ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ - ELSS માર્ગ!

કોર્નરની આસપાસના નવા નાણાંકીય વર્ષ સાથે, દરેક પગારદાર અથવા સ્વ-વ્યવસાયી વ્યક્તિ ટૅક્સ બચાવવાનું વિચારશે! જો તમે ટૅક્સની બચત કરતી વખતે સંપત્તિ એકત્રિત કરી શકો છો તો શું થશે? ટોચના ELSS મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સાથે, તમે કરી શકો છો! 

જો કે, શ્રેષ્ઠ ઈએલએસએસ (ELSS) ફંડ પસંદ કરવાથી ઘણીવાર મુશ્કેલ બની શકે છે. તે જ સમયે, ભંડોળના વિવિધ પાસાઓની તુલના કરવી શ્રેષ્ઠ કાર્યવાહીનો અભ્યાસ હોઈ શકે છે. માત્ર એટલું જ નહીં કે, તમારા ફાઇનાન્શિયલ લક્ષ્યો, સમય ક્ષિતિજ અને જોખમ સહિષ્ણુતાના સ્તર પણ ફંડ પસંદગીની પ્રક્રિયામાં મહત્વપૂર્ણ ભૂમિકા ભજવે છે. આને સરળ બનાવવા માટે, અમારી પાસે તમારા માટે ટોચના પરફોર્મિંગ ELSS ફંડ છે.
 

આજે રોકાણ કરવા માટે ટોચના પરફોર્મિંગ ઈએલએસએસ ફંડ્સની સૂચિ:

1. ક્વૉન્ટ ટૅક્સ પ્લાન

આ ક્વૉન્ટ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ દ્વારા શરૂ કરવામાં આવેલી એક ઇક્વિટી સ્કીમ છે અને તેનું સંચાલન શ્રી વાસવ સહગલ દ્વારા કરવામાં આવે છે. કેટેગરી સરેરાશ રિટર્ન વાર્ષિક 18% સાથે, આ ફંડમાં વાર્ષિક 41% વાર્ષિક 3 વર્ષનું વાર્ષિક રિટર્ન છે. 

2. પરાગ પારિખ ટેક્સ સેવર ફન્ડ

આ પરાગ પારિખ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ દ્વારા શરૂ કરેલી એક ઇક્વિટી સ્કીમ છે અને તેનું સંચાલન શ્રી રાજીવ ઠક્કર દ્વારા કરવામાં આવે છે. કેટેગરી સરેરાશ રિટર્ન વાર્ષિક 18% સાથે, આ ફંડમાં વાર્ષિક 25% વાર્ષિક 3 વર્ષનું વાર્ષિક રિટર્ન છે. 

3. કેનેરા રોબેકો ઇક્વિટી સેવર ફન્ડ

આ કેનેરા રોબેકો મ્યુચ્યુઅલ ફંડ દ્વારા શરૂ કરવામાં આવેલી એક ઇક્વિટી યોજના છે અને શ્રી વિશાલ મિશ્રા દ્વારા તેનું સંચાલન કરવામાં આવે છે. કેટેગરી સરેરાશ રિટર્ન વાર્ષિક 18% સાથે, આ ફંડમાં વાર્ષિક 22% વાર્ષિક 3 વર્ષનું વાર્ષિક રિટર્ન છે. 

4. મિરાઇ એસેટ ટેક્સ સેવર ફંડ

આ એક ઇક્વિટી યોજના છે જે મિરાઇ એસેટ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ દ્વારા શરૂ કરવામાં આવી છે અને તેનું સંચાલન શ્રી નીલેશ સુરાણા દ્વારા કરવામાં આવે છે. આ ભંડોળમાં 3 વર્ષનું વાર્ષિક રિટર્ન 21.79% વાર્ષિક છે, જેમાં કેટેગરી સરેરાશ રિટર્ન વાર્ષિક 18.33% છે. 

5. કોટક ટેક્સ સેવર ફન્ડ

આ કોટક મ્યુચ્યુઅલ ફંડ દ્વારા શરૂ કરેલી એક ઇક્વિટી સ્કીમ છે અને તેનું સંચાલન શ્રીમતી હર્ષ ઉપાધ્યાય દ્વારા કરવામાં આવે છે. આ ભંડોળમાં 3 વર્ષનું વાર્ષિક રિટર્ન 20.43% વાર્ષિક છે, જેમાં કેટેગરી સરેરાશ રિટર્ન વાર્ષિક 18.33% છે.

તો, ઈએલએસએસ (ELSS) ફંડ શું છે?

