एम्प्लॉई प्रॉव्हिडंट फंड (ईपीएफ)

5paisa रिसर्च टीम तारीख: 10 एप्रिल, 2024 04:59 PM IST

banner
Listen

तुमचा इन्व्हेस्टमेंट प्रवास सुरू करायचा आहे का?

+91

सामग्री

ईपीएफ योजना 1951 मध्ये सुरू झाली, पन्नास दशलक्षपेक्षा अधिक व्यक्तींना पुरवते. ही कर्मचारी भविष्य योजना कायदा 1952, कर्मचाऱ्यांच्या थेट लिंक्ड इन्श्युरन्स योजना कायदा 1976 आणि कर्मचाऱ्यांच्या पेन्शन योजना कायदा 1995 द्वारे संचालित एक कल्याणकारी योजना आहे.

ईपीएफ एम्प्लॉईज प्रॉव्हिडंट फंड ही एक बचत योजना आहे जी कर्मचार्यांच्या भविष्यनिर्वाह निधी संस्थेने सुरू केली आहे आणि भारत सरकारच्या कामगार आणि रोजगार मंत्रालयाने देखरेख केली आहे. वेतनधारी कर्मचाऱ्यांमध्ये बचतीची सवय सुलभ करणे आणि भरपूर रिटायरमेंट फंड तयार करणे हे या फंडचे उद्दीष्ट आहे.

या योजनेंतर्गत, नियोक्ता आणि कर्मचारी निधीमध्ये योगदान देतात. गुंतवणूकीच्या रकमेवर नियमितपणे व्याज जमा होतो. काही अटींच्या अधीन असलेल्या निवृत्तीवर किंवा रोजगारातून बाहेर पडण्यासाठी कर्मचाऱ्यांना कॉर्पस उपलब्ध आहे. भारतीय कामगारांना विस्तारित करण्यासाठी ऑफर केलेल्या योजना. याव्यतिरिक्त, स्वाक्षरी केलेल्या द्विपक्षीय करार असलेल्या देशांतील कामगार पात्र आहेत. मृत कर्मचाऱ्याच्या बाबतीत, अवलंबून असलेल्या व्यक्ती योजनेच्या लाभांचा आनंद घेतात.

ईपीएफओ (एम्प्लॉई प्रॉव्हिडंट फंड ऑर्गनायझेशन) म्हणजे काय?

कामगार आणि रोजगार मंत्रालय ईपीएफओ वर देखरेख करते, ज्याची स्थापना 1951 मध्ये करण्यात आली. हे देशांतर्गत आणि परदेशी कामगारांसाठी इन्श्युरन्स प्लॅन्स प्रदान करते.

ईपीएफओ ही एक गैर-संविधानिक संस्था आहे जी भारतातील भविष्यातील निधीचे नियमन आणि देखरेख करते. आर्थिक व्यवहार आणि ग्राहकांच्या संख्येसाठी ही जगातील सर्वात मोठी सामाजिक सुरक्षा संस्था आहे.

EPFO अंतर्गत देऊ केलेल्या योजना

ईपीएफओ अंतर्गत देऊ केलेल्या योजना येथे आहेत:
 

  • कर्मचारी भविष्यनिर्वाह निधी योजना 1952 (ईपीएफ)
  • कर्मचाऱ्यांची पेन्शन योजना 1995 (ईपीएस)
  • कर्मचारी डिपॉझिट लिंक्ड इन्श्युरन्स स्कीम 1976 (EDLI)
  • युनिव्हर्सल अकाउंट नंबर (UAN)

ईपीएफओची उद्दिष्टे

ईपीएफओचे प्राथमिक उद्दीष्टे खालीलप्रमाणे आहेत:

  1. प्रत्येक संस्था ईपीएफओद्वारे निर्धारित नियम आणि नियमांचे पालन करते.
  2. प्रॉव्हिडंट फंडद्वारे प्रदान केलेल्या सेवांना डिजिटाईज करा आणि एकूण यूजर अनुभव सुधारा.
  3. अनुपालनाची सुलभता वाढवा आणि स्वैच्छिक अनुपालनाला प्रोत्साहित करा.
  4. इन्व्हेस्टरचे अधिकार सुरक्षित ठेवा आणि क्लेम सेटलमेंट कालावधी तीन दिवसांपर्यंत कमी करा.
  5. प्रत्येक कर्मचाऱ्याकडे केवळ एक कर्मचारी पीएफ अकाउंट आणि प्रत्येक अकाउंटसाठी ऑनलाईन ॲक्सेस असल्याची खात्री करा.
  6. स्वैच्छिक अनुपालन आणि त्याच्या प्रोत्साहनाला प्रोत्साहन.

UAN आणि EPFO पोर्टल

सर्व ईपीएफ सबस्क्रायबरकडे ऑनलाईन ॲक्सेस आहे, अशा प्रकारे तुम्ही ईपीएफओच्या अधिकृत वेबसाईटला भेट देऊ शकता आणि दिलेल्या पायऱ्यांचे अनुसरण करू शकता:

  1. ईपीएफओ सदस्याच्या लॉग-इनसाठी सदस्य ई-सेवा पेजवर यूएएन क्रमांक एन्टर करा.
  2. आता पासवर्ड द्या आणि प्रदर्शित कॅप्चा कोड लिहा
  3. 'साईन-इन' वर टॅप करा आणि EPF अकाउंट पाहा

एम्प्लॉई प्रॉव्हिडंट फंड (ईपीएफ) पात्रता

ईपीएफ पूर्ण स्वरुप म्हणजे कर्मचारी भविष्य निधी (ईपीएफ), भविष्य निधी योजनांची श्रेणी. ईपीएफ योजना खालीलप्रमाणे काही पात्रता निकषांच्या अधीन आहे:

  • भारतातील सर्व राज्ये ईपीएफ योजनेच्या तरतुदींचा लाभ घेऊ शकतात.
  • ₹ 15,000 पर्यंत उत्पन्न असलेल्या वेतनधारी कर्मचाऱ्यांसाठी ईपीएफ अकाउंट नोंदणी अनिवार्य आहे. 
  • ₹ 15,000 पेक्षा जास्त वेतन असलेले कर्मचारी सहाय्यक पीएफ आयुक्त कडून मंजुरीच्या अधीन ईपीएफ अकाउंटसाठी नोंदणी करू शकतात.
  • 20 पेक्षा जास्त कर्मचाऱ्यांसह असलेल्या संस्थांना ईपीएफ योजनेसाठी नोंदणी करणे आवश्यक आहे.
  • 20 पेक्षा कमी कर्मचारी असलेली संस्था स्वेच्छापूर्वक ईपीएफ योजनेमध्ये सहभागी होऊ शकतात.
  • कर्मचारी ईपीएफ कार्यक्रमाचे सक्रिय सदस्य बनल्यानंतर विमा लाभ आणि पेन्शन लाभांसह विविध कर्मचारी भविष्यनिधी लाभ प्राप्त करण्यास पात्र आहेत.

EPF व्याज

नोंद: फायनान्शियल वर्ष 2023-24 साठी, ईपीएफ स्कीमद्वारे देऊ केलेला प्री-फिक्स्ड इंटरेस्ट रेट 8.15% आहे.

पीएफ अकाउंटमधील गुंतवणूकीवर मिळालेले व्याज करमुक्त असते.

निवृत्त होणाऱ्या कर्मचाऱ्यांच्या ऑपरेटिव्ह पीएफ अकाउंटवर या प्रकारचे व्याज दिले जाते. तथापि, अकाउंटवर मिळालेल्या व्याजावर ईपीएफ कर्मचारी सदस्याच्या कर स्लॅबनुसार कर आकारला जाईल.

नोंद घ्या की पेन्शन स्कीमसाठी योगदान केलेली रक्कम इंटरेस्ट रेट जमा करत नाही. परंतु सदस्य 58 वर्षे वयापेक्षा लवकरच पेन्शनसाठी पात्र आहेत. 

ईपीएफ गणना?

ईपीएफ कॅल्क्युलेटर हे एक ऑनलाईन सिम्युलेशन आहे जे रिटायरमेंटवर तुमच्या ईपीएफ इन्व्हेस्टमेंटचे मूल्य दर्शविते. लंपसम इन्व्हेस्टमेंटमध्ये तुमचे योगदान, तुमच्या नियोक्त्याचे योगदान आणि इन्व्हेस्टमेंटवर जमा व्याज समाविष्ट आहे.

ईपीएफ कॅल्क्युलेटरसाठी तुमचे वर्तमान वय, मासिक रिम्युनरेशन, डिअर्नेस भत्ता, ईपीएफ योगदान आणि रिटायरमेंट वय यासारखे इनपुट आवश्यक आहेत. जर तो उपलब्ध असेल तर तुम्ही वर्तमान EPF बॅलन्स देखील एन्टर करू शकता. प्रीसेट फॉर्म्युला वापरून, कॅल्क्युलेटर ईपीएफ इन्व्हेस्टमेंटचे फ्यूचर वॅल्यू रिटर्न करते.

कॅल्क्युलेटरचा उद्देश कर्मचाऱ्याच्या आर्थिक आणि निवृत्तीचे नियोजन करण्यास मदत करणे आहे. हे तुम्हाला इच्छित रिटायरमेंट ईपीएफ फंडमध्ये पोहोचण्यासाठी विविध परम्युटेशन्स आणि कॉम्बिनेशन्स वापरण्याची परवानगी देते.

ईपीएफ वरील व्याज कॅल्क्युलेट कसे केले जाते?

ईपीएफ (एम्प्लॉई प्रॉव्हिडंट फंड) वरील इंटरेस्टची गणना प्रत्येक महिन्याला म्हणजेच 12 महिने केली जाते.

परंतु ते केवळ आर्थिक वर्षाच्या शेवटच्या दिवशीच अकाउंटमध्ये जमा केले जाते.

PF इंटरेस्ट रेटसह प्रति महिना क्लोजिंग बॅलन्स मल्टीप्लाय करून EPF इंटरेस्टची गणना करू शकतात आणि नंतर त्यास 2 पर्यंत विभाजित करू शकतात.

 

EPF फॉर्म

PF अकाउंट असलेल्या कर्मचाऱ्याने EPF फॉर्म भरणे आवश्यक आहे.

निवृत्तीच्या वेळी EPF रक्कम काढण्यासाठी किंवा कर्मचारी नोकरी सोडण्यासाठी फंडचा वापर केला जातो.

फॉर्म फॉर्मचा उद्देश अनुप्रयोग 
फॉर्म 2 नामनिर्देशन आणि घोषणापत्रासाठी ईपीएफ आणि ईपीएस दोन्हींसाठी लागू.
फॉर्म 5 नोंदणीसाठी. ईपीएस आणि ईपीएफ साठी नोंदणी करणाऱ्या नवीन कर्मचाऱ्यांना लागू.
फॉर्म 5 जर ईडीएलआय योजनेंतर्गत क्लेम प्राप्त करण्यासाठी  
फॉर्म 10C विद्ड्रॉल लाभ किंवा स्कीम प्रमाणपत्र प्राप्त करण्यासाठी. EPS
फॉर्म 10D मासिक पेन्शन प्राप्त करण्यासाठी.  
फॉर्म 11 ईपीएफ अकाउंट ट्रान्सफर करण्यासाठी. ईपीएफ
फॉर्म 14 LIC पॉलिसी खरेदीसाठी. ईपीएफ
अर्ज 15G व्याजावर टॅक्स-सेव्हिंग लाभ मिळविण्यासाठी. ईपीएफ
फॉर्म 19 कर्मचारी भविष्यनिर्वाह निधी सेटल करण्यासाठी. ईपीएफ
फॉर्म 20 कर्मचारी सेटल करण्यासाठी मृत्यूच्या बाबतीत फंड प्रदान करते. ईपीएफ
फॉर्म 31 ईपीएफ विद्ड्रॉलसाठी. ईपीएफ


 

