અનલૉક કરેલ: ELSS વિશે ઓછા-જાણીતા તથ્યો

કર બચત માટે સૌથી વ્યાપક રીતે ઉપયોગમાં લેવાતી રોકાણ દર્શન ઈએલએસએસ છે. તેમ છતાં, તેના સંબંધમાં કેટલાક ઓછા જાણીતા તથ્યો છે. તો, તેઓ ખરેખર શું છે? ચાલો આપણે તપાસ કરીએ.

ઇએલએસએસ (ઇક્વિટી-લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ) સૌથી લોકપ્રિય કર-બચત પદ્ધતિઓમાંથી એક છે. મોટાભાગના નાણાંકીય આયોજકો ઇએલએસએસની ભલામણ કરે છે કારણ કે તેઓ કર બચત ઉપરાંત મૂડી વધારાની પ્રશંસા કરે છે.

જેમ કે દરેક વ્યક્તિ જાગૃત છે, ઇએલએસએસ 1961 ના આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 80C હેઠળ પ્રદાન કરેલ કર કપાત માટે પાત્ર છે. જો કે, આ ઇક્વિટી-ઓરિએન્ટેડ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ હોવાને કારણે, લૉક-આ સમયગાળાથી વધુના કોઈપણ રિડમ્પશનને લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ (એલટીસીજી) માનવામાં આવશે અને 10% ના દરે ટેક્સ લગાવવામાં આવશે અને ₹1 લાખ સુધીના લાભ પર કર મુક્તિ છે.

એવું કહ્યું છે કે, અહીં ELSS સંબંધિત કેટલીક ઓછી જાણીતી તથ્યો છે.

ગવર્નન્સ 

નાણાં મંત્રાલય સક્રિય રીતે તમામ ELSS ને સંચાલિત કરે છે, ચાહે તે ઓપન-એન્ડેડ હોય કે ક્લોઝ-એન્ડેડ હોય. તેઓ, અન્ય મ્યુચ્યુઅલ ફંડની જેમ, સિક્યોરિટીઝ એન્ડ એક્સચેન્જ બોર્ડ ઑફ ઇન્ડિયા (સેબી) દ્વારા નિયમિત નથી. નાણાં મંત્રાલય ક્યાં અને ઇએલએસએસ (ELSS) ભંડોળનું રોકાણ કેવી રીતે કરી શકાય છે તેના નિર્ણયો લે છે.

યુનિથોલ્ડરની મૃત્યુ

જો કોઈ એકમ ધારકની મૃત્યુ થાય છે, તો જો ભંડોળ ELSS ન હોય તો તેમના નામાંકિત વ્યક્તિઓને તરત જ ભંડોળ મળે છે. જો કે, ઈએલએસએસ ભંડોળના કિસ્સામાં, નામાંકિત વ્યક્તિને દરેક એકમની સોંપણીની તારીખ પછી એક વર્ષ પછી એકમો અથવા તેમના સમકક્ષ મૂલ્ય પ્રાપ્ત થાય છે.

આર્બિટ્રેજ 

ELSS માત્ર સ્ટૉક્સ અને બૉન્ડ્સમાં ઇન્વેસ્ટ કરી શકે છે જેને શેરમાં રૂપાંતરિત કરી શકાય છે. આ ભંડોળને આર્બિટ્રેજ પ્રવૃત્તિઓમાં ભાગ લેવાની પરવાનગી નથી. જોખમને ઘટાડવા માટે મોટાભાગના નૉન-ઈએલએસએસ ફંડ હાથ ધરે છે. 

પોર્ટફોલિયો 

ઇક્વિટી અને સંબંધિત સાધનોને તેમની સંપત્તિના ઓછામાં ઓછા 80% ફાળવવા માટે ઇએલએસએસ ભંડોળની જરૂર છે. તેઓ રિડમ્પશનને કવર કરવા માટે બાકીના 20% કૅશ અથવા મની માર્કેટ સાધનોમાં ઇન્વેસ્ટ કરી શકે છે. ફંડ મેનેજરનું પોર્ટફોલિયોના ઇક્વિટી ભાગ પર સંપૂર્ણ નિયંત્રણ છે. આનો અર્થ એ છે કે, ફ્લેક્સી-કેપ ફંડની જેમ, તેઓ બજારની મૂડીમાં રોકાણ કરી શકે છે.