सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम (SCSS)

फाइनेंशियल सुरक्षा एक सर्वोत्तम प्राथमिकता है क्योंकि लोग अपने स्वर्ण वर्षों में प्रवेश करते हैं. सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम सरकार द्वारा समर्थित कल्याण स्कीम है जो भारत में सीनियर सिटीज़न को सुरक्षित और स्थिर आय प्रदान करती है. 

यह स्कीम आकर्षक ब्याज़ दरें, फिक्स्ड इनकम और कैपिटल सिक्योरिटी प्रदान करती है, जिससे इसे रिटायरियों के लिए एक आदर्श इन्वेस्टमेंट विकल्प बनाया जाता है. यह लेख सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम में गहन जानकारी प्रदान करता है और इसकी विशेषताओं, लाभों और पात्रता मानदंडों के बारे में जानकारी प्रदान करता है.
 

सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम (SCSS) क्या है?

सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम 60 वर्ष या उससे अधिक आयु के नागरिकों के लिए भारत सरकार द्वारा शुरू किया गया रिटायरमेंट बेनिफिट प्रोग्राम है. 2004 में पेश किया गया, यह ब्याज़ भुगतान के माध्यम से वरिष्ठ नागरिकों को नियमित आय प्रदान करता है. 

SCSS स्कीम लाभार्थियों को एक सुरक्षित इन्वेस्टमेंट विकल्प प्रदान करती है जो पारंपरिक सेविंग अकाउंट की तुलना में अधिक रिटर्न प्रदान करती है. यह सीनियर सिटीज़न में लोकप्रिय है जो अपनी सेविंग को इन्वेस्ट करने और अपने रिटायरमेंट वर्षों में स्थिर आय अर्जित करने के लिए सुरक्षित विकल्प की तलाश करते हैं. यह पूरे भारत में अधिकृत बैंकों और डाकघरों के माध्यम से उपलब्ध है.

सरकार द्वारा हर तिमाही में SCSS ब्याज़ दर में संशोधन किया जाता है. इसकी न्यूनतम अवधि पांच वर्ष है, जो मेच्योरिटी के बाद तीन वर्ष तक बढ़ाई जा सकती है. 

सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम (SCSS) कैसे काम करती है?

यह स्कीम किसी अन्य फिक्स्ड डिपॉजिट स्कीम की तरह काम करती है. निवासी भारतीय वरिष्ठ नागरिक व्यक्तिगत या संयुक्त रूप से निवेश कर सकते हैं.  

SCSS कंपाउंडेड और तिमाही में संशोधित फिक्स्ड ब्याज़ दर प्रदान करता है. इस प्रकार, SCSS की ब्याज़ दर प्रचलित मार्केट की स्थितियों के आधार पर भिन्न हो सकती है. 

इस स्कीम के तहत अर्जित ब्याज़ पर टैक्स लगता है. सीनियर सिटीज़न स्कीम की ब्याज़ दर स्रोत पर काटे गए टैक्स (TDS) को आकर्षित करती है, अगर किसी फाइनेंशियल वर्ष में अर्जित ब्याज़ रु. 50,000 से अधिक है.
 

सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम की विशेषताएं

1. ब्याज़ दरों का तिमाही संशोधन
सरकार हर तिमाही में SCSS ब्याज़ दर को संशोधित करती है. ब्याज़ दरें प्रचलित मार्केट दरों से जुड़ी हैं. यह स्कीम अपने निवेशकों को प्रतिस्पर्धी और मुद्रास्फीति-समायोजित ब्याज़ दरें प्रदान करती है. अगर प्रचलित आर्थिक स्थिति गंभीर रूप से नहीं बदलती है, तो ब्याज़ दर स्थिर रहती है. 

2. फिक्स्ड इनकम
सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम अपने निवेशकों को ब्याज़ भुगतान के रूप में एक निश्चित आय प्रदान करती है. ये भुगतान त्रैमासिक रूप से किए जाते हैं और निष्क्रिय आय का नियमित स्रोत हो सकता है. निवेश पर घोषित एससीएसएस ब्याज़ दर निवेश अवधि के दौरान स्थिर रहती है. 

