ઇન્કમ ટૅક્સ નોટિસ સાથે કેવી રીતે ડીલ કરવું

આવકવેરાની નોટિસ શું છે?

ઇન્કમ ટૅક્સ નોટિસ એ આવકવેરા વિભાગ તરફથી કરદાતા સાથે સત્તાવાર સંચાર છે. તે વિવિધ કારણોસર જારી કરવામાં આવે છે, જેમ કે આઇટીઆર ફાઇલ ન કરવું, મેળ ખાતી આવકની વિગતો, આવકની અન્ડરરિપોર્ટિંગ અથવા ટૅક્સ ચોરી. નોટિસ સમસ્યાને નિર્દિષ્ટ કરે છે અને કરદાતાને સુધારાત્મક પગલાં લેવા માટે વિનંતી કરે છે.

નોટિસ સામાન્ય રીતે ઇમેઇલ દ્વારા અથવા સેક્શન 'અનુપાલન' અથવા 'ઇ-કાર્યવાહી' હેઠળ ઇન્કમ ટૅક્સ ઇ-ફાઇલિંગ પોર્ટલ દ્વારા મોકલવામાં આવે છે'.
 

ઇન્કમ ટૅક્સ નોટિસ પ્રાપ્ત કરવાના સામાન્ય કારણો

આવકવેