2024 માટે શ્રેષ્ઠ ELSS ફંડ્સ

ઇએલએસએસ ભંડોળ અથવા ઇક્વિટી-લિંક્ડ બચત યોજનાની એસેટ ફાળવણી ઇક્વિટી અને ઇક્વિટી-લિંક્ડ એસેટ્સમાં 65% રોકાણોથી બનેલી છે, જેમાં નાની રકમના ફિક્સ્ડ-ઇન્કમ સાધનોનો એક્સપોઝર હોય છે. આ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ કાર્યક્રમમાં અન્ય યોજનાઓના વિપરીત, ત્રણ વર્ષની લૉક-ઇન મુદત શામેલ છે.

1961 ના આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 80C ની શરતો અનુસાર, આ એકમાત્ર પ્રકારનું મ્યુચ્યુઅલ ફંડ છે જે કરમાંથી કપાતપાત્ર છે. અહીં, તમે માત્ર ટૅક્સ પર દર વર્ષે ₹46,800 સુધીની બચત કરી શકો છો અને ₹1,50,000 સુધીનું ટૅક્સ રિફંડ પ્રાપ્ત કરી શકો છો.

2024 માં રોકાણ કરવા માટે ટોચના 5 ELSS ફંડ્સ

ELSS કોણે પસંદ કરવું જોઈએ?

1. ટેક્સ બચાવવાની તકો માંગતા રોકાણકારો

કોઈપણ કરદાતા જે ઇક્વિટી સંબંધિત કર-બચત સાધન સાથે સંકળાયેલા જોખમોને માનવા માંગે છે તે ઇએલએસએસ (ELSS) ભંડોળનો ઉપયોગ કરી શકે છે. આ એકમાત્ર ત્રણ વર્ષનો પ્લાન છે જે કલમ 80C હેઠળ કર લાભો માટે પાત્ર છે.

2. લાંબા ગાળાના આઉટલુક સાથે રોકાણકારો

ઈએલએસએસ ફંડ્સનો ઉલ્લેખ પહેલેથી જ કરવામાં આવ્યો હતો, તેમની પાસે એક લૉક-ઇન ટર્મ છે જે ગેરંટી આપે છે કે તમે ન્યૂનતમ ત્રણ વર્ષ સુધી ફંડમાં રોકાણકાર રહેશો. વધુમાં, જ્યારે તમે લૉક-ઇન સમયગાળા પછી પણ વૃદ્ધિની ક્ષમતાને જોતા હોવ ત્યારે આ ફંડ ઘણીવાર વધુ સારું કામ કરે છે.

ઈએલએસએસ (ELSS) ફંડમાં રોકાણ કરતી વખતે ધ્યાનમાં લેવાના પરિબળો

1. લૉક ઇન સમયગાળો

અગાઉ સૂચવેલ મુજબ, ELSS ફંડ્સ લૉક-ઇનનો સમય છે; ફંડનો ન્યૂનતમ લૉક-ઇન સમયગાળો ત્રણ વર્ષ છે. રોકાણોની જાળવણી કરવાની ન્યૂનતમ ત્રણ વર્ષના સમયગાળા પહેલાં સંપત્તિઓને રિડીમ કરવું શક્ય નથી. તેના પરિણામે, આ ફંડ્સના રોકાણકારોને આને ધ્યાનમાં લેવાની જરૂર પડશે. 

2. ભંડોળનું રિટર્ન 

કારણ કે ઇએલએસએસ ફંડ્સ સંપૂર્ણપણે અંતર્નિહિત સ્ટૉક્સના પરફોર્મન્સ પર આધારિત છે, તમારે જાણવું જોઈએ કે તેઓ ગેરંટીડ રિટર્ન ઑફર કરતા નથી. અન્ય તમામ વસ્તુઓ સમાન હોવાથી, લાંબા સમય સુધી રોકાણ ક્ષિતિજ અન્ય કોઈપણ કર-બચત વિકલ્પ કરતાં ઉચ્ચ વળતર આપી શકે છે.

