टॅक्स-फ्री बाँड्स

5Paisa रिसर्च टीम

अंतिम अपडेट: 29 ऑगस्ट, 2023 12:01 PM IST

banner
Listen

तुमचा इन्व्हेस्टमेंट प्रवास सुरू करायचा आहे का?

+91

सामग्री

विशिष्ट फायनान्शियल इन्स्ट्रुमेंटमध्ये इन्व्हेस्ट करण्याविषयी किमान आकर्षक गोष्टींपैकी एक म्हणजे तुमचे कष्ट कमावलेले पैसे कर भरण्यासाठी जात आहेत. तथापि, कर-मुक्त बाँड्समधील इन्व्हेस्टमेंट तुम्हाला लागू करांशिवाय वार्षिक व्याज कमविण्याची परवानगी देते. टॅक्स-फ्री बाँड्सविषयी तपशीलवार जाणून घेण्यासारखी सर्वकाही येथे आहे. 

टॅक्स-फ्री बाँड्स म्हणजे काय?

टॅक्स-फ्री बाँड्स हे भारत सरकार किंवा त्यांच्या अधिकृत संस्थांद्वारे जारी केलेले डेब्ट साधने आहेत, जसे की सार्वजनिक क्षेत्रातील उपक्रम (पीएसयू) आणि पायाभूत सुविधा कंपन्या. या बाँड्स गुंतवणूकदारांना कर-मुक्त व्याज उत्पन्न देतात, म्हणजे अशा बाँड्सवर कमवलेले व्याज हे भारतातील प्राप्तिकर अधीन नाही.

टॅक्स-फ्री बाँड्सचे सामान्य प्रकार काय आहेत?

भारतात, सामान्यपणे सार्वजनिक क्षेत्रातील उपक्रम (पीएसयू), पायाभूत सुविधा कंपन्या आणि इतर सरकारी संस्थांद्वारे कर-मुक्त बाँड जारी केले जातात. भारतातील काही सामान्य प्रकारचे टॅक्स-फ्री बाँड्स खाली सूचीबद्ध केले आहेत.

1. पायाभूत सुविधा बाँड: हे पायाभूत सुविधा कंपन्यांद्वारे जारी केले जातात आणि रस्ते, विमानतळ आणि वीज संयंत्र यासारख्या प्रकल्पांना वित्तपुरवठा करण्यासाठी वापरले जातात.

2. हाऊसिंग बाँड्स: हे बाँड्स राष्ट्रीय हाऊसिंग बँक सारख्या सरकारी संस्थांद्वारे जारी केले जातात आणि परवडणाऱ्या हाऊसिंग प्रकल्पांना वित्तपुरवठा करण्यासाठी वापरले जातात.

3. पॉवर बाँड्स: हे बाँड्स पॉवर जनरेशन कंपन्यांद्वारे जारी केले जातात आणि पॉवर प्लांट्सच्या विस्तार आणि देखभालीसाठी वापरले जातात.

4. रेल्वे बाँड्स: भारतीय रेल्वेद्वारे जारी केलेले, हे बाँड्स रेल्वे नेटवर्कच्या विस्तार आणि आधुनिकीकरणासाठी वापरले जातात.

5. सार्वजनिक क्षेत्रातील युनिट बाँड्स: सार्वजनिक क्षेत्रातील युनिट (पीएसयू) बाँड्स एनएचएआय, हडको, एनटीपीसी, पीएफसी, आरईसी आणि इतरांसारख्या सरकारी मालकीच्या कंपन्यांद्वारे जारी केले जातात. या बाँड्सचा वापर पायाभूत सुविधा, वीज आणि घरगुती प्रकल्पांना वित्तपुरवठा करण्यासाठी केला जातो.
 

टॅक्स-फ्री बाँड्समध्ये इन्व्हेस्ट कशी करावी?

1. उपलब्ध बाँड्स जाणून घ्या: कूपन रेट, क्रेडिट रेटिंग, मॅच्युरिटी कालावधी आणि जारीकर्ता तपशील यासारख्या घटकांचा विचार करून प्रायमरी आणि सेकंडरी मार्केटमध्ये उपलब्ध टॅक्स-फ्री बाँड्सची यादी तपासा.

2. डिमॅट अकाउंट उघडा: तुम्ही डिपॉझिटरी सहभागी (DP) सह डिमॅट अकाउंट उघडणे आवश्यक आहे. यामुळे इलेक्ट्रॉनिक फॉर्ममध्ये बाँड होल्ड होईल.

3. बिड ठेवा: तुम्ही इन्व्हेस्ट करू इच्छित बाँड ओळखल्यानंतर, जारी करताना तुम्ही तुमच्या ब्रोकर किंवा ऑनलाईन ट्रेडिंग प्लॅटफॉर्मद्वारे बिड करू शकता. बिडिंग प्रक्रिया काही दिवसांसाठी उघडते आणि पहिल्यांदा येणाऱ्या, पहिल्यांदा सेवा देणाऱ्या आधारावर वाटप केली जाते.

4. देयक: वाटपानंतर, तुम्हाला ऑनलाईन किंवा चेक/DD मार्फत बाँडसाठी देय करणे आवश्यक आहे.

5. ट्रेडिंग: एकदा बाँड तुमच्या डिमॅट अकाउंटमध्ये जमा झाल्यानंतर, तुम्ही त्यांना तुमच्या ब्रोकर किंवा ऑनलाईन ट्रेडिंग प्लॅटफॉर्मद्वारे सेकंडरी मार्केटमध्ये ट्रेड करू शकता.
 

टॅक्स-फ्री बाँड्स कसे रिडीम करावे?

मॅच्युरिटीच्या वेळी इन्व्हेस्टर टॅक्स-फ्री बाँड रिडीम करू शकतात. सामान्यपणे, या बाँड्सची 10 ते 20 वर्षांची निश्चित कालावधी असते. ते दुय्यम मार्केटमध्ये जसे स्टॉकमध्ये ट्रेड केले जाऊ शकतात. बाँड्सच्या विक्रीतून मिळणारे भांडवली नफा कलम 112 अंतर्गत भांडवली नफ्याच्या कराच्या अधीन आहेत. 

एक वर्ष पूर्ण करण्यापूर्वी बाँड विक्री करून मिळालेली भांडवल त्यांच्या प्राप्तिकर स्लॅब दरावर करपात्र आहे. एका वर्षानंतर विकले गेल्यास, ते इंडेक्सेशनच्या फायद्याशिवाय 10% मध्ये दीर्घकालीन भांडवली लाभ कर आकर्षित करतील.

टॅक्स-फ्री बाँड्सची वैशिष्ट्ये

भारतातील कर-मुक्त बाँड्सची काही वैशिष्ट्ये खालीलप्रमाणे आहेत. 

1. टॅक्स-फ्री इन्कम: या बाँड्सवर कमवलेले इंटरेस्टला इन्कम टॅक्समधून सूट दिली जाते, ज्यामुळे त्यांना टॅक्स-फ्री इन्कम निर्माण करण्याची इच्छा असलेल्या इन्व्हेस्टरसाठी लोकप्रिय इन्व्हेस्टमेंट ऑप्शन बनते.

2. फिक्स्ड इंटरेस्ट रेट: बाँडच्या कालावधीमध्ये टॅक्स-फ्री बाँड्सचे इंटरेस्ट रेट्स निश्चित केले जातात, ज्यामुळे अंदाजे इन्कम स्ट्रीम प्रदान केले जाते.

3. दीर्घ मॅच्युरिटी कालावधी: टॅक्स-फ्री बाँड्समध्ये 10 ते 20 वर्षांपर्यंत दीर्घ मॅच्युरिटी कालावधी आहे, ज्यामुळे ते दीर्घकालीन इन्व्हेस्टमेंट ध्येयांसाठी योग्य ठरतात.

4. उच्च क्रेडिट रेटिंग: हे सरकारी समर्थित संस्थांद्वारे जारी केले जातात आणि उच्च क्रेडिट रेटिंग असते, ज्यामुळे डिफॉल्टचा धोका कमी असतो.

5. नॉन-कन्व्हर्टिबल: ते नॉन-कन्व्हर्टिबल आहेत आणि इश्यू करणाऱ्या कंपनीच्या इक्विटी शेअर्समध्ये रूपांतरित केले जाऊ शकत नाही.

