सेक्शन 80C कपाती अंतर्गत टॅक्स सेव्हिंग्स FD (फिक्स्ड डिपॉझिट)

टॅक्स सेव्हिंग फिक्स्ड डिपॉझिट म्हणजे काय?

टॅक्स सेव्हिंग फिक्स्ड डिपॉझिट हा बँक आणि नॉन-बँकिंग फायनान्शियल कंपन्या (एनबीएफसी) द्वारे ऑफर केलेला एक फायनान्शियल पर्याय आहे ज्यासाठी एखाद्या व्यक्तीला विशिष्ट कालावधीसाठी मोठ्या प्रमाणात पैसे डिपॉझिट करणे आवश्यक आहे. तथापि, या प्रकारच्या एफडीमध्ये 5-वर्षाचा लॉक-इन टर्म आहे, याचा अर्थ असा की इन्व्हेस्टर मॅच्युरिटी वेळी इन्व्हेस्टरच्या कनेक्टेड सेव्हिंग्स अकाउंटमध्ये एफडीची मुदतपूर्व रक्कम काढू शकत नाही. तसेच, टॅक्स सेव्हिंग एफडी निवडणाऱ्या इन्व्हेस्टरला ₹1.5 पर्यंत टॅक्स कपात प्राप्त होऊ शकते गुंतवणूक केलेल्या रकमेवर लाख.

टॅक्स सेव्हिंग फिक्स्ड डिपॉझिटची प्रमुख वैशिष्ट्ये

टॅक्स सेव्हिंग फिक्स्ड डिपॉझिट अनेक वैशिष्ट्यांसह येतात, जसे की:

● कालावधी: टॅक्स सेव्हिंग एफडीचा पाच वर्षांचा सेट कालावधी असतो, याचा अर्थ असा की इन्व्हेस्टर मॅच्युरिटी टर्म पूर्ण होण्यापूर्वी फंड हटवू शकत नाही.

● इंटरेस्ट रेट्स : हे FD पारंपारिक सेव्हिंग्स अकाउंटपेक्षा अधिक इंटरेस्ट रेट्स प्रदान करत असल्याने, ते टॅक्स बचत करू इच्छिणाऱ्यांसाठी एक आकर्षक इन्व्हेस्टमेंट पर्याय आहेत.

● किमान इन्व्हेस्टमेंट: तुम्ही या प्लॅनमध्ये कमीतकमी ₹1000 इन्व्हेस्ट करणे सुरू करू शकता. तथापि, टॅक्स मुक्त एफडीसाठी आवश्यक किमान डिपॉझिट रक्कम प्रति बँक बदलते.

● नॉमिनेशन सुविधा: टॅक्स सेव्हिंग एफडी, इतर इन्व्हेस्टमेंट पर्यायांप्रमाणेच, इन्व्हेस्टरला नॉमिनेशन सुविधा प्रदान करतात. 

टॅक्स ‐ सेव्हिंग FD मध्ये कोणी इन्व्हेस्ट करावे?

टॅक्स ‐ सेव्हिंग फिक्स्ड डिपॉझिट प्रत्येकासाठी नाही, परंतु जर तुम्ही तुमची सेव्हिंग्स वाढविण्याचा आणि तुमचे टॅक्स पात्र इन्कम कमी करण्याचा कमी ‐ रिस्क मार्ग शोधत असाल तर ही एक मजबूत निवड आहे. या FD मध्ये अनिवार्य पाच ‐ वर्षांच्या लॉक ‐ सह येतात, त्यामुळे जर तुम्हाला पैशाचा कमी ‐ टर्म ॲक्सेस आवश्यक नसेल तरच तुम्ही त्याचा विचार करावा. ते विशेषत: यासाठी योग्य आहेत:

• संरक्षक इन्व्हेस्टर जे मार्केट अस्थिरतेपेक्षा फिक्स्ड रिटर्न आणि कॅपिटल प्रोटेक्शनला प्राधान्य देतात
• निवृत्ती जवळचे बचत करणारे ज्यांना अंदाजित इन्कम प्रवाह हवा आहे
• एका फायनान्शियल वर्षात सेक्शन 80C अंतर्गत कपातीमध्ये ₹1.5 लाख पर्यंत क्लेम करण्याचे ध्येय असलेल्या व्यक्ती
• ज्यांच्याकडे आधीच मूलभूत आपत्कालीन फंड आहे आणि ते पाच वर्षांसाठी लंपसम लॉक करू शकतात

जरी टॅक्स ‐ सेव्हिंग FD वर कमवलेले इंटरेस्ट टॅक्स पात्र आहे, तरीही तुम्ही इन्व्हेस्ट केलेली प्रिन्सिपल रक्कम कपातीसाठी पात्र आहे, ज्यामुळे तुमची सेव्हिंग्स सुरक्षित ठेवताना तुमचे एकूण टॅक्स बिल कमी करण्यास मदत होते.

टॅक्स सेव्हिंग एफडीमध्ये इन्व्हेस्ट करताना लक्षात ठेवण्याचे मुद्दे

टॅक्स सेव्हिंग फिक्स्ड डिपॉझिट (एफडी) मध्ये इन्व्हेस्ट करताना लक्षात ठेवण्यासाठी काही प्रमुख विचार येथे दिले आहेत:

● लॉक-इन कालावधी: टॅक्स सेव्हिंग एफडी मध्ये 5-वर्षाचा लॉक-इन टर्म आहे, याचा अर्थ असा की इन्व्हेस्टर मॅच्युरिटी कालावधी पूर्ण होण्यापूर्वी पैसे घेऊ शकत नाही. ही निवड विचारात घेताना हे लक्षात ठेवणे महत्त्वाचे आहे.

● इंटरेस्ट रेट: टॅक्स सेव्हिंग एफडीवरील इंटरेस्ट रेट्स एका बँकपेक्षा पुढील बँकेसाठी भिन्न असू शकतात. इन्व्हेस्टरने अनेक बँकांनी दिलेल्या इंटरेस्ट रेट्सची तपासणी करावी आणि सर्वोत्तम रेटसह एक निवडावा.

● पात्रता: कोणत्याही टॅक्स सेव्हिंग एफडीमध्ये इन्व्हेस्ट करण्यापूर्वी, व्यक्तींनी ते करण्यास पात्र आहेत की नाही हे तपासणे आवश्यक आहे. असे केल्याने वेळ आणि इतर गुंतागुंत वाचेल. 

● नॉमिनेशन सुविधा: इन्व्हेस्टरने लाभार्थी निवडावा जो त्यांच्या मृत्यूच्या स्थितीत मॅच्युरिटी रक्कम प्राप्त करेल.

● इन्व्हेस्टमेंट मर्यादा: प्रत्येक आर्थिक वर्षात टॅक्स सेव्हिंग एफडी मध्ये कमाल इन्व्हेस्टमेंट मर्यादा ₹1.5 लाख आहे. दंड किंवा कायदेशीर परिणाम टाळण्यासाठी ही मर्यादा ओलांडणे महत्त्वाचे आहे.

● रिन्यूवल शक्यता: एकदा FD मॅच्युअर झाल्यानंतर, बँककडे ऑटोमॅटिक रिन्यूवल पर्याय आहेत का हे पाहण्यासाठी इन्व्हेस्टरनी तपासणे आवश्यक आहे. जर नसेल तर त्यांनी त्याचे मॅन्युअली रिन्यू करावे किंवा अन्य टॅक्स सेव्हिंग एफडीमध्ये इन्व्हेस्ट करावे.