3. न्यूनतम और अधिकतम डिपॉजिट
एससीएसएस स्कीम के विवरण के अनुसार, न्यूनतम डिपॉजिट राशि रु. 1,000 है. इसके विपरीत, अधिकतम ₹15 लाख या प्राप्त रिटायरमेंट लाभ की राशि, जो भी कम हो. डिपॉजिट रु. 1,000 के गुणक में हो सकता है.

जबकि डिपॉजिटर कई सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम अकाउंट खोल सकता है, वहीं डिपॉजिट की गई कुल राशि की अधिकतम सीमा रु. 15 लाख है. इसके अलावा, अगर कोई अकाउंट होल्डर अपने सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम अकाउंट में ₹15 लाख डिपॉजिट कर चुका है, तो वे कोई अतिरिक्त राशि डिपॉजिट नहीं कर सकते हैं. सरकार डिपॉजिट की लिमिट सेट करती है, जो बदलाव के अधीन होती है.

उदाहरण के लिए, अगर कोई व्यक्ति रिटायरमेंट लाभ के रूप में रु. 8 लाख प्राप्त करता है, तो अधिकतम अनुमत डिपॉजिट लिमिट रु. 8 लाख है, चाहे वह व्यक्ति हो या जॉइंट अकाउंट हो. हालांकि, आप केवल अपने पति/पत्नी के साथ जॉइंट अकाउंट खोल सकते हैं. 

4. मेच्योरिटी अवधि
सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम की मेच्योरिटी अवधि पांच वर्ष है, जो मेच्योरिटी के बाद तीन वर्ष तक बढ़ा सकती है. मेच्योरिटी के एक वर्ष के भीतर एक्सटेंशन किया जाना चाहिए. एक्सटेंशन के लिए अप्लाई करने के लिए अकाउंट होल्डर को फॉर्म B प्रदान करना होगा. वे केवल एक बार एक्सटेंशन विकल्प का उपयोग कर सकते हैं, और तिमाही के लिए ब्याज़ दर लागू होती है. 

उदाहरण के लिए, आपने 9.50% की ब्याज़ दर पर मई 2015 में सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम के तहत रु. 15 लाख जमा किया है. आपने मई 2020 में स्कीम को बढ़ाने का फैसला किया और SBI SCSS ब्याज़ दर 2023 ब्याज़ दर 7.50% है. इसलिए, आप एक्सटेंशन अवधि के लिए 7.50% पर ब्याज़ के लिए पात्र होंगे. 

5. समय से पहले निकासी और अकाउंट बंद करना
एससीएसएस स्कीम कुछ शर्तों के अधीन समय से पहले निकासी और अकाउंट बंद करने की अनुमति देती है. आप खोलने के दो वर्षों के भीतर अकाउंट को समय से पहले बंद कर सकते हैं. डिपॉजिट राशि पर 1.5% का दंड लगाया जाता है. 

अगर डिपॉजिट से दो वर्ष बाद अकाउंट बंद हो जाता है, तो दंड 1% है. अकाउंट होल्डर की मृत्यु के मामले में, नॉमिनी को डिपॉजिट राशि प्राप्त होती है और कोई दंड नहीं लगता है. 

उदाहरण के लिए, श्री सिंह ने एसआर में रु. 10 लाख जमा किए. 1 अप्रैल, 2018 को नागरिक बचत योजना, और इसे मार्च 6 2020 को बंद कर दिया गया. ऐसे समय से पहले निकासी पर रु. 10,500 का जुर्माना लगेगा. 

6. त्रैमासिक डिस्बर्सल
सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम के तहत अर्जित ब्याज़ तिमाही में डिस्बर्स किया जाता है, अर्थात अप्रैल, जुलाई, अक्टूबर और जनवरी में. यह सुनिश्चित करता है कि सीनियर सिटीज़न के दैनिक खर्चों को पूरा करने के लिए नियमित आय का स्रोत हो.