ઇએલએસએસ ઇક્વિટી સાથે જોડાયેલી બચત યોજના છે જે તેની મોટાભાગની કોર્પસ (એટલે કે, ઓછામાં ઓછી 65%) ઇક્વિટી અને ઇક્વિટી સંબંધિત સાધનોમાં રોકાણ કરે છે. આ ભંડોળમાં રોકાણ કરતી વખતે તમને મળશે તેનો સૌથી મોટો લાભ અન્ય કર-બચત સાધનો વચ્ચે 3 વર્ષનો સૌથી ઓછો લૉક-ઇન સમયગાળો છે. આ દર્શાવે છે કે તમે ખરીદીની તારીખથી ત્રણ વર્ષ પછી જ તમારા રોકાણોને વેચી શકો છો. જો કે, ઈએલએસએસ (ELSS) ફંડથી મહત્તમ આવક મેળવવા માટે શક્ય હોય ત્યાં સુધી તમારા રોકાણોને જાળવી રાખવાની સલાહ આપવામાં આવે છે.

શું તમે જાણો છો?

1961 ના આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 80C હેઠળ ELSS રોકાણો ₹150,000 સુધીની કપાતપાત્ર છે, જે તમને નાણાંકીય વર્ષમાં મહત્તમ ₹46,800 બચાવવાની સુવિધા આપે છે.

આ ફંડમાં કોને રોકાણ કરવું જોઈએ?

1. પ્રથમ વખતના રોકાણકારો - જો તમે નિયમિતપણે મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરો છો અથવા પ્રથમ વખતના રોકાણકાર છો, તો ELSS તમારા માટે શ્રેષ્ઠ રોકાણ હોઈ શકે છે. કારણ કે સંપત્તિ નિર્માણ સાથે, ઇએલએસએસ તમને ટૅક્સ બચાવવાનો લાભ પણ પ્રદાન કરે છે!

2. પગારદાર કર્મચારીઓ - પગારદાર કર્મચારી તરીકે, તમે કર બચાવવા માટે ઈપીએફ, એનપીએસ, યુલિપ્સ અથવા અન્ય કોઈપણ રોકાણ સાધનમાં ચોક્કસ રકમનો ફાળો આપી શકો છો. આ રોકાણોની તુલનામાં, ઇએલએસએસ ભંડોળોમાં અસાધારણ વળતર તેમજ ઘટાડેલા કરભારની ક્ષમતા છે!

જ્યારે તમે તમારા ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પોર્ટફોલિયો પર રિસ્ક અને રિટર્નને બૅલેન્સ કરવા માંગો છો, ત્યારે ઇએલએસએસ એક શ્રેષ્ઠ પસંદગી હોઈ શકે છે. પરંતુ શું તમને ક્યારેય વિચાર છે કે NPS અને ULIPs સમાન કેટેગરીમાં શા માટે છે, તે સમાન લાભ પ્રદાન કરે છે, છતાં ELSS ફંડથી અલગ છે? કારણ કે, ટૅક્સ લાભો અને ઇક્વિટી ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ઉપરાંત, નેશનલ પેન્શન સ્કીમ (NPS) અને યુનિટ લિંક્ડ ઇન્શ્યોરન્સ પ્લાન્સ (ULIPs) પાસે લાંબા સમયગાળાનો લૉક-ઇન સમયગાળો અને સંભવિત રિટર્ન ઓછું હોય છે!

અહીં, ઇએલએસએસ ફંડમાં 3-વર્ષનો લૉક-ઇન સમયગાળો છે અને અન્ય રોકાણ માર્ગોની તુલનામાં વધુ સારી લિક્વિડિટી પ્રદાન કરે છે.
 

SIP અથવા લમ્પસમ - કઈ પદ્ધતિ પસંદ કરવી?

ELSSમાં તમે તમારી પસંદગીના અનુસાર લમ્પસમ અથવા SIP મોડ પસંદ કરી શકો છો. લમ્પસમ મોડ દ્વારા, તમે આ ફંડમાં એક વખતનું ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરી શકો છો (દા.ત.: 19 ઑક્ટોબર 2022 ના રોજ ₹1 લાખનું ઇન્વેસ્ટમેન્ટ). જો તમે એવી વ્યક્તિ છો જે શિસ્તબદ્ધ રોકાણ પસંદ કરવા માંગે છે, તો તમે SIP મોડ પસંદ કરી શકો છો. એસઆઈપી દ્વારા, જ્યારે બજારો નીચે હોય અને જ્યારે બજારો ઉપર હોય ત્યારે તમે વધુ એકમો ખરીદી શકો છો. પરિણામે, એકમો ખરીદવા માટેની તમારી કિંમત સરેરાશ થઈ જાય છે અને નીચેના તરફથી સમાપ્ત થાય છે!

શ્રેષ્ઠ ઈએલએસએસ ફંડમાં રોકાણ કરતા પહેલાં કોઈ વ્યક્તિએ શું ધ્યાનમાં લેવું જોઈએ?

