યુલિપ વિરુદ્ધ ઈએલએસએસ: ટૅક્સ બચતમાં સારું ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કયું છે?

ULIP શું છે?

યુનિટ લિન્ક્ડ ઇન્શ્યોરન્સ પ્લાન એક નાણાકીય યોજના છે જેમાં વીમા અને ઇન્વેસ્ટમેન્ટ બંને સુવિધાઓ છે. પ્રીમિયમના ભાગનો ઉપયોગ ઇન્શ્યોરન્સ કવર પ્રદાન કરવા માટે કરવામાં આવે છે, જ્યારે બાકીની રકમનો ઉપયોગ પ્લાનના માળખા મુજબ માર્કેટ-લિંક્ડ પ્લાનમાં રોકાણ કરવા માટે કરવામાં આવે છે.

યુલિપમાં વિવિધ ફંડ વિકલ્પો ઉપલબ્ધ છે, જેમ કે ઇક્વિટી ફંડ, ડેબ્ટ ફંડ અથવા સંતુલિત ફંડ. ઇન્વેસ્ટમેન્ટ મૂલ્ય પસંદ કરેલા ભંડોળના પ્રદર્શન દ્વારા નક્કી કરવામાં આવે છે. પૉલિસીધારકોને પ્રીમિયમ અને નેટ એસેટ વેલ્યૂ (એનએવી) મુજબ એકમો મળે છે.

યુલિપનો સામાન્ય રીતે લાગુ નિયમો મુજબ પાંચ વર્ષનો લૉક-ઇન સમયગાળો હોય છે. આ સમયગાળા દરમિયાન, આંશિક ઉપાડ પ્રતિબંધિત છે. યુલિપ પ્રૉડક્ટમાં શુલ્ક, ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વિકલ્પો અને પૉલિસીની શરતો અલગ હોય છે.
 

ELSS શું છે?

ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ (ઇએલએસએસ) એક મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સ્કીમ છે જ્યાં મોટાભાગની સંપત્તિઓ ઇક્વિટી શેર અને ઇક્વિટી-ઓરિએન્ટેડ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટમાં ઇન્વેસ્ટ કરવામાં આવે છે. આ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સ્કીમને ચોક્કસ મર્યાદા સુધી, ઇન્કમ ટૅક્સ ઍક્ટની કલમ 80C હેઠળ કપાતની મંજૂરી છે.

ઇએલએસએસ ફંડમાં, લૉક-ઇન સમયગાળો ત્રણ વર્ષ માટે છે અને તે યુલિપ કરતાં ઓછો છે. સંબંધિત એનએવીના આધારે મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એકમો પ્રદાન કરવામાં આવશે. બજારમાં ઇક્વિટી પોર્ટફોલિયોના પ્રદર્શનના આધારે ઇન્વેસ્ટમેન્ટનું મૂલ્ય બદલાશે.

ELSS સ્કીમમાં ઇન્વેસ્ટમેન્ટ એકસાથે અથવા સિસ્ટમેટિક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્લાન (SIP) દ્વારા કરી શકાય છે. પરંતુ SIP ના દરેક હપ્તામાં રોકાણની તારીખથી ત્રણ વર્ષનો લોક ઇન સમયગાળો હોય છે.
 

ULIP વર્સેસ ELSS: મુખ્ય તફાવતો

નીચેનું ટેબલ યુલિપ અને ઇએલએસએસ વચ્ચેના મુખ્ય તફાવતોને હાઇલાઇટ કરે છે:

ટૅક્સ સારવાર: ULIP વર્સેસ ELSS

યુલિપ અને ઇએલએસએસનું ટૅક્સ લાગુ ટૅક્સ જોગવાઈઓ અને રોકાણની શરતો પર આધારિત છે. નીચેનું ટેબલ સામાન્ય તુલના પ્રદાન કરે છે.

શું યુલિપ એક સારું રોકાણ છે?