● पोस्ट ऑफिस टाइम डिपॉझिट:5-वर्षाची पोस्ट ऑफिस टाइम डिपॉझिट इन्व्हेस्टमेंट 1961 च्या इन्कम टॅक्स ॲक्टच्या सेक्शन 80(C) अंतर्गत वैयक्तिक क्लेम टॅक्स कपातीस देखील मदत करू शकते. हे डिपॉझिट एका पोस्ट ऑफिसमधून दुसऱ्या पोस्ट ऑफिसमध्ये ट्रान्सफर केले जाऊ शकतात, जे इन्व्हेस्टरला अधिक लवचिकता प्रदान करते.
तसेच, पोस्ट ऑफिस टाइम डिपॉझिट अकाउंट तयार करताना, कोणीही होल्डिंगच्या 'सिंगल' किंवा 'जॉईंट' पद्धती दरम्यान निवडू शकतो. तथापि, जर अकाउंट संयुक्तपणे ठेवले असेल तरच टॅक्स लाभ मुख्य अकाउंट धारकासाठी उपलब्ध असेल.

● TDS: टॅक्स सेव्हिंग फिक्स्ड डिपॉझिटवर निर्माण झालेल्या इंटरेस्टवर इन्व्हेस्टरच्या टॅक्स ब्रॅकेटनुसार टॅक्स आकारला जातो. तसेच, जेव्हा फिक्स्ड डिपॉझिटवर देय किंवा पुन्हा इन्व्हेस्ट केलेले इंटरेस्ट एका आर्थिक वर्षात रु. 40,000 (सीनिअर लोकांसाठी रु. 50,000) पेक्षा जास्त असेल तेव्हा बँक टीडीएस कपात करतात.

टॅक्स सेव्हिंग फिक्स्ड डिपॉझिटसाठी आवश्यक डॉक्युमेंट्स

टॅक्स सेव्हिंग फिक्स्ड डिपॉझिट (एफडी) मध्ये इन्व्हेस्ट करण्यासाठी सामान्यपणे आवश्यक डॉक्युमेंट्स खालीलप्रमाणे आहेत:

● पॅन कार्ड: टॅक्स-सेव्हिंग एफडी अकाउंट उघडण्यासाठी पर्मनंट अकाउंट नंबर (पॅन) कार्डची कॉपी अनिवार्य आहे.

● ओळखीचा पुरावा: तुमची ओळख स्थापित करणारा आधार कार्ड, पासपोर्ट, मतदान ओळखपत्र, वाहन परवाना इ. सारखा कोणताही सरकारद्वारे जारी केलेला ओळख पुरावा आवश्यक आहे.

● ॲड्रेस पुरावा: केवायसी प्रोसेससाठी आधार कार्ड, पासपोर्ट, मतदान ओळखपत्र, वाहन परवाना इ. सारखा कोणताही सरकारद्वारे जारी केलेला ॲड्रेस पुरावा आवश्यक आहे.

अकाउंट उघडण्याच्या प्रक्रियेसाठी गुंतवणूकदाराचा ● पासपोर्ट साईझ फोटो आवश्यक आहे.

● टॅक्स कपात फॉर्म: इन्कम टॅक्स ॲक्टच्या सेक्शन 80C अंतर्गत टॅक्स लाभ क्लेम करण्यासाठी स्वाक्षरी केलेला टॅक्स कपात फॉर्म आवश्यक आहे.

● अकाउंट उघडण्याचा फॉर्म: बँकेचा अकाउंट उघडण्याचा फॉर्म इन्व्हेस्टरद्वारे भरला आणि स्वाक्षरी करणे आवश्यक आहे.

कृपया लक्षात घ्या की आवश्यक अचूक डॉक्युमेंट्स बँकनुसार बदलू शकतात. अधिक माहितीसाठी बँकेची वेबसाईट तपासण्याचा किंवा त्यांच्या ग्राहक सेवा प्रतिनिधींशी संपर्क साधण्याचा सल्ला दिला जातो.

टॅक्स ‐ सेव्हर फिक्स्ड डिपॉझिट कसे काम करते?

टॅक्स ‐ सेव्हर फिक्स्ड डिपॉझिट एका प्रमुख फरकासह नियमित फिक्स्ड डिपॉझिट प्रमाणे काम करते: जर तुम्ही त्यामध्ये इन्व्हेस्ट केले तर इन्कम टॅक्स ॲक्टच्या सेक्शन 80C अंतर्गत टॅक्स लाभ ऑफर करते. काय होते हे येथे दिले आहे:

• तुम्ही फिक्स्ड कालावधीसाठी बँकेत लंपसम डिपॉझिट करता, सध्या पाच वर्षे आहे, ज्यात लवकर पैसे काढण्याचा कोणताही पर्याय नाही.
• तुम्ही इन्व्हेस्ट केलेली रक्कम त्या फायनान्शियल वर्षात तुमच्या टॅक्स पात्र उत्पन्नातून ₹1.5 लाख पर्यंत कपातीसाठी पात्र बनते.
• पाच ‐ वर्षाच्या टर्म दरम्यान, तुमचे पैसे फिक्स्ड इंटरेस्ट रेट कमवतात. हे इंटरेस्ट तुमच्या उत्पन्नात जोडले जाते आणि तुमच्या स्लॅबनुसार टॅक्स आकारला जातो; हे ‐ मोफत नाही.
• मॅच्युरिटी वेळी, तुम्हाला तुमचे प्रिन्सिपल अधिक संचित इंटरेस्ट प्राप्त होते. मॅच्युरिटीपूर्वी FD खंडित करू शकत नसल्याने, तुम्हाला यापूर्वी फंडची आवश्यकता नाही याची खात्री करावी.

हा संरचित दृष्टीकोन तुम्हाला रिटर्न लॉक करण्यास आणि टॅक्स बचत सुलभ, तुलनेने सुरक्षित मार्गाने प्लॅन करण्यास मदत करतो.

डॉक्युमेंट्स सबमिट करताना लक्षात ठेवण्याचे मुद्दे

टॅक्स सेव्हिंग फिक्स्ड डिपॉझिटसाठी डॉक्युमेंट्स सबमिट करताना लक्षात ठेवण्यासाठी काही मुद्दे येथे दिले आहेत:

● सर्व डॉक्युमेंट्स स्वयं-साक्षांकित आणि स्वाक्षरी केल्याची खात्री करा.
● सर्व डॉक्युमेंट्स पूर्ण आणि योग्य आहेत याची पडताळणी करा.
● अकाउंट उघडण्याच्या फॉर्ममध्ये प्रदान केलेल्या माहितीसह डॉक्युमेंट्समधील नाव आणि इतर तपशील सुसंगत असल्याची खात्री करा.
● फॉर्म कॅपिटल अक्षरांमध्ये भरावा लागेल.
● ओव्हररायटिंग टाळणे आवश्यक आहे कारण यामुळे ॲप्लिकेशन नाकारले जाऊ शकते.
● भविष्यातील संदर्भासाठी सबमिट केलेल्या सर्व डॉक्युमेंट्सची कॉपी ठेवा.
● अकाउंट उघडण्याची प्रक्रिया सुरळीतपणे पूर्ण झाल्याची खात्री करण्यासाठी बँकसह फॉलो-अप.

एफडी रेट्सची तुलना

प्रत्येक फायनान्शियल संस्थेचे स्वत:चे एफडी रेट्स आहेत आणि अधिक लाभांसह प्लॅन निवडण्यासाठी कोणताही निर्णय लॉक करण्यापूर्वी त्यांची तुलना करणे आवश्यक आहे. त्यामुळे, तुम्हाला त्यामध्ये मदत करण्यासाठी, येथे काही फायनान्शियल संस्था आणि त्यांच्या एफडी रेट्सची यादी आहे.

अस्वीकृती: कृपया लक्षात घ्या की या बँकांनी ऑफर केलेले इंटरेस्ट रेट्स इन्व्हेस्ट केलेली रक्कम, डिपॉझिटचा कालावधी आणि इतर घटकांनुसार बदलू शकतात. अधिक माहितीसाठी त्यांच्या संबंधित वेबसाईटवर नवीनतम रेट्स तपासण्याचा किंवा त्यांच्या कस्टमर सर्व्हिस प्रतिनिधींशी संपर्क साधण्याचा सल्ला दिला जातो.