ईपीएफ पैसे ट्रान्सफर करण्याची प्रक्रिया

  1. ऑनलाईन ट्रान्सफर क्लेम पोर्टलला भेट द्या आणि ईपीएफ सदस्य पोर्टल म्हणून समान लॉग-इन क्रेडेन्शियलसह ईपीएफ ट्रान्सफरची विनंती करा. ऑनलाईन ट्रान्सफर क्लेम सुरू करण्यासाठी तुमची पात्रता तपासा.
  2. जर तुम्ही पात्र असाल तर ऑनलाईन क्लेम सबमिट करा आणि तुमच्या मागील रोजगाराचा तपशील प्रदान करा. या तपशिलामध्ये तुमच्या मागील आणि वर्तमान नियोक्त्याचा ईपीएफ अकाउंट नंबर, मागील नियोक्त्यामध्ये सहभागी होण्याची तारीख आणि वर्तमान नियोक्त्यामध्ये सहभागी होण्याची तारीख यांचा समावेश होतो.
  3. प्रमाणीकरणासाठी तुमचा वर्तमान किंवा मागील नियोक्ता एकतर निवडा. मागील नियोक्त्याद्वारे प्रमाणीकरण जलद सेटलमेंटमध्ये परिणाम करते.
  4. संबंधित तपशील सबमिट केल्यानंतर, तुम्हाला तुमच्या रजिस्टर्ड मोबाईल नंबरवर OTP प्राप्त होईल. तुम्हाला जारी केलेला ट्रॅकिंग आयडी वापरून ॲप्लिकेशन ट्रॅक करा. याव्यतिरिक्त, फॉर्मचे प्रिंटआऊट घ्या आणि तुम्ही प्रमाणीकरणासाठी निवडलेल्या नियोक्त्याकडे सबमिट करा.
  5. ऑनलाईन ट्रान्सफर प्रक्रियेसह ट्रान्सफर सुरू करण्यापासून ईपीएफ अधिकारी लूपमध्ये आहेत. मॅन्युअल प्रक्रियेमध्ये, तुम्ही फॉर्म 13 पूर्ण करणे आणि त्याला नियोक्त्याकडे सबमिट करणे आवश्यक आहे.
  6. नियोक्ता ईपीएफ अधिकाऱ्यांना फॉर्म सादर करण्यासाठी मोठ्या प्रमाणात वेळ घेऊ शकतो. प्रक्रियेदरम्यान डीले (जर असल्यास) ची EPFO माहिती नाही. ऑनलाईन ट्रान्सफरसह, EPFO मध्यस्थ म्हणून कार्य करते आणि वेळेवर साईन-ऑफ करण्यासाठी नियोक्त्यांवर अधिक जबाबदारी ठेवते.
     

ईपीएफ लाभ

ईपीएफ ही कल्याणकारी योजना आहे जी कर्मचाऱ्यांमध्ये आर्थिक नियोजन आणि बचतीची सवय निर्माण करते. ईपीएफचे काही फायदे खालीलप्रमाणे आहेत:
 

  1. ईपीएफ कर्मचाऱ्यांना आपत्कालीन परिस्थितीत आगाऊ घेण्यास किंवा पैसे काढण्यास अनुमती देते.
  2. सदस्याच्या मृत्यूच्या बाबतीत, पीएफ रक्कम नॉमिनी किंवा कायदेशीर वारसांना देय असेल.
  3. ईपीएफ नियोक्त्याला पीएफ मध्ये योगदान देण्यास प्रोत्साहित करते. हे कर्मचाऱ्याच्या पेन्शनमध्ये योगदानाला देखील प्रोत्साहन देते. त्यामुळे, ते कर्मचाऱ्याच्या निवृत्तीनंतरचे वित्त सुरक्षित करण्यास मदत करते.
  4. सर्वात महत्त्वाचे, प्रॉव्हिडंट फंडमध्ये कोणतेही योगदान हे नियोक्ता आणि कर्मचाऱ्यासाठी प्राप्तिकर अंतर्गत कपात आहे. पुढे, प्रॉव्हिडंट फंड इन्व्हेस्टमेंटवरील व्याज टॅक्समधून सूट आहे.
  5. कर्मचारी PF इन्व्हेस्टमेंटवर आकर्षक इंटरेस्ट रेट कमवतात. PF मधील इन्व्हेस्टमेंट हे व्हर्च्युअली रिस्क-फ्री आहे.
  6. ईडीएलआय योजनेंतर्गत, सेवेमध्ये मृत्यू झाल्यास कर्मचारी जीवन विमासाठी पात्र आहेत.
  7. शेवटी, एकूण इन्व्हेस्टमेंट मूल्यावर कोणत्याही एक्झिट लोडशिवाय किंवा प्रभावाशिवाय रोजगारामध्ये कोणताही बदल झाल्यास ईपीएफओ ट्रान्सफर करण्याची परवानगी देते.

ईपीएफ विद्ड्रॉल प्रक्रिया

ऑनलाईन पैसे काढण्याची प्रक्रिया:

  1. EPF ऑनलाईन विद्ड्रॉ करण्यासाठी, या पायऱ्यांचे अनुसरण करा:
  2. UAN सदस्य ई-सेवा पोर्टलवर लॉग-इन करा
  3. 'ऑनलाईन सर्व्हिस' नमूद करणारा टॅब निवडा आणि 'क्लेम (फॉर्म-31, 19 आणि 10C) वर टॅप करा'
  4. स्क्रीनवर सदस्याचा तपशील दर्शवा
  5. ईपीएफ अकाउंटसह रजिस्टर्ड बँक अकाउंट नंबर प्रविष्ट करा आणि 'व्हेरिफाय करा' निवडा'

ऑफलाईन विद्ड्रॉलची प्रक्रिया:

  1. तुम्हाला PF ऑफलाईन काढायचे आहे का? तुम्ही संबंधित EPFO कार्यालयाला भेट द्यावी. योग्यरित्या भरलेले सबमिट करा
  2. संमिश्र क्लेम फॉर्म. नोंद घ्या की दोन प्रकारचे कम्पोझिट क्लेम फॉर्म नॉन-आधार आणि आधार आहेत.
     

 

ईपीएफ कर नियम

ईपीएफ व्याज आणि ठेवी या करातून 2020 पर्यंत सूट मिळाली. परंतु बजेट 2021 नंतर, व्हीपीएफ आणि ईपीएफ मधील ठेवी एका आर्थिक वर्षात ₹2.5 लाखांपेक्षा जास्त असताना सरकारने आर्थिक वर्ष 22 पासून सुरू केलेल्या नवीन नियमांची घोषणा केली होती.

त्यामुळे जर तुम्ही 6 वर्षे पूर्ण होण्यापूर्वी पैसे काढण्याचा निर्णय घेतला असेल तर तुम्हाला EPF साठी टॅक्स आकारला जाईल.
प्राप्तिकर कायद्याच्या कलम 80 सी अंतर्गत, ईपीएफमध्ये योगदान वार्षिक रु. 1.5 लाख पर्यंत कर कपातयोग्य आहेत.

2.5 लाखांपेक्षा जास्त कमवलेले व्याज करपात्र आहे. जर अकाउंटमध्ये कोणतेही योगदान केले नसेल तर व्याजाचे घटक आर्थिक वर्षात ₹5 लाख डिपॉझिट पर्यंत सूट मिळते. त्यामुळे, प्रत्यक्ष करांचे केंद्रीय मंडळ किंवा सीबीडीटीने यापूर्वीच सांगितले आहे की दोन स्वतंत्र पीएफ खाते राखणे आवश्यक आहे.

तक्रारीसाठी EPFO माहिती

तक्रार रजिस्टर करू इच्छित असलेल्या कर्मचाऱ्यांना ईपीएफओच्या सदस्य साईटचा वापर करणे आवश्यक आहे, जेथे ते तक्रार रजिस्ट्रेशन फॉर्म भरून तक्रार करू शकतात. लक्षात घ्या की कर्मचारी त्यांच्या पैसे काढणे, अकाउंट ट्रान्सफर, पीएफ सेटलमेंट आणि पेन्शन सेटलमेंट याविषयी वारंवार तक्रार दाखल करतात. ईपीएफ तक्रार नोंदणी मिळवण्यासाठी, खालील मुद्द्यांचे अनुसरण करणे आवश्यक आहे:
 

  1. https://epfigms.gov.in/ ला भेट द्या आणि EPFO तक्रार वेबसाईट ॲक्सेस करा
  2. त्याच्या टॉप बारमध्ये, 'तक्रार नोंदवा' वर टॅप करणे आवश्यक आहे.'
  3. यानंतर, नोंदणी अर्ज प्रदर्शित होतो
  4. फॉर्म भरणे आवश्यक आहे
  5. आता, वर्तमान परिस्थिती एन्टर करा (म्हणजेच, नियोक्ता, कर्मचारी किंवा EPS पेन्शनर.)
  6. यानंतर, व्यक्तीला पीएफ खाते क्रमांक भरावा लागेल.
  7. आता, प्रादेशिक ईपीएफ कार्यालयाचा पत्ता प्रविष्ट करण्याची वेळ आली आहे
  8. व्यवसायाचे नाव आणि पत्ता प्रविष्ट करा
  9. तुमचे नाव, झिप कोड, ॲड्रेस, फोन नंबर, देश, ईमेल ॲड्रेस आणि अन्य तपशील प्रविष्ट करा.
  10. आता, तुम्ही तक्रार दाखल करू शकता,
  11. पत्र अपलोड करा, दिलेला कॅप्चा प्रविष्ट करा आणि नंतर नोंदणी पूर्ण करा

बचत योजनांविषयी अधिक

मोफत डीमॅट अकाउंट उघडा

5paisa कम्युनिटीचा भाग बना - भारताचा पहिला सूचीबद्ध सवलत ब्रोकर.

+91

नेहमी विचारले जाणारे प्रश्न

नियोक्ता ईपीएफ योगदानाचा वाटा कमी करू शकत नाहीत. असे कमी होणे हे गुन्हेगारी अपराध आहे.

अशा परिस्थितीत कर्मचाऱ्याने नियोक्त्याशी संपर्क साधावा. जर नियोक्ता मदत करू शकत नसेल तर कर्मचारी पीएफ कार्यालयाच्या प्रादेशिक भविष्यनिर्वाह निधी आयुक्त शी संपर्क साधू शकतो.

प्रशिक्षण ईपीएफचा सदस्य बनू शकत नाही. तथापि, उमेदवारी पूर्ण झाल्यानंतर ईपीएफ साठी नोंदणी करण्यास प्रशिक्षण पात्र आहे.

प्रॉव्हिडंट फंडातील सदस्य बनण्यासाठी कर्मचाऱ्याला वयाची कोणतीही मर्यादा नाही. जरी 58 वयापेक्षा जास्त वयाचा कर्मचारी पेन्शन फंडाचा सदस्य बनू शकत नाही.

ईपीएफ योगदान हे कॅलेंडर महिन्यात भरलेल्या वेतनाचे कार्य आहे.

कर नियमांनुसार, कर्मचाऱ्याचे योगदान कलम 80C अंतर्गत कपात म्हणून पात्र आहे. परंतु नियोक्त्याचे योगदान वेतनाच्या 12% पर्यंत सूट आहे.

तुम्हाला अधिकृत वेबसाईटला भेट देणे आवश्यक आहे आणि यूएएन, पासवर्ड तसेच कॅप्चा एन्टर करणे आवश्यक आहे. त्यानंतर, ऑनलाईन सर्व्हिस टॅबवर टॅप करा आणि क्लेम पर्याय निवडा. आता, तुम्ही पीएफ खात्याशी जोडलेला बँक खाते क्रमांक प्रविष्ट करू शकता आणि पडताळणीवर टॅप करू शकता.
 

पीएफ स्थिती तपासण्याची आवश्यकता आहे आणि कोणत्याही समस्येच्या बाबतीत, व्यक्ती त्यांना सुधारित करू शकतात आणि पुन्हा सादर करू शकतात.

कर्मचाऱ्यांचे योगदान मूलभूत वेतनाच्या 12% आहे, ज्याची गणना दैनंदिन किंवा मासिक वेतनावर केली जाते.

नाही, एकदा कर्मचारी सोडल्यानंतर, कर्मचारी EPF मध्ये योगदान देणार नाही.

ईपीएफ कायद्याअंतर्गत, कोणतेही योगदान स्वीकारले जाणार नाही तेव्हा वयमर्यादा 58 वर्षे किंवा त्यापेक्षा जास्त आहे.