7. डिपॉजिट का तरीका
डिपॉजिट किसी भी नियुक्त बैंक या पोस्ट ऑफिस में कैश, चेक या डिमांड ड्राफ्ट के माध्यम से हो सकता है. रु. 1 लाख से अधिक के डिपॉजिट चेक या डिमांड ड्राफ्ट के माध्यम से होने चाहिए. 

8. नॉमिनेशन सुविधा
SCSS अपने निवेशकों को नॉमिनेशन सुविधा प्रदान करता है. अकाउंट होल्डर पहले की मृत्यु के मामले में डिपॉजिट राशि प्राप्त करने के लिए एक या अधिक व्यक्तियों को नॉमिनेट कर सकता है.

9. पूंजी की सुरक्षा
एससीएसएस की एक प्रमुख विशेषता है पूंजी सुरक्षा, जिसकी गारंटी भारत सरकार द्वारा की जाती है. इस प्रकार, इन्वेस्टमेंट सुरक्षित और सुरक्षित है, और इसे खोने का कोई जोखिम नहीं है. इसलिए, यह वरिष्ठ लोगों के लिए एक आकर्षक विकल्प है जो इन्वेस्ट करना चाहते हैं.

10. पर्याप्त रिटर्न
SCSS ब्याज़ दर निवेशकों को आकर्षक रिटर्न प्रदान करती है और तिमाही में संशोधित की जाती है. अप्रैल 1, 2023 तक, दर 7.4% है. यह अधिकांश सेविंग अकाउंट और फिक्स्ड डिपॉजिट से काफी अधिक है. सीनियर सिटीज़न अपने इन्वेस्टमेंट पर रिटर्न अर्जित कर सकते हैं और फाइनेंशियल सुरक्षा सुनिश्चित कर सकते हैं.

सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम के तहत ब्याज़ की गणना

सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम के तहत ब्याज़ इन्वेस्टर के सेविंग बैंक अकाउंट को सीधे भुगतान के साथ प्राप्त होता है. निवेश के समय एससीएसएस ब्याज़ दर निर्धारित की जाती है और निवेश की पूरी अवधि में स्थिर रहती है. इस स्कीम के तहत ब्याज़ की गणना का फॉर्मूला नीचे दिया गया है:

ब्याज = मूलधन राशि x ब्याज दर x अवधि / 400

उदाहरण के लिए, अगर कोई निवेशक ने सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम में 5 वर्षों की अवधि के लिए रु. 10 लाख का निवेश किया है, और एससीएसएस ब्याज़ दर 2023 7.4% है, तो अर्जित ब्याज़ होगा:

ब्याज = 10,00,000 x 7.4 x 20 / 400 = रु. 37,000 प्रति तिमाही

सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम के तहत अकाउंट कैसे खोलें

सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम के तहत अकाउंट बनाने के लिए सीनियर सिटीज़न को निम्नलिखित चरणों का पालन करना होगा.

1. स्कीम प्रदान करने वाले नज़दीकी पोस्ट ऑफिस या बैंक शाखा में जाएं. अकाउंट बनाने के लिए आप किसी भी पब्लिक या प्राइवेट बैंक में जा सकते हैं.
2. फॉर्म एक एप्लीकेशन फॉर्म प्राप्त करें और आवश्यक विवरण के साथ इसे भरें.
3. पहचान प्रमाण, एड्रेस प्रूफ, आयु प्रमाण और पासपोर्ट साइज़ फोटो सहित आवश्यक डॉक्यूमेंट अटैच करें.
4. पोस्ट ऑफिस या बैंक ब्रांच में फॉर्म और डॉक्यूमेंट सबमिट करें.
5. डॉक्यूमेंट वेरिफिकेशन के बाद, आपको अपने अकाउंट का एक्सेस मिलेगा.
 

