અનલૉક કરેલ: ELSS વિશે ઓછા જાણીતા તથ્યો

ટૅક્સ બચત માટે સૌથી વધુ ઉપયોગમાં લેવાતી ઇન્વેસ્ટમેંટ ફિલોસોફી ELSS છે. જો કે, તેના વિશે કેટલાક ઓછા જાણીતા તથ્યો છે. તો, તે ખરેખર શું છે? ચાલો તપાસ કરીએ.

સૌથી વધુ લોકપ્રિય ટૅક્સ બચત પદ્ધતિઓમાંની એક ELSS (ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ) છે. મોટાભાગના નાણાકીય આયોજકો ઇએલએસએસની ભલામણ કરે છે કારણ કે તેઓ ટૅક્સ બચત ઉપરાંત મૂડી વધારો આપે છે.

જેમ દરેકને ખબર છે, ELSS 1961 ના ઇન્કમ ટૅક્સ ઍક્ટના સેક્શન 80C હેઠળ પ્રદાન કરેલ ટૅક્સ કપાત માટે પાત્ર છે. જો કે, આ ઇક્વિટી-ઓરિએન્ટેડ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ હોવાથી, લૉક-ઇન સમયગાળાથી વધુના કોઈપણ રિડમ્પશનને લોન્ગ-ટર્મ કેપિટલ ગેઇન (LTCG) માનવામાં આવશે અને 10% ના દરે ટૅક્સ વસૂલવામાં આવશે અને 1 લાખ સુધીના લાભને ટૅક્સ મુક્તિ આપવામાં આવશે.

એવું કહેવાથી, ELSS સંબંધિત કેટલાક ઓછા જાણીતા તથ્યો અહીં આપેલ છે.

શાસન

નાણાં મંત્રાલય ઓપન-એન્ડેડ હોય કે ક્લોઝ-એન્ડેડ હોય, તમામ ELSS ને સક્રિય રીતે સંચાલિત કરે છે. તેઓ, અન્ય મ્યુચ્યુઅલ ફંડની જેમ, સિક્યોરિટીઝ એન્ડ એક્સચેન્જ બોર્ડ ઑફ ઇન્ડિયા (SEBI) દ્વારા નિયંત્રિત નથી. નાણાં મંત્રાલય ક્યાં અને કેવી રીતે ELSS ફંડ રોકાણ કરી શકાય છે તેના પર નિર્ણયો લે છે.

યુનિટ હોલ્ડરનું મૃત્યુ

જો કોઈ યુનિટ હોલ્ડરનું મૃત્યુ થાય છે, તો જો ફંડ ઇએલએસએસ ન હોય તો તેમના નૉમિનીને તરત જ ફંડ મળે છે. જો કે, ઇએલએસએસ ફંડના કિસ્સામાં, નૉમિનીને દરેક યુનિટની સોંપણીની તારીખ પછી એક વર્ષ પછી યુનિટ અથવા તેમની સમકક્ષ વેલ્યૂ પ્રાપ્ત થાય છે.

આર્બિટ્રેજ

ELSS ફક્ત શેરો અને બોન્ડ્સમાં રોકાણ કરી શકે છે જેને શેરમાં રૂપાંતરિત કરી શકાય છે. આર્બિટ્રેજ પ્રવૃત્તિઓમાં ભાગ લેવાની મંજૂરી નથી. મોટાભાગના નૉન-ELSS ફંડ રિસ્ક ઘટાડવા માટે હાથ ધરે છે.

પોર્ટફોલિયો

ELSS ફંડ્સને તેમની સંપત્તિના ઓછામાં ઓછા 80% ઇક્વિટી અને સંબંધિત સાધનોને ફાળવવાની જરૂર છે. તેઓ બાકીના 20%ને રિડમ્પશનને કવર કરવા માટે કૅશ અથવા મની માર્કેટ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટમાં ઇન્વેસ્ટ કરી શકે છે. ફંડ મેનેજર પોર્ટફોલિયોના ઇક્વિટી ભાગ પર સંપૂર્ણ નિયંત્રણ ધરાવે છે. આનો અર્થ એ છે કે, ફ્લૅક્સી-કેપ ફંડની જેમ, તેઓ માર્કેટ કેપિટલાઇઝેશનમાં રોકાણ કરી શકે છે.