નીચેના મુદ્દાઓ યુલિપને ધ્યાનમાં લેતી વખતે રોકાણકારો મૂલ્યાંકન કરી શકે તેવી વિશેષતાઓ સમજાવે છે:

• ઇન્શ્યોરન્સ કવરેજ: ULIP માં ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વિકલ્પો સાથે લાઇફ ઇન્શ્યોરન્સ ઘટકનો સમાવેશ થાય છે.
• ફંડની પસંદગી: રોકાણકારો પૉલિસીના માળખાના આધારે ઇક્વિટી, ડેબ્ટ અથવા સંતુલિત ફંડ વિકલ્પો પસંદ કરી શકે છે.
• લાંબા ગાળાના માળખું: ULIP માં પાંચ વર્ષનો લૉક-ઇન સમયગાળો છે અને સામાન્ય રીતે લાંબા ગાળાના પૉલિસીના સમયગાળા માટે સંરચિત કરવામાં આવે છે.
• ટૅક્સ લાભો: પ્રીમિયમ ચુકવણીઓ લાગુ શરતો હેઠળ ટૅક્સ લાભો માટે પાત્ર હોઈ શકે છે.
• માર્કેટ-લિંક્ડ રિટર્ન: ઇન્વેસ્ટમેન્ટનું મૂલ્ય પસંદ કરેલા ફંડના પરફોર્મન્સ અને માર્કેટની હલનચલન પર આધારિત છે.
• શુલ્ક: યુલિપમાં વહીવટ, મૃત્યુ, ફંડ મેનેજમેન્ટ અને અન્ય પૉલિસીની વિશેષતાઓ સંબંધિત શુલ્ક શામેલ હોઈ શકે છે.

યુલિપની વિશેષતાઓ અને ખર્ચ દરેક ઇન્શ્યોરન્સ પ્રૉડક્ટમાં અલગ હોય છે. રોકાણકારો યુલિપનું મૂલ્યાંકન કરતા પહેલાં પૉલિસી ડૉક્યૂમેન્ટની સમીક્ષા કરી શકે છે.
 

શું ELSS એક સારું રોકાણ છે?

નીચે આપેલા મુદ્દાઓ ઇએલએસએસનું મૂલ્યાંકન કરતી વખતે ઇન્વેસ્ટર જે પાસાઓ પર ધ્યાન આપી શકે છે તે દર્શાવશે:

• ઇક્વિટી પોર્ટફોલિયો: ELSS સ્કીમ મોટાભાગે ઇક્વિટી અને ઇક્વિટી સંબંધિત રોકાણોમાં રોકાણ કરે છે.
• ટૂંકા લૉક-ઇન સમયગાળો: ELSS સ્કીમમાં ત્રણ વર્ષનો લૉક-ઇન સમયગાળો છે.
• ટૅક્સ સેવિંગ ઓપ્શન: ઇન્વેસ્ટમેન્ટ લાગુ મર્યાદાને આધિન, સેક્શન 80C હેઠળ ટૅક્સ કપાત માટે પાત્ર હોઈ શકે છે.
• સુવિધાજનક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પદ્ધતિ: ઇન્વેસ્ટર એક વખતના ઇન્વેસ્ટમેન્ટ દ્વારા અથવા એસઆઇપી દ્વારા ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરી શકે છે.
• માર્કેટ-લિંક્ડ રિટર્ન: ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વેલ્યૂ ઇક્વિટી માર્કેટ પરફોર્મન્સ અને ફંડ પોર્ટફોલિયો મૂવમેન્ટ પર આધારિત છે.
• ફંડ મેનેજમેન્ટ: યોજનાના ઉદ્દેશ મુજબ પોર્ટફોલિયોનું સંચાલન પ્રોફેશનલ ફંડ મેનેજર્સ દ્વારા કરવામાં આવે છે.

ELSS ફંડ્સનું રિસ્ક અને પ્રદર્શન બજારની સ્થિતિઓ, પોર્ટફોલિયો રચના અને ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વ્યૂહરચના જેવા પરિબળો પર આધારિત છે.

