म्युच्युअल फंड डिव्हिडंड कसे देय करतात?

म्युच्युअल फंड डिव्हिडंड म्हणजे काय?

म्युच्युअल फंड डिव्हिडंड म्हणजे म्युच्युअल फंड स्कीमद्वारे IDCW पर्याय निवडलेल्या इन्व्हेस्टरला वितरित केलेली रक्कम. हे पेआऊट योजनेद्वारे कमावलेल्या उत्पन्नातून येऊ शकतात, जसे की शेअर्समधून प्राप्त झालेले लाभांश, बाँडवर कमवलेले इंटरेस्ट किंवा उपलब्ध वितरण करण्यायोग्य अधिशेषानुसार प्राप्त झालेले लाभ.

केवळ IDCW ऑप्शन अंतर्गत युनिट्स असलेले गुंतवणूकदार हे वितरण प्राप्त करण्यास पात्र आहेत. वाढीच्या पर्यायातील गुंतवणूकदारांना नियतकालिक पेआऊट प्राप्त होत नाहीत कारण कमाई स्कीममध्ये इन्व्हेस्ट केली जाते.

हे लक्षात घेणे महत्त्वाचे आहे की म्युच्युअल फंड डिव्हिडंडची हमी नाही. जेव्हा वितरित करण्यायोग्य अतिरिक्त उपलब्ध असेल आणि लागू नियमांचा विचार केल्यानंतरच AMC IDCW घोषित करू शकते.

म्युच्युअल फंड डिव्हिडंड कसे देय करतात?

म्युच्युअल फंड पात्र इन्व्हेस्टरना IDCW वितरित करण्यापूर्वी संरचित प्रक्रियेचे अनुसरण करते.

1. फंड कमाईचे इन्कम

ही स्कीम शेअर्सवर डिव्हिडंड, डेब्ट सिक्युरिटीजचे इंटरेस्ट किंवा इन्व्हेस्टमेंट विक्रीतून प्राप्त लाभाद्वारे त्यांच्या इन्व्हेस्टमेंटमधून इन्कम निर्माण करते.

2. खर्च कपात केले आहेत

वितरणयोग्य रक्कम निर्धारित करण्यापूर्वी फंड मॅनेजमेंट फी, ऑपरेटिंग खर्च आणि इतर लागू खर्च कपात करते.

3. वितरण करण्यायोग्य अतिरिक्त रक्कम कॅल्क्युलेट केली जाते

खर्च ॲडजस्ट केल्यानंतर आणि रेग्युलेटरी आवश्यकता पूर्ण केल्यानंतर, पुरेसे वितरणीय अतिरिक्त उपलब्ध आहे का हे एएमसी निर्धारित करते.

4. IDCW घोषित केले आहे

ट्रस्टी आणि AMC द्वारे मंजूर झाल्यास, रेकॉर्ड तारीख आणि लागू पेआऊट तपशिलासह IDCW घोषित केले जाते.

5. रक्कम भरली किंवा पुन्हा इन्व्हेस्ट केली आहे

इन्व्हेस्टरने निवडलेल्या पर्यायानुसार, आयडीसीडब्ल्यू एकतर रजिस्टर्ड बँक अकाउंटमध्ये जमा केले जाते किंवा अतिरिक्त म्युच्युअल फंड युनिट्स खरेदी करण्यासाठी वापरले जाते.

उदाहरण:

समजा इन्व्हेस्टरकडे आयडीसीडब्ल्यू ऑप्शन अंतर्गत म्युच्युअल फंडच्या 2,000 युनिट्स आहेत. जर एएमसी प्रति युनिट ₹2 ची आयडीसीडब्ल्यू घोषित करत असेल तर इन्व्हेस्टर लागू टॅक्स पूर्वी ₹4,000 प्राप्त करण्यास पात्र होतो. वितरणानंतर, योजनेचे एनएव्ही त्यानुसार समायोजित केले जाते.

IDCW समजून घेणे (इन्कम वितरण सह कॅपिटल विद्ड्रॉल)

IDCW म्हणजे इन्कम वितरण सह कॅपिटल विद्ड्रॉल. या पेआऊटच्या स्वरूपाविषयी चांगली स्पष्टता प्रदान करण्यासाठी पूर्वीच्या टर्म "डिविडेंड ऑप्शन" बदलून 2021 मध्ये सेबीद्वारे ही टर्म सुरू करण्यात आली.