6. ट्रेड करण्यायोग्य: सेकंडरी मार्केटमध्ये टॅक्स-फ्री बाँड्स ट्रेड केले जाऊ शकतात, ज्यामुळे इन्व्हेस्टर्सना लिक्विडिटी आणि एक्झिट ऑप्शन प्रदान केले जाते.

7. लॉक-इन कालावधी: टॅक्स-फ्री बाँड्स लॉक-इन कालावधीसह येतात ज्यादरम्यान ते मॅच्युरिटीपूर्वी रिडीम केले जाऊ शकत नाहीत. ते दुय्यम बाजारात ट्रेड केले जाऊ शकतात.
 

कर-मुक्त सरकारी बाँड्सचे लाभ

कर-मुक्त सरकारी बाँड्स गुंतवणूकदारांना अनेक फायदे देतात. 

1. कर लाभ: कर-मुक्त सरकारी बाँड्सवर मिळालेले व्याज प्राप्तिकर मुक्त आहे, ज्यामुळे त्यांना कर-मुक्त उत्पन्न निर्माण करण्याची इच्छा असलेल्या गुंतवणूकदारांसाठी आकर्षक पर्याय बनते.

2. हमीपूर्ण रिटर्न: कर-मुक्त सरकारी बाँड्स हमीपूर्ण निश्चित रिटर्न दर प्रदान करतात. यामुळे इन्व्हेस्टरला स्थिर आणि अंदाजित इन्कम स्ट्रीम प्राप्त होईल याची खात्री मिळते.

3. कमी जोखीम: कर-मुक्त सरकारी बाँड हे उच्च क्रेडिट रेटिंगसह सरकारच्या समर्थित संस्थांद्वारे जारी केले जातात, ज्यामुळे डिफॉल्टची कमी जोखीम दर्शविते. यामुळे त्यांना इतर निश्चित-उत्पन्न साधनांच्या तुलनेत अपेक्षितपणे सुरक्षित गुंतवणूक पर्याय बनते.

4. दीर्घ मॅच्युरिटी कालावधी: कर-मुक्त सरकारी बाँड्समध्ये 10 ते 20 वर्षांपर्यंत दीर्घ मॅच्युरिटी कालावधी असतो. यामुळे ते रिटायरमेंट प्लॅनिंग किंवा एज्युकेशन फंडिंग सारख्या दीर्घकालीन इन्व्हेस्टमेंट ध्येयांसाठी योग्य ठरतात.

5. लिक्विडिटी: टॅक्स-फ्री सरकारी बाँड्स सेकंडरी मार्केटमध्ये ट्रेड करण्यायोग्य आहेत, लिक्विडिटी आणि एक्झिट ऑप्शन असलेले इन्व्हेस्टर्स प्रदान करतात.

6. विविधता: टॅक्स-फ्री सरकारी बाँड्समध्ये इन्व्हेस्ट करणे इन्व्हेस्टरना त्यांच्या पोर्टफोलिओमध्ये विविधता आणण्यास मदत करू शकते, ज्यामुळे त्यांच्या इन्व्हेस्टमेंटचा एकूण धोका कमी होतो.

वरिष्ठ नागरिकांसाठी कर-मुक्त बाँड्स

वरिष्ठ नागरिकांना इतर कुठल्याही गोष्टींपेक्षा त्यांच्या आर्थिकदृष्ट्या अधिक सुरक्षेची आवश्यकता आहे. खालील फायद्यांमुळे टॅक्स-फ्री बाँड्स हा एक चांगला ऑप्शन आहे:

● त्यांना सरकारी संस्थांद्वारे समर्थन केले जाते, ज्यामुळे ते सुरक्षित इन्व्हेस्टमेंट मार्ग बनते.
● ते इंटरेस्ट देयकांद्वारे उत्पन्नाचा स्थिर स्त्रोत आहेत.
● टॅक्स-फ्री बाँड्स कॅपिटल सुरक्षा प्रदान करतात.

टॅक्स-फ्री बाँड्स 2023

 भारतातील कर-मुक्त बाँड्सची यादी खाली आहे.

