NPS टियर 1

राष्ट्रीय पेंशन स्कीम टियर 1 केंद्र सरकार द्वारा समर्थित रिटायरमेंट के लिए आदर्श स्कीम में से एक है. इस फाइनेंशियल स्कीम में निकासी और डिपॉजिट की सुविधा से लेकर टैक्स छूट तक कुछ आकर्षक मुख्य विशेषताएं हैं. राष्ट्रीय पेंशन योजना स्तर विभिन्न लाभों के साथ आता है. यह प्राथमिक अकाउंट है. नेशनल पेंशन स्कीम टियर 2 को सेकेंडरी अकाउंट के रूप में संदर्भित किया जाता है. आप केंद्र सरकार, राज्य सरकार, कॉर्पोरेट और सभी नागरिक मॉडल के तहत इस अकाउंट को खोल सकते हैं. NPS टियर 1 और इसके लाभों के बारे में अधिक जानने के लिए अंत तक इस पोस्ट को पढ़ते रहें. 

नेशनल पेंशन स्कीम टियर I क्या है?

नेशनल पेंशन स्कीम या NPS टियर I भारत का सरकार द्वारा प्रायोजित रिटायरमेंट सेविंग प्रोग्राम है. व्यक्ति इस परिभाषित योगदान-आधारित पेंशन प्लान के तहत रिटायरमेंट कॉर्पस को अपने कार्यकारी वर्षों के दौरान कुछ राशि का भुगतान करता है.
इन्वेस्टर की जोखिम सहनशीलता के आधार पर, एनपीएस टियर I में किए गए योगदान को स्टॉक, डेट और सरकारी सिक्योरिटीज़ के मिश्रण में इन्वेस्ट किया जाता है. इन पेंशन निधि विनियामक और विकास प्राधिकरण (PFRDA) सिस्टम की देखरेख करता है.
NPS टियर I के अनुसार, रिटायरमेंट की आयु (60 वर्ष) तक व्यक्ति के योगदान लॉक हो जाते हैं. फिर भी कुछ आपातकालीन स्थितियों में आंशिक निकासी की अनुमति है, जैसे कि जानलेवा बीमारी, आजीवन अक्षमता आदि. आप इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C और 80CCD के तहत कार्यक्रम से भी लाभ उठा सकते हैं.

NPS टियर I अकाउंट की विशेषताएं

NPS टियर I अकाउंट की विशेषताएं इस प्रकार हैं:
● राष्ट्रीय पेंशन स्कीम टियर 1 सबसे बुनियादी अकाउंट प्रकारों में से एक है.
● अगर आप प्राइवेट और सरकारी सेक्टर में काम करते हैं, तो आप सुविधाजनक रूप से इस स्कीम का लाभ उठा सकते हैं.
● आप नेशनल पेंशन स्कीम अकाउंट में वार्षिक रूपये में कम से कम एक हजार रुपये इन्वेस्ट कर सकते हैं.
● 80CCD(1B) के सेक्शन के तहत, इन्वेस्टर को लगभग पचास हजार रुपए की अतिरिक्त टैक्स कटौती मिलेगी.
● एक नियोक्ता NPS प्लान में योगदान देते समय अपने सेलरी की 20% की टैक्स कटौती का क्लेम भी कर सकता है.
● NPS प्लान से आपके द्वारा अर्जित रिटर्न को टैक्स से छूट दी जाएगी.
● रिटायर होने या साठ वर्ष तक पहुंचने पर आपका राष्ट्रीय पेंशन स्कीम अकाउंट मेच्योर हो जाएगा.
● जब NPS स्कीम की राशि मेच्योर हो जाती है, तो आप अपनी संचित राशि का 60% निकाल सकते हैं, जबकि इसका 40% एन्युटी प्लान खरीदने के लिए इस्तेमाल किया जाएगा.
● विशिष्ट स्थितियों में, आपको समय से पहले निकासी करने की अनुमति है.

NPS पर ब्याज़ दर

फिक्स्ड-रिटर्न सरकार द्वारा समर्थित स्कीम के विपरीत, जैसे सार्वजनिक भविष्य निधि (PPF), इन राष्ट्रीय पेंशन योजना (एनपीएस) रिटर्न पूर्वनिर्धारित नहीं हैं. इन्वेस्टर के पसंदीदा फंड हाउस के आधार पर रिटर्न अलग-अलग होते हैं, क्योंकि विभिन्न फंड हाउस अलग-अलग रिटर्न प्रदान करते हैं. इन्वेस्टर्स को चुनने के लिए आठ फंड हाउस उपलब्ध हैं, जिनमें शामिल हैं:
● SBI पेंशन फंड
● DSP ब्लैकरॉक पेंशन फंड
● यूटीआई रिटायरमेंट सॉल्यूशन पेंशन फंड
● रिलायंस कैपिटल पेंशन फंड
● ICICI प्रुडेंशियल पेंशन फंड
● एचडीएफसी पेंशन मैनेजमेंट कंपनी
● LIC पेंशन फंड
● कोटक महिंद्रा पेंशन फंड
अगर इन्वेस्टर फंड हाउस को चुनने में विफल रहता है, तो डिफॉल्ट विकल्प SBI पेंशन फंड होगा.
 

NPS टियर I निकासी और समय से पहले बंद

फंड की आवश्यकता के मामले में, NPS टायर I अकाउंट से आंशिक निकासी संभव है, जो कुछ निकासी नियमों को पूरा करने के अधीन है. इन नियमों में निम्नलिखित शामिल हैं:
● निवेश की तिथि से न्यूनतम तीन वर्ष निकासी के लिए आवश्यक है.
● एक ही उदाहरण में केवल शेष फंड वैल्यू का 25% निकाला जा सकता है.
● इन्वेस्टमेंट अवधि के दौरान केवल 3 अधिकतम निकासी की अनुमति है.
● इसके अलावा, उच्च शिक्षा, घर, विवाह या मेडिकल एमरजेंसी जैसे मान्य फाइनेंशियल उद्देश्यों के लिए निकासी की जानी चाहिए.
अगर आप मेच्योरिटी से पहले NPS टियर I स्कीम से बाहर निकलने और बंद करने का फैसला करते हैं, तो इसे समय से पहले बंद कर दिया जाता है. ऐसे मामले में, आप एकमुश्त राशि में इन्वेस्ट की गई राशि का 20% निकाल सकते हैं, और बाकी 80% का उपयोग एन्युटी लाभ प्रदान करने के लिए किया जाएगा. फिर भी, जब बंद होने पर संचित राशि ₹1 लाख से कम हो, तो पूरी राशि को बड़ी राशि के रूप में निकाला जा सकता है.
 

NPS टियर I टैक्स लाभ

NPS टियर मुझे लाभ निम्नलिखित हैं: 
● सेक्शन 80CCD (1) के तहत 1.5 लाख तक की कटौती, जिसमें सेक्शन 80C के तहत कटौती शामिल हैं 
● सेक्शन 80 CCD (1B) के तहत पचास हजार रुपए तक की अतिरिक्त कटौती 
● निवेशक की बुनियादी सेलरी का 10% तक नियोक्ता का योगदान और डीए सेक्शन 80 सीसीडी (2) के तहत कटौती के लिए पात्र है 
● टियर 1 अकाउंट से टैक्स-फ्री फ्रैक्शनल निकासी 
● मेच्योरिटी पर संचित फंड वैल्यू के 60% तक टैक्स-फ्री लंपसम निकासी 
● एन्युटी लाभ किसी की इनकम टैक्स दरों पर हाथों में टैक्स योग्य होते हैं.
इसलिए, अगर आप अकाउंट खोलते हैं, तो आप इन सभी NPS टायर 1 टैक्स लाभों के लिए पात्र होंगे.
 

टियर I NPS इन्वेस्टमेंट कैसे काम करते हैं?