सुधारित शब्दावलीमध्ये असे दिसून आले आहे की वितरण योजनेद्वारे मिळालेल्या उत्पन्नातून आणि जेथे परवानगी असेल तेथे, योजनेच्या कॅपिटलकडून पैसे काढले जाऊ शकतात. त्यामुळे, IDCW ला नेहमीच इन्व्हेस्टमेंट रिटर्नमधून पूर्णपणे निर्माण केलेले इन्कम म्हणून पाहिले जाऊ नये.

उदाहरण:

समजा म्युच्युअल फंडने वितरित अतिरिक्त रक्कम निर्माण केली आहे आणि प्रति युनिट ₹1.50 चा आयडीसीडब्ल्यू घोषित केला आहे. 1,500 युनिट्स धारण करणाऱ्या इन्व्हेस्टरला आयडीसीडब्ल्यू ऑप्शन अंतर्गत ₹2,250 प्राप्त होतात. वितरणानंतर, योजनेचे एनएव्ही प्रति युनिट घोषित रकमेद्वारे कमी होते.

IDCW पेआऊट पर्याय

IDCW पेआऊट ऑप्शन अंतर्गत, घोषित रक्कम थेट इन्व्हेस्टरच्या रजिस्टर्ड बँक अकाउंटमध्ये जमा केली जाते. पेआऊट स्कीमच्या ॲसेट्स मधून येत असल्याने, एनएव्ही अंदाजे वितरित रकमेपर्यंत येते. हा पर्याय रक्कम पुन्हा इन्व्हेस्ट करण्याऐवजी नियतकालिक कॅश फ्लो शोधणाऱ्या इन्व्हेस्टरसाठी अनुकूल असू शकतो.

आयडीसीडब्ल्यू रिइन्व्हेस्टमेंट पर्याय

आयडीसीडब्ल्यू रिइन्व्हेस्टमेंट ऑप्शन अंतर्गत, घोषित रक्कम ऑटोमॅटिकरित्या लागू एनएव्हीवर समान म्युच्युअल फंड स्कीमचे अतिरिक्त युनिट्स खरेदी करण्यासाठी वापरली जाते. कॅश प्राप्त करण्याऐवजी, इन्व्हेस्टर त्यांच्याकडे असलेल्या युनिट्सची संख्या वाढवतात. कालांतराने, हे पुनर्गुंतवणुकीच्या प्रभावाद्वारे दीर्घकालीन संपत्ती जमा होण्यास सहाय्य करू शकते.

म्युच्युअल फंड डिव्हिडंडचे प्रकार

म्युच्युअल फंड वितरण सामान्यपणे खालील कॅटेगरीमध्ये येतात:

• इन्कम डिव्हिडंड: हे वितरण म्युच्युअल फंडद्वारे कमवलेल्या उत्पन्नातून केले जातात, जसे की शेअर्समधून प्राप्त डिव्हिडंड किंवा डेब्ट सिक्युरिटीजमधून कमवलेले इंटरेस्ट.
• कॅपिटल गेन डिस्ट्रीब्यूशन: जेव्हा पोर्टफोलिओमध्ये सिक्युरिटीज विकून फंड वास्तविक लाभ मिळवतो आणि आयडीसीडब्ल्यू पर्यायाद्वारे त्या नफ्याचा एक भाग वितरित करण्याचा निर्णय घेतो तेव्हा हे उद्भवते.

इन्व्हेस्टर टिप:

मागील काळात IDCW नियमितपणे घोषित केलेली स्कीम असे करणे सुरू ठेवू शकत नाही. गुंतवणूकदारांनी केवळ त्याच्या पेआऊट रेकॉर्डमुळे फंड निवडण्याऐवजी योजनेचे उद्दीष्ट आणि एकूण गुंतवणूक धोरणाचे मूल्यांकन करावे.

म्युच्युअल फंड किती वेळा डिव्हिडंड देतात?