આંકડાકીય ઉદાહરણ: ટૅક્સ પછીનું રિટર્ન, યુલિપ વિરુદ્ધ ઇએલએસએસ

નીચેનું ઉદાહરણ સમજાવે છે કે કેવી રીતે ઇન્વેસ્ટમેન્ટ માળખું અલગ હોઈ શકે છે. તે માત્ર એક ઉદાહરણ છે અને વાસ્તવિક રિટર્નનું પ્રતિનિધિત્વ કરતું નથી.

ધારો કે ઇન્વેસ્ટર યુલિપ અને ઈએલએસએસમાં પાંચ વર્ષ માટે ₹1,00,000નું રોકાણ કરે છે.

યુલિપ ઉદાહરણ

• રોકાણની રકમ: ₹1,00,000
• પાંચ વર્ષ પછી ફંડ વેલ્યૂ: ₹1,50,000
• ટૅક્સ સારવાર: લાગુ યુલિપ ટૅક્સેશન નિયમો અને પૉલિસીની શરતો પર આધારિત છે

ELSS ઉદાહરણ

• રોકાણની રકમ: ₹1,00,000
• પાંચ વર્ષ પછી ફંડ વેલ્યૂ: ₹1,50,000
• મૂડી લાભ: ₹50,000
• ટૅક્સ સારવાર: લાગુ ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ કરવેરા નિયમો પર આધારિત છે

અંતિમ પોસ્ટ-ટૅક્સ મૂલ્ય ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પરફોર્મન્સ, શુલ્ક, લાગુ છૂટ અને ટૅક્સ નિયમોના આધારે અલગ હોઈ શકે છે.
 

તમારે કયું પસંદ કરવું જોઈએ?

ULIP અને ELSS વિવિધ માળખાઓને અનુસરે છે. યોગ્ય ઓપ્શન વ્યક્તિગત નાણાકીય સંજોગો અને રોકાણના વિચારો પર આધાર રાખે છે. નીચેના મુદ્દાઓ રોકાણકારોને બંને વિકલ્પોની તુલના કરવામાં મદદ કરી શકે છે:

• ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સાથે ઇન્શ્યોરન્સ કવરેજ મેળવવા માંગતા રોકાણકારો યુલિપનું મૂલ્યાંકન કરી શકે છે.
• ટૅક્સ-સેવિંગ લાભો સાથે ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એક્સપોઝર શોધતા રોકાણકારો ઇએલએસએસનું મૂલ્યાંકન કરી શકે છે.

ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરતી વખતે લૉક-ઇન સમયગાળો, ખર્ચ, લિક્વિડિટીની સમસ્યાઓ અને કરવેરાને જોવું મહત્વપૂર્ણ છે.
 

નિષ્કર્ષ

યુલિપ અને ઇએલએસએસનો હેતુ વિવિધ હેતુઓ માટે સેવા આપવાનો છે. યુલિપ પ્રૉડક્ટ માર્કેટ-આધારિત ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સાથે ઇન્શ્યોરન્સ કવરેજને એકીકૃત કરે છે. તેનાથી વિપરીત, ELSS સંબંધિત જોગવાઈઓ મુજબ ટૅક્સ-સેવિંગ સુવિધાઓ સાથે ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્રદાન કરે છે.

જો તમારી જરૂરિયાત ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સાથે ઇન્શ્યોરન્સ કવરેજના સંયોજનમાં હોય, તો યુલિપને ધ્યાનમાં લઈ શકાય છે. વૈકલ્પિક રીતે, જો તમને જરૂર હોય તો ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ટૅક્સ બચત સાથે ઇન્વેસ્ટમેન્ટ, પછી ELSS પર ધ્યાન આપી શકાય છે. બંને વિકલ્પોની વિશેષતાઓને સમજવાથી રોકાણકારોને મૂલ્યાંકન કરવામાં મદદ મળી શકે છે કે કઈ પ્રૉડક્ટનું માળખું તેમની જરૂરિયાતો સાથે સંરેખિત છે.