NPS टायर I प्लान में इन्वेस्ट करने पर, आपके पास दो इन्वेस्टमेंट तकनीकों - ऑटो चॉइस स्ट्रेटजी और ऐक्टिव चॉइस स्ट्रेटजी के बीच चुनने का विकल्प है. ऐक्टिव चॉइस स्ट्रेटजी के तहत, आप अपनी पसंद के इन्वेस्टमेंट फंड चुन सकते हैं, जबकि ऑटो चॉइस स्ट्रेटजी इन्वेस्टर की रिस्क प्रोफाइल के आधार पर पूर्वनिर्धारित अनुपात में फंड आवंटित करती है. इसलिए, एनपीएस स्कीम विभिन्न प्रकार के इन्वेस्टमेंट फंड प्रदान करती है, जिसमें शामिल हैं:
● एसेट क्लास E, जो इक्विटी में पोर्टफोलियो का कम से कम 50% इन्वेस्ट करता है
● एसेट क्लास C जो सरकारी सिक्योरिटीज़ को छोड़कर फिक्स्ड-इनकम इंस्ट्रूमेंट में इन्वेस्ट करता है
● एसेट क्लास जी, जो केवल सरकारी सिक्योरिटीज़ में इन्वेस्ट करता है
● एसेट क्लास A, जो वैकल्पिक एसेट में इन्वेस्ट करता है
इसके अलावा, आपके पास आपके द्वारा किए गए इन्वेस्टमेंट को संभालने के लिए 8 पेंशन फंड मैनेजर में से एक विकल्प है. PFRDA के अनुसार ये रजिस्टर्ड फंड मैनेजर और इसमें निम्नलिखित शामिल हैं:
● LIC पेंशन फंड
● ICICI प्रुडेंशियल पेंशन फंड
● यूटीआई रिटायरमेंट सॉल्यूशन पेंशन फंड
● कोटक महिंद्रा पेंशन फंड
● DSP ब्लैक रॉक पेंशन फंड
● एचडीएफसी पेंशन मैनेजमेंट कंपनी 
● रिलायंस कैपिटल पेंशन फंड
● SBI पेंशन फंड
आठ पेंशन फंड मैनेजर आपके पैसे को मैनेज करने के विकल्प के रूप में उपलब्ध हैं. PFRDA इन रजिस्टर्ड फंड मैनेजरों में निम्नलिखित को सूचीबद्ध करता है.

योजना की परिपक्वता

नेशनल पेंशन स्कीम (NPS) 60 वर्ष तक पहुंचने पर परिपक्व होती है, जिससे 70 वर्ष की आयु तक इसे स्थगित करने का विकल्प मिलता है. मेच्योरिटी के बाद, संचित कॉर्पस का 60% बड़ी राशि के रूप में निकाला जा सकता है, जबकि शेष 40% का उपयोग गारंटीड दर पर लाइफटाइम पेंशन प्राप्त करने के लिए किया जाता है. भुगतान की फ्रीक्वेंसी सहित विभिन्न वार्षिकी भुगतान विकल्प उपलब्ध हैं. आप मृत्यु के बाद निरंतर वार्षिकी भुगतान सुनिश्चित करने के लिए अपने पति/पत्नी के साथ जॉइंट-लाइफ एन्युटी का विकल्प भी चुन सकते हैं.
 

एनपीएस टियर I में अकाउंट खोलने की पात्रता

NPS टियर I अकाउंट खोलने के लिए पात्र होने के लिए, एप्लीकेंट नीचे दिए गए मानदंडों के अनुसार पात्र होना चाहिए:
● एप्लीकेंट को NPS अकाउंट के लिए अप्लाई करने के लिए भारतीय नागरिक, अनिवासी या निवासी होना चाहिए.
● एनपीएस अकाउंट फॉर्म सबमिट करते समय एप्लीकेंट को साठ वर्ष तक होना चाहिए.
● अनिवासी भारतीय भी अकाउंट खोल सकते हैं. हालांकि, अगर वे अपने निवासी देश को बदलते हैं, तो अकाउंट बंद हो जाएगा. 
● इस अकाउंट को खोलने के लिए, आपको कम से कम पांच सौ रुपये का योगदान देना चाहिए. इसलिए, एक फाइनेंशियल वर्ष में, आपको एनपीएस अकाउंट में न्यूनतम ₹1000 का योगदान देना चाहिए.
 

आवश्यक दस्तावेज

एनपीएस टियर 1 अकाउंट खोलने के फॉर्म के साथ आपको सबसे महत्वपूर्ण डॉक्यूमेंट सबमिट करने होंगे:
● सही भरा हुआ रजिस्ट्रेशन फॉर्म
● एप्लीकेंट का ID प्रूफ
● एप्लीकेंट का एड्रेस प्रूफ
● एप्लीकेंट की आयु प्रमाण या जन्मतिथि