म्युच्युअल फंड डिव्हिडंड पेआऊटसाठी कोणतेही निश्चित शेड्यूल नाही. वारंवारता ही वितरित अतिरिक्त रक्कम उपलब्धता, स्कीमचे इन्व्हेस्टमेंट उद्दिष्ट आणि AMC आणि त्याच्या ट्रस्टींचा निर्णय यावर अवलंबून असते. परिणामी, म्युच्युअल फंड कॅटेगरीनुसार पेआऊट बदलू शकतात.

एनएव्हीवर डिव्हिडंडचा परिणाम

जेव्हा म्युच्युअल फंड IDCW घोषित करते, तेव्हा पेआऊट स्कीमच्या ॲसेट्समधून केले जाते. परिणामी, नेट ॲसेट वॅल्यू (एनएव्ही) प्रति युनिट वितरित केलेल्या अंदाजे रकमेद्वारे येते.

एनएव्हीमधील ही कपात खराब फंड परफॉर्मन्स दर्शवत नाही. हे केवळ दर्शविते की स्कीमच्या मूल्याचा एक भाग पात्र गुंतवणूकदारांना वितरित करण्यात आला आहे.

उदाहरण:

ग्रोथ वर्सिज आयडीसीडब्ल्यू पर्याय: प्रमुख फरक

म्युच्युअल फंड डिव्हिडंडचे टॅक्सेशन (आयडीसीडब्ल्यू)

आयडीसीडब्ल्यू पर्यायाअंतर्गत मिळणारे उत्पन्न लागू आयकर स्लॅबनुसार गुंतवणूकदाराच्या हातात करपात्र आहे.

प्रचलित टॅक्स तरतुदींनुसार लागू असल्यास, म्युच्युअल फंड पेआऊट क्रेडिट करण्यापूर्वी सोर्सवर कपात केलेला टॅक्स (TDS) कपात करू शकतो. गुंतवणूकदारांनी जेथे आवश्यक असेल तेथे त्यांचे इन्कम टॅक्स रिटर्न दाखल करताना आयडीसीडब्ल्यू रक्कम देखील समाविष्ट करावी.

तुलनेने, वाढीच्या पर्यायातील गुंतवणूकदार सामान्यपणे जेव्हा त्यांचे म्युच्युअल फंड युनिट्स रिडीम करतात आणि कॅपिटल गेन उद्भवतात तेव्हाच टॅक्स भरतात.

उदाहरण:

समजा एखाद्या इन्व्हेस्टरला एका फायनान्शियल वर्षादरम्यान ₹8,000 चा IDCW प्राप्त होतो. ही रक्कम इन्व्हेस्टरच्या टॅक्स पात्र उत्पन्नामध्ये जोडली जाते आणि लागू इन्कम टॅक्स स्लॅबनुसार टॅक्स आकारला जातो. इन्कम टॅक्स रिटर्न दाखल करताना कोणतेही लागू TDS ॲडजस्ट केले जाऊ शकते.

सर्व म्युच्युअल फंड डिव्हिडंड देतात का?

नाही. प्रत्येक म्युच्युअल फंड डिव्हिडंड देत नाही.

जेव्हा एएमसी त्यांची घोषणा करते तेव्हा केवळ गुंतवणूकदारांनी आयडीसीडब्ल्यू पर्याय निवडला आहे ते वितरणासाठी पात्र आहेत. वाढीचा पर्याय निवडणाऱ्या गुंतवणूकदारांना नियतकालिक पेआऊट प्राप्त होत नाहीत कारण कमाई स्कीममध्ये इन्व्हेस्ट केली जाते.

हे लक्षात ठेवणे देखील महत्त्वाचे आहे की IDCW घोषणांची हमी दिली जात नाही. जरी स्कीमने भूतकाळात पेआऊट घोषित केले असले तरीही, भविष्यातील वितरण हे वितरण करण्यायोग्य अतिरिक्त रक्कम आणि एएमसीच्या निर्णयावर अवलंबून असते.

डिव्हिडंडवर आधारित म्युच्युअल फंड कसे निवडावे?

सर्वोत्तम डिव्हिडंड म्युच्युअल फंडचे मूल्यांकन करताना, इन्व्हेस्टरनी केवळ पेआऊट फ्रिक्वेन्सीपेक्षा अधिक विचारात घेणे आवश्यक आहे.