पोस्ट ऑफिस एससीएसएस फॉर्म

सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम एप्लीकेशन फॉर्म को पूरा करने के लिए, आप इसे किसी भी पोस्ट ऑफिस ब्रांच से प्राप्त कर सकते हैं या इसे अपनी आधिकारिक वेबसाइट से डाउनलोड कर सकते हैं. फॉर्म प्राप्त करने के लिए नीचे दिए गए चरणों का पालन करें.

1. फॉर्म के शीर्ष बाएं कोने में पोस्ट ऑफिस ब्रांच भरें.
2. अगर एप्लीकेंट के पास पहले से ही पोस्ट ऑफिस सेविंग अकाउंट है, तो वे पोस्ट ऑफिस अकाउंट का विवरण भरते हैं.
3. से' क्षेत्र में शाखा का पता दर्ज करें.
4. प्रदान की गई जगह पर अकाउंट होल्डर की फोटो पेस्ट करें.
5. पहले खाली फील्ड में खाता धारक का नाम भरें और ड्रॉप-डाउन मेनू से 'एससीएसएस' विकल्प चुनें.
6. उपलब्ध अतिरिक्त सुविधाएं' सेक्शन में, विकल्प को खाली छोड़ दें क्योंकि वे केवल तभी लागू होते हैं जब एप्लीकेंट सेविंग अकाउंट खोलने के लिए अप्लाई कर रहा हो.
7. खाते का प्रकार चुनें-स्वयं, अज्ञात मन का व्यक्ति या किसी अभिभावक के साथ नाबालिग.
8. चुनें कि क्या खाता एकल है, या तो उत्तरजीवी है या सभी या उत्तरजीवी.
9. फील्ड नंबर में आंकड़ों और शब्दों में डिपॉजिट राशि भरें. चेक करने पर एप्लीकेंट को चेक नंबर और तिथि नोट करना होगा.
10. अकाउंट होल्डर की पर्सनल जानकारी प्रदान करें.
11. टेबल के नीचे आवश्यक डॉक्यूमेंट प्रूफ सबमिशन को दर्शाने वाली कोशिकाओं को चिह्नित करें.
12. अकाउंट होल्डर को फॉर्म के पेज 1 और पेज 2 पर हस्ताक्षर करना चाहिए.
13. अकाउंट नॉमिनेशन का उल्लेख करें और नॉमिनी की कॉन्टैक्ट जानकारी प्रदान करें. सभी अकाउंट होल्डर को अपने हस्ताक्षरों के साथ इस जानकारी की पुष्टि करनी चाहिए.

ऑफलाइन बैंक में SCSS अकाउंट कैसे खोलें

बैंक में सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम अकाउंट ऑफलाइन खोलने के लिए, सीनियर सिटीज़न को इन चरणों का पालन करना होगा.

चरण 1: सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम प्रदान करने वाली नज़दीकी बैंक ब्रांच में जाएं. 

चरण 2: आवश्यक विवरण के साथ अकाउंट खोलने का फॉर्म भरें.

चरण 3: पहचान प्रमाण, एड्रेस प्रूफ, आयु प्रमाण और पासपोर्ट साइज़ फोटो सहित आवश्यक डॉक्यूमेंट अटैच करें.

चरण 4: फॉर्म और डॉक्यूमेंट बैंक ब्रांच में सबमिट करें.

चरण 5: डॉक्यूमेंट सत्यापित होने के बाद बैंक अकाउंट खोल देगा.
 

सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम प्रदान करने वाले बैंक:

भारत में कई सार्वजनिक और निजी बैंक वरिष्ठ नागरिक बचत योजना प्रदान करते हैं. 

● स्टेट बैंक ऑफ इंडिया
● पंजाब नेशनल बैंक
● एचडीएफसी बैंक
● ICICI बैंक
● ऐक्सिस बैंक
● कैनरा बैंक
● बैंक ऑफ इंडिया
● यूनियन बैंक
● बैंक ऑफ बड़ोदा
● IDBI बैंक
● यूको बैंक
 

एससीएसएस के तहत पात्रता

सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम के लिए पात्र होने के लिए, व्यक्ति को भारतीय निवासी होना चाहिए और निम्नलिखित में से किसी भी शर्त को पूरा करना चाहिए.

1. व्यक्ति 60 वर्ष या उससे अधिक होना चाहिए.
2. रक्षा सेवाओं के सेवानिवृत्त कर्मचारी अभी तक 60 बदलने के बावजूद भी निवेश करने के लिए पात्र हैं. हालांकि, उन्हें अन्य आवश्यक नियम और शर्तें पूरी करनी चाहिए.
3. 55 वर्ष की आयु वाले व्यक्ति लेकिन अधिवार्षिक या स्वैच्छिक सेवानिवृत्ति योजना (वीआरएस) नियम के तहत जल्दी सेवानिवृत्ति का विकल्प चुने गए हैं.
 

एससीएसएस के तहत अप्लाई करने के लिए आवश्यक डॉक्यूमेंट

1. सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम एप्लीकेशन फॉर्म
2. आईडी प्रूफ (आधार, पैन, पासपोर्ट, वोटर आईडी आदि)
3. एड्रेस प्रूफ (आधार, पासपोर्ट, वोटर ID, आदि)
4. आयु प्रमाण (जन्म प्रमाणपत्र, पासपोर्ट आदि)
5. दो पासपोर्ट-साइज़ फोटो
6. सीनियर सिटीज़न सर्टिफिकेट (अगर लागू हो)
7. टेलीफोन या बिजली बिल 

सबमिट करने से पहले एप्लीकेंट को इन सभी डॉक्यूमेंट को स्व-प्रमाणित करना चाहिए. 

सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम पर टैक्स लाभ

सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम की ब्याज़ दर अगर ब्याज़ प्रति वर्ष रु. 50,000 से अधिक है, तो स्रोत पर काटे गए टैक्स (TDS) को आकर्षित करती है. कटौती किया गया टैक्स इन्वेस्टर के टैक्स ब्रैकेट पर निर्भर करता है. सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम इन्वेस्टमेंट इनकम टैक्स एक्ट के चैप्टर VI-A के तहत कटौती के लिए पात्र है. सेक्शन 80C के तहत अधिकतम कटौती प्रति वर्ष अधिकतम रु. 1.5 लाख तक है. इस स्कीम की मेच्योरिटी आय निकासी के समय इन्वेस्टर के टैक्स ब्रैकेट के अनुसार टैक्स योग्य होती है.

5paisa में इन्वेस्ट क्यों करें?

सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम की ब्याज़ दर अगर ब्याज़ प्रति वर्ष रु. 50,000 से अधिक है, तो स्रोत पर काटे गए टैक्स (TDS) को आकर्षित करती है. कटौती किया गया टैक्स इन्वेस्टर के टैक्स ब्रैकेट पर निर्भर करता है. सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम इन्वेस्टमेंट इनकम टैक्स एक्ट के चैप्टर VI-A के तहत कटौती के लिए पात्र है. सेक्शन 80C के तहत अधिकतम कटौती प्रति वर्ष अधिकतम रु. 1.5 लाख तक है. इस स्कीम की मेच्योरिटी आय निकासी के समय इन्वेस्टर के टैक्स ब्रैकेट के अनुसार टैक्स योग्य होती है.

निष्कर्ष

सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम सीनियर सिटीज़न के लिए एक सुरक्षित और आकर्षक इन्वेस्टमेंट विकल्प है. सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम की ब्याज़ दर अन्य फिक्स्ड-इनकम स्कीम और टैक्स लाभ की ब्याज़ दर से अधिक है. हालांकि, सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम का प्राथमिक नुकसान मार्केट में कोई एक्सपोज़र नहीं है, जो समग्र इन्वेस्टमेंट रिटर्न को सीमित करता है.