1. રિટર્ન – જોકે પાછલા રિટર્ન ભવિષ્યના રિટર્નની ગેરંટી નથી, પરંતુ ઇન્વેસ્ટ કરવા માટે શ્રેષ્ઠ ELSS ફંડ પસંદ કરતા પહેલાં ભૂતકાળના પરફોર્મન્સને ધ્યાનમાં લેવું મહત્વપૂર્ણ છે. જ્યારે કોઈ ભંડોળ તેના બેંચમાર્ક અને સાથીઓને બહાર લાવે છે, ત્યારે તે ઉચ્ચ વળતર આપે છે.

2. ફંડ મેનેજર – ફંડ મેનેજર એ તમારા ફંડને મેનેજ કરવા માટે જવાબદાર હોવાથી વિચારવા માટે એક અતિરિક્ત પરિબળ છે. કારણ કે શ્રેષ્ઠ સ્ટૉક્સ પસંદ કરવા અને એક ઠોસ પોર્ટફોલિયો બનાવવા માટે, ફંડ મેનેજર જાણકાર અને અનુભવી હોવા જોઈએ.

3. ખર્ચ ગુણોત્તર – ભંડોળને મેનેજ કરવા માટે થયેલ ખર્ચને ખર્ચ ગુણોત્તર કહેવામાં આવે છે. સામાન્ય રીતે ઓછા ખર્ચ રેશિયો સાથે ફંડ પસંદ કરવું પસંદ કરી શકાય છે કારણ કે તેઓ તમને મોટા ટેક-હોમ રિટર્નની પરવાનગી આપે છે.

4. ફાઇનાન્શિયલ પરિમાણો – વધુ વિગતવાર વિશ્લેષણ માટે, તમે સ્ટાન્ડર્ડ ડિવિએશન, શાર્પ રેશિયો અને આલ્ફા અને બીટા જેવા ફાઇનાન્શિયલ પરિમાણોને પણ ધ્યાનમાં લઈ શકો છો. એક ભંડોળ કે જેમાં ઉચ્ચ બીટા અને સ્ટાન્ડર્ડ ડિવિએશન છે તે એક કરતાં જોખમી છે જેમાં ઓછું બીટા અને સ્ટાન્ડર્ડ ડિવિએશન છે. તમે ઉચ્ચ શાર્પ રેશિયો સાથે ફંડ પસંદ કરી શકો છો કારણ કે તેઓ તમારી એકંદર ઇન્વેસ્ટમેન્ટની ક્ષમતામાં વધારો કરીને જોખમ-સમાયોજિત રિટર્ન ઑફર કરે છે!

ELSS પર કેવી રીતે ટૅક્સ લગાવવામાં આવે છે?

ઉપર ચર્ચા કર્યા અનુસાર, ઇએલએસએસમાં રોકાણો આવકવેરા અધિનિયમ, 1961 ની કલમ 80C હેઠળ ₹1.5 લાખ સુધીનું કર કપાતપાત્ર છે. આ તમને એક નાણાંકીય વર્ષમાં ₹46800 સુધીના ટૅક્સ બચાવવામાં મદદ કરે છે.
આ ઉપરાંત, ઇક્વિટી ફંડ હોવાથી, લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ (એલટીસીજી) ₹1 લાખ સુધીની મુક્તિ છે. ₹1 લાખથી વધુના લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ પર ઇન્ડેક્સેશનના લાભ વિના 10% વત્તા સેસના દરે કર લગાડવામાં આવે છે.

શું તમે આંશિક રીતે ફંડ રિડીમ કરી શકો છો?

તમારી જરૂરિયાતોના આધારે, તમે તમારા ફંડનું આંશિક રિડમ્પશન અથવા સંપૂર્ણ રિડમ્પશન પસંદ કરી શકો છો. પરંતુ, જે એકમોએ હજી સુધી ત્રણ વર્ષની આવશ્યક લૉક-ઇન મુદત પૂર્ણ કરી નથી તેને રિડીમ કરી શકાતી નથી.

તેને લપેટવું

આમ, ઇએલએસએસ વૈકલ્પિક કર-બચત વ્યૂહરચનાઓને આઉટ પરફોર્મ કરે છે કારણ કે તેમની પાસે સૌથી ઓછા લૉક-ઇન અવધિ (3 વર્ષ) છે, ઉચ્ચ વળતર પ્રદાન કરે છે અને કર પર પણ બચત કરે છે! જો તમે પોતાના માટે કર-કાર્યક્ષમ રોકાણ વ્યૂહરચના શોધી રહ્યા હોવ તો આ ભંડોળ એક શ્રેષ્ઠ વિકલ્પ છે.
શું આ ટોચના ઈએલએસએસ ફંડ છે, જેમાં તમે રોકાણ કરવા માંગો છો?, તરત જ શરૂ કરવા માટે અહીં ક્લિક કરો!