ईएलएसएस फंड इन्कम टॅक्स ॲक्ट, 1961 च्या सेक्शन 80C अंतर्गत ₹1,50,000 पर्यंत टॅक्स कपात प्रदान करतात. हे तुम्हाला टॅक्समध्ये वर्षाला ₹46,000 पर्यंत बचत करण्यास मदत करते.
इक्विटी-ओरिएंटेड टॅक्स-सेव्हिंग डिव्हाईसची रिस्क घेण्यासाठी तयार केलेल्या टॅक्सपेयर्ससाठी ईएलएसएस फंड योग्य आहेत. कारण त्यांच्याकडे उत्पन्नाचा सातत्यपूर्ण स्त्रोत आहे आणि दरवर्षी टॅक्स-सेव्हिंग इन्व्हेस्टमेंट करणे आवश्यक आहे, ईएलएसएस फंड वेतनधारी वर्गासाठी चांगले आहेत.
जर तुम्ही तरुण करदाता असाल तर तुम्ही ईएलएसएस मध्ये इन्व्हेस्ट करण्याचा दुहेरी लाभ घेऊ शकता, म्हणजेच सेक्शन 80C अंतर्गत टॅक्स कपात आणि दरवर्षी ईएलएसएस मध्ये इन्व्हेस्ट करून इक्विटीच्या दीर्घकालीन वाढीची क्षमता. टॅक्स लाभांचा लाभ घेण्यासाठी सीनिअर टॅक्सपेयर्स ईएलएसएस मध्ये इन्व्हेस्ट करू शकतात, तर ईएलएसएसमध्ये अंतर्निहित इक्विटी रिस्कसाठी दीर्घ इन्व्हेस्टमेंट हॉरिझॉन आवश्यक आहे, ज्याचा त्यांना अभाव असू शकतो.
ईएलएसएस फंडचा 3-वर्षाचा लॉक-इन कालावधी आहे. जर तुम्ही आता इन्व्हेस्ट केले तर जर तुम्ही एकरकमी इन्व्हेस्टमेंट केली तर तुम्ही तीन वर्ष पूर्ण होईपर्यंत तुमचे पैसे विद्ड्रॉ करू शकत नाही.
प्रत्येक SIP देयक लॉक-इन टर्मच्या अधीन आहे.
जर तुम्हाला 12 महिन्यांपेक्षा जास्त इन्व्हेस्ट केलेले संपूर्ण पैसे विद्ड्रॉ करायचे असतील तर अंतिम एसआयपी इंस्टॉलमेंट तीन वर्षांमध्ये पूर्ण होईपर्यंत तुम्ही प्रतीक्षा करणे आवश्यक आहे.
ईएलएसएस फंडमध्ये इन्व्हेस्ट करण्यापूर्वी विचारात घेणे आवश्यक असलेले काही घटक म्हणजे इन्व्हेस्टमेंट हॉरिझॉन, रिटर्न, लॉक-इन टर्म आणि वार्षिक टॅक्स सूट मर्यादा.
ईएलएसएस फंड म्हणूनही ओळखले जाणारे टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड हे म्युच्युअल फंड आहेत जे विशिष्ट वर्षाच्या शेवटी किंवा विशिष्ट कालावधीनंतर म्युच्युअल फंडच्या युनिट्सच्या विक्रीतून मिळालेल्या नफ्यावर इन्कम टॅक्स सेव्ह करण्यास मदत करतात. म्युच्युअल फंड युनिट्सच्या विक्रीतून भांडवली नफ्यावर कर वाचवण्यासाठी सरकारने गुंतवणूकदारांसाठी विविध प्रोत्साहनांची घोषणा केली आहे. सामान्यपणे लोक म्युच्युअल फंड स्कीममध्ये त्यांचे पैसे इन्व्हेस्ट करतात कारण ते दरवर्षी केलेल्या कॅपिटल गेनवर टॅक्स सेव्ह करण्यास मदत करते. टॅक्स सेव्ह करण्यासाठी तीन प्रकारच्या म्युच्युअल फंड स्कीम पात्र आहेत: इक्विटी, डेब्ट आणि हायब्रिड ओरिएंटेड फंड.
डिव्हिडंड फंड, इंडेक्स फंड, ग्रोथ फंड इ. सह भारतात अनेक प्रकारचे म्युच्युअल फंड उपलब्ध आहेत. ईएलएसएस किंवा इक्विटी लिंक्ड सेव्हिंग्स स्कीम ही भारतातील म्युच्युअल फंड कंपन्यांद्वारे ऑफर केलेल्या इन्व्हेस्टमेंट पर्यायांपैकी एक आहे.
टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड आणि इक्विटी-लिंक्ड सेव्हिंग्स स्कीममधील मुख्य फरक म्हणजे प्राप्तिकर हेतूसाठी आवश्यक आहे तर नंतर लाँग-टर्म फायनान्शियल प्लॅनचा भाग असू शकतो.
इक्विटी लिंक्ड सेव्हिंग्स स्कीम (ईएलएसएस) इन्श्युरन्स स्कीम प्रमाणे काम करते. इन्व्हेस्ट केलेले पैसे नॉन-लिंक्ड इन्श्युरन्स फंडमध्ये जातात आणि या इन्व्हेस्टमेंटवर कमवलेले इंटरेस्ट टॅक्स-फ्री आहे. हे इंटरेस्ट प्रत्येक वर्षाच्या शेवटी जमा केले जाते आणि त्याला 'समान मासिक हप्ता' म्हणतात'. ईएलएसएस लॉक-इन कालावधीमध्ये इन्व्हेस्टमेंटसाठी कोणतीही कमाल किंवा कमी मर्यादा नाही. आणि प्रत्येक व्यक्ती हे फंड खरेदी करण्यास पात्र आहे.
जर इन्व्हेस्टर त्यांच्या वार्षिक इन्कम रिटर्नवर कपातीचा क्लेम केला नाही तर ईएलएसएस फंडमध्ये इन्व्हेस्ट करून टॅक्सवर सेव्ह करू शकतात. ईएलएसएस फंडला असे म्हणतात कारण ते त्यांच्याद्वारे केलेल्या इन्व्हेस्टमेंटवर कॅपिटल गेन टॅक्समधून सूट प्रदान करतात, इतर म्युच्युअल फंडच्या विपरीत जेथे लाँग टर्म कॅपिटल गेनवर 15% टॅक्स आकारला जातो. त्यामुळे या फंडला फंड म्हणूनही ओळखले जाते जे तुम्ही इन्व्हेस्ट करण्यासाठी निवडलेल्या फंडनुसार तीन वर्षे किंवा त्याहून अधिक कालावधीत 'टॅक्स-फ्री' वाढीस अनुमती देते.
आज मार्केटमध्ये अनेक ईएलएसएस फंड उपलब्ध आहेत. परंतु ईएलएसएस टॅक्स लाभासह सर्वोत्तम ईएलएसएस फंड निवडणे सोपे काम नाही. तुम्हाला तुमचे होमवर्क करणे आवश्यक आहे आणि तुमच्यासाठी सर्वोत्तम ईएलएसएस फंड निवडावा लागेल. तुमच्यासाठी सर्वोत्तम ईएलएसएस फंड शोधण्यात तुम्हाला मदत करण्यासाठी गाईड येथे दिले आहे:
इन्व्हेस्ट करण्यापूर्वी 1, 3 आणि 5 वर्षांपेक्षा जास्त मागील परफॉर्मन्स रिव्ह्यू करा.
सातत्याने जास्त रिटर्न आणि कमी अस्थिरतेसह फंड निवडा. रिस्कर फंड, अधिक अस्थिर त्याचे रिटर्न असण्याची शक्यता आहे.
बेंचमार्क रिटर्नवर सातत्याने मात करण्याचा चांगला ट्रॅक रेकॉर्ड असलेल्या अनुभवी फंड मॅनेजरद्वारे फंड मॅनेज केला पाहिजे. फंडमध्ये कमी खर्चाचा रेशिओ असावा. यामध्ये स्टँडर्ड ट्रॅकिंग त्रुटी आणि उच्च लिक्विडिटी असावी.
सातत्यपूर्ण कामगिरीच्या दीर्घ ट्रॅक रेकॉर्डसह वैविध्यपूर्ण ईएलएसएस फंड निवडा. त्यामध्ये इन्व्हेस्ट करण्यापूर्वी नेहमीच स्कीमची मागील परफॉर्मन्स तपासा.
भारतात अनेक टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड आहेत जेथे तुम्ही टॅक्स सेव्ह करण्यासाठी इन्व्हेस्ट करू शकता. परंतु भारतातील सर्वोत्तम ईएलएसएस किंवा इतर टॅक्स-सेव्हिंग म्युच्युअल फंड पर्याय कोणता आहे? तर, कोणतेही एक-आकार-फिट-सर्व उत्तर नाही. हे तुमच्या इन्व्हेस्टमेंट हॉरिझॉन, रिस्क क्षमता आणि अशा अनेक घटकांवर अवलंबून असते.
इन्कम टॅक्स ॲक्टच्या सेक्शन 80C अंतर्गत अनेक टॅक्स-सेव्हिंग इन्व्हेस्टमेंट पर्याय आहेत. सर्वात लोकप्रिय म्हणजे ईएलएसएस, एनपीएस, पीपीएफ, म्युच्युअल फंड, सुकन्या समृद्धी अकाउंट आणि फिक्स्ड डिपॉझिट. रिटायरमेंट आणि इतर फायनान्शियल गोल्ससाठी सेव्ह करण्याचा टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड हा एक चांगला मार्ग आहे.
हे फंड महत्त्वाचे टॅक्स ब्रेक ऑफर करतात आणि म्युच्युअल फंडमध्ये इन्व्हेस्ट करण्याचे दोन मुख्य लाभ लिक्विडिटी प्रदान करतात. तथापि, टॅक्स-सेव्हिंग म्युच्युअल फंड निवडताना, तुमची सर्वोत्तम बेट्स मोठ्या फंड साईझसह इक्विटी-ओरिएंटेड बॅलन्स्ड फंड आहेत.
टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड हा टॅक्सवर सेव्ह करण्याचा एक चांगला मार्ग आहे. ते तुमचे टॅक्स दायित्व कमी करताना तुम्हाला चांगले रिटर्न कमविण्यासाठी इक्विटी आणि डेब्ट इन्स्ट्रुमेंटमध्ये इन्व्हेस्ट करण्याचा मार्ग प्रदान करतात. आम्ही भारतातील सर्व लोकप्रिय ईएलएसएस फंडचे सर्वसमावेशक विश्लेषण करण्याचा प्रयत्न केला आहे आणि तुमच्यासाठी सर्वोत्तम ईएलएसएस फंड निवडण्यास तुम्हाला मदत केली आहे.
