की संभावना है.
फंड को एक अनुभवी फंड मैनेजर द्वारा मैनेज किया जाना चाहिए, जिसके पास निरंतर बेंचमार्क रिटर्न को हराने का अच्छा ट्रैक रिकॉर्ड है. फंड में कम खर्च अनुपात होना चाहिए. इसमें स्टैंडर्ड ट्रैकिंग त्रुटि और उच्च लिक्विडिटी होनी चाहिए.
लगातार परफॉर्मेंस के लंबे ट्रैक रिकॉर्ड के साथ डाइवर्सिफाइड ईएलएसएस फंड चुनें. इसमें इन्वेस्ट करने से पहले हमेशा स्कीम का पिछला परफॉर्मेंस चेक करें.
भारत में कई टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड हैं, जहां आप टैक्स बचाने के लिए इन्वेस्ट कर सकते हैं. लेकिन भारत में सर्वश्रेष्ठ ईएलएसएस या अन्य टैक्स-सेविंग म्यूचुअल फंड विकल्प कौन सा है? खैर, सभी के लिए कोई एक-साइज़-फिट-ऑल-जवाब नहीं है. यह आपके इन्वेस्टमेंट की अवधि, जोखिम लेने की क्षमता आदि जैसे कई कारकों पर निर्भर करता है.
इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत कई टैक्स-सेविंग इन्वेस्टमेंट विकल्प हैं. सबसे लोकप्रिय ईएलएसएस, एनपीएस, पीपीएफ, म्यूचुअल फंड, सुकन्या समृद्धि अकाउंट और फिक्स्ड डिपॉजिट हैं. टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड रिटायरमेंट और अन्य फाइनेंशियल लक्ष्यों के लिए बचत करने का एक बेहतरीन तरीका है.
ये फंड महत्वपूर्ण टैक्स ब्रेक प्रदान करते हैं और लिक्विडिटी प्रदान करते हैं, म्यूचुअल फंड में इन्वेस्ट करने के दो मुख्य लाभ. हालांकि, टैक्स-सेविंग म्यूचुअल फंड चुनते समय, आपकी सर्वश्रेष्ठ बेट्स बड़े फंड साइज़ के साथ इक्विटी-ओरिएंटेड बैलेंस्ड फंड हैं.
टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड टैक्स पर बचत करने का एक बेहतरीन तरीका है. वे आपकी टैक्स देयता को कम करते हुए आपको अच्छे रिटर्न अर्जित करने के लिए इक्विटी और डेट इंस्ट्रूमेंट में इन्वेस्ट करने का तरीका प्रदान करते हैं. हमने भारत में सभी लोकप्रिय ईएलएसएस फंड का व्यापक विश्लेषण करने की कोशिश की है और आपके लिए सर्वश्रेष्ठ ईएलएसएस फंड चुनने में आपकी मदद की है.