बॉन्डचे नाव

रेटिंग

कूपन रेट

देयक वारंवारता

मॅच्युरिटी तारीख

7.19% हाऊसिंग अँड अर्बन डेव्हलपमेंट कॉर्पोरेशन लिमिटेड 31Jul25 बाँड

एएए

7.19%

वार्षिक

31 जुलै 2025

5% राष्ट्रीय राजमार्ग प्राधिकरण ऑफ इंडिया 31Aug25 बाँड

एएए

5%

वार्षिक

31 ऑगस्ट 2025

7.60% पॉवर फायनान्स कॉर्पोरेशन लि. 17Oct35 बाँड

एएए

7.6%

वार्षिक

17 ऑक्टोबर 2035

हे सरकारी वेबसाईट आगामी टॅक्स-फ्री बाँड्सविषयी तपशील अपडेट करत राहतात.

 

निष्कर्ष

स्थिर उत्पन्न निर्माण करण्यासाठी कर-कार्यक्षम मार्ग शोधणाऱ्या व्यक्तींसाठी कर-मुक्त बाँड्स एक मौल्यवान गुंतवणूक पर्याय असू शकतात. हे बाँड्स कमावलेल्या व्याजावर कर सवलत प्रदान करतात, ज्यामुळे ते जास्त टॅक्स ब्रॅकेटमध्ये इन्व्हेस्टरसाठी लाभदायक बनतात. तथापि, टॅक्स-फ्री बाँड्समध्ये इन्व्हेस्ट करण्यापूर्वी इश्यूअर आणि एकूण मार्केट स्थितीची क्रेडिट पात्रता काळजीपूर्वक विचारात घेणे आवश्यक आहे. 

कोणत्याही इन्व्हेस्टमेंट, विविधता आणि दीर्घकालीन इन्व्हेस्टमेंट हॉरिझॉन रिस्क मॅनेज करण्यासाठी आणि जास्तीत जास्त रिटर्न देण्यासाठी महत्त्वाचे आहेत. शेवटी, कर दायित्व कमी करताना जोखीम संतुलित करण्याची आणि परतावा करण्याची इच्छा असलेल्या व्यक्तींसाठी कर-मुक्त बाँड्स चांगल्या प्रकारे गुंतवणूक पोर्टफोलिओमध्ये सर्वोत्तम जोड असू शकतात.
 

मोफत डीमॅट अकाउंट उघडा

5paisa कम्युनिटीचा भाग बना - भारताचा पहिला सूचीबद्ध सवलत ब्रोकर.

+91

नेहमी विचारले जाणारे प्रश्न

सर्वोच्च टॅक्स-ब्रॅकेट रेंज अंतर्गत असलेले इन्व्हेस्टर या बाँड्ससाठी सर्वात योग्य आहेत, कारण यामध्ये टॅक्स रिटर्न टूल्सपेक्षा अधिक मॅच्युरिटी उत्पन्न प्रदान करण्याची क्षमता आहे.

एनएचएआय, पीएफसी, आरईसी, आयआरएफसी, हडको आणि नाबार्ड हे गुंतवणूकदारांमध्ये सर्वात लोकप्रिय कर-मुक्त बाँड्स आहेत.

सरकारच्या समर्थनामुळे आकर्षक कारणांपैकी एक कर-मुक्त आहे आणि व्हर्च्युअली कोणतीही जोखीम सहन करत नाही.

तुम्ही मॅच्युरिटी वेळी बाँड रिडीम करू शकता किंवा दुय्यम मार्केटमध्ये ट्रेड करू शकता.

जर तुम्ही एका वर्षाच्या आत टॅक्स-फ्री बाँड्स विक्री केली तर तुम्हाला तुमच्या इन्कम टॅक्स स्लॅबनुसार टॅक्स भरावे लागेल. समजा बाँड्स एका वर्षापेक्षा जास्त काळासाठी धारण केले जातात. त्या प्रकरणात, इंडेक्सेशन लाभाशिवाय प्राप्तिकर कायद्याच्या कलम 112 अंतर्गत किंवा इंडेक्सेशन लाभासह 20% शिवाय परताव्यावरील कर दायित्व 10% असेल.