3. રોકાણનો સમયગાળો

ઈએલએસએસ (ELSS) ફંડમાં રોકાણ કરવા માટે તમારી પાસે પાંચ વર્ષથી વધુ સમય માટે લાંબો રોકાણ હોવો જરૂરી છે. ઇએલએસએસ ફંડ્સના ઇક્વિટી એક્સપોઝરને બજારની અસ્થિરતાને ઘટાડવા માટે લાંબા રોકાણ ક્ષિતિજની જરૂર છે.

મુખ્ય ફાયદાઓ

નાના લૉક-ઇન સમયગાળા: ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સમાં ત્રણ વર્ષ પર કોઈપણ અન્ય ટૅક્સ-સેવિંગ રોકાણના વિકલ્પનો સૌથી ઓછો લૉક-ઇન સમયગાળો છે. ઉદાહરણ તરીકે, PPF ને પરિપક્વ થવા માટે ઓછામાં ઓછા 15 વર્ષની જરૂર છે. તેથી ટૅક્સ-સેવર ફંડ પ્લાન્સ વધુ લિક્વિડ છે.

ઉચ્ચ રિટર્ન જનરેશન ક્ષમતા: ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ, અન્ય ટૅક્સ-સેવિંગ રોકાણના વિકલ્પો જેમ કે બેંક ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ અને પીપીએફને વિપરીત, એક નિશ્ચિત આવક જનરેટ કરો. તેનાથી વિપરીત, ઇએલએસએસ ફંડ્સ વિવિધ કંપનીઓના સ્ટૉક્સમાં રોકાણ કરે છે, અને તેમની એનએવીમાં તેના અનુસાર વધઘટ થાય છે. આવી અંતર્નિહિત સિક્યોરિટીઝની કિંમતોમાં અપટિક રોકાણકારો માટે નોંધપાત્ર વળતર મેળવી શકે છે.

કર લાભ: આવકવેરા અધિનિયમની જોગવાઈઓ મુજબ ₹1.5 લાખ સુધીના રોકાણો કર કપાત માટે પાત્ર છે.

ઇએલએસએસ (ELSS) ફંડમાં રોકાણ કરવામાં શામેલ જોખમો શું છે?

1. લિક્વિડિટી રિસ્ક: મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં, લિક્વિડિટી રિસ્ક એ એવી શક્યતા છે કે રોકાણકારો મૂલ્યમાં ઘટાડો જોયા વગર તેમના પૈસા ઉપાડી શકશે નહીં. ઇએલએસએસ ફંડ્સમાં કરવામાં આવેલા રોકાણો ત્રણ વર્ષના સમયગાળા માટે લૉક અપ કરવામાં આવે છે. લૉક-ઇન સમયગાળા દરમિયાન, રોકાણકારને તેમના ELSS રોકાણને રિડીમ અથવા ટ્રાન્સફર કરવાની પરવાનગી નથી.

2. બજાર જોખમ: બજારની નબળી કામગીરીના પરિણામે રોકાણકારો પૈસા ગુમાવશે તેવી સંભાવનાને બજાર જોખમ તરીકે ઓળખવામાં આવે છે. શેરબજાર મૂલ્યોને વિવિધ પરિબળો જેમ કે મંદી, રાજકીય અશાંતિ, નકારાત્મક બજાર ભાવના અને વધુ દ્વારા નકારાત્મક રીતે અસર કરી શકાય છે. 

ઇક્વિટી-લિંક્ડ સેવિંગ પ્લાન્સમાં ન્યૂનતમ 80% એસેટ્સ ઇક્વિટી સિક્યોરિટીઝને ફાળવવી આવશ્યક છે. તેથી ઈએલએસએસ ભંડોળનો પોર્ટફોલિયો બજાર જોખમ સાથે સંવેદનશીલ છે.

અહીં 2024 માં શ્રેષ્ઠ ઇએલએસએસ ફંડ છે