• फंड उद्दिष्ट रिव्ह्यू करा: केवळ IDCW रेकॉर्डवर लक्ष केंद्रित करण्याऐवजी तुमच्या फायनान्शियल लक्ष्यांसह संरेखित करणारी स्कीम निवडा.
• पेआऊट रेकॉर्ड तपासा: मागील वितरण संदर्भ प्रदान करू शकतात, परंतु ते भविष्यातील पेआऊटची हमी देत नाहीत.
• खर्चाच्या रेशिओची तुलना करा: कमी खर्च फंडच्या ॲसेटचा मोठा भाग इन्व्हेस्ट करू शकतात.
• टॅक्स प्रभाव समजून घ्या: IDCW वाढीच्या पर्यायापेक्षा वेगळ्या पद्धतीने टॅक्स आकारला जातो, त्यामुळे इन्व्हेस्टमेंट करण्यापूर्वी लागू टॅक्स उपचारांचे मूल्यांकन करा.
• योग्य पर्याय निवडा: दीर्घकालीन संपत्ती निर्मितीची इच्छा असलेल्या गुंतवणूकदारांना वाढीचा पर्याय अधिक योग्य वाटू शकतो, तर नियतकालिक कॅश फ्लोची आवश्यकता असलेल्यांना आयडीसीडब्ल्यू पर्यायाचा विचार करावा लागू शकतो.

डिव्हिडंड म्युच्युअल फंडमध्ये कोणी इन्व्हेस्ट करावे?

ज्या इन्व्हेस्टरचे उद्दीष्ट विद्ड्रॉलशिवाय इन्व्हेस्टमेंट वाढविण्याऐवजी नियतकालिक वितरण प्राप्त करणे आहे त्यांच्यासाठी IDCW पर्याय योग्य असू शकतो.

ते याद्वारे विचारात घेतले जाऊ शकते:

• नियतकालिक कॅश फ्लो शोधणारे निवृत्त व्यक्ती.
• इन्व्हेस्टर जे त्यांच्या इन्व्हेस्टमेंटमधून नियमित वितरणाला प्राधान्य देतात.
• जेव्हा घोषित केले जाईल तेव्हा पेआऊट प्राप्त करू इच्छिणारे संरक्षक इन्व्हेस्टर.
• लागू टॅक्स उपचार विचारात घेतल्यानंतर कमी इन्कम टॅक्स ब्रॅकेटमधील गुंतवणूकदार.

उच्च टॅक्स ब्रॅकेटमधील इन्व्हेस्टर किंवा दीर्घकालीन संपत्ती निर्मिती ध्येय असलेले इन्व्हेस्टर इन्व्हेस्टमेंट निर्णय घेण्यापूर्वी IDCW पर्यायाची वृद्धी पर्यायासह तुलना करू शकतात, कारण नंतरचे त्यांच्या फायनान्शियल उद्दिष्टांनुसार अधिक योग्य असू शकते.

निष्कर्ष

म्युच्युअल फंड लाभांश केवळ आयडीसीडब्ल्यू ऑप्शन अंतर्गत उपलब्ध आहेत आणि जेव्हा स्कीममध्ये वितरण करण्यायोग्य अतिरिक्त रक्कम असते तेव्हा देय केले जातात आणि एएमसी पेआऊट घोषित करतात. वितरणाद्वारे एनएव्ही कमी होत असल्याने, ते अतिरिक्त रिटर्न म्हणून पाहिले जाऊ नये. वाढ आणि आयडीसीडब्ल्यू पर्याय निवडण्यापूर्वी, इन्व्हेस्टरनी त्यांचे फायनान्शियल लक्ष्य, टॅक्स परिणाम आणि इन्कम आवश्यकता विचारात घेणे आवश्यक आहे. म्युच्युअल फंड डिव्हिडंड वर्सिज ग्रोथ ऑप्शनची तुलना केल्याने इन्व्हेस्टरला त्यांच्या इन्व्हेस्टमेंट स्ट्रॅटेजीशी सर्वोत्तम जुळणारा दृष्टीकोन निवडण्यास मदत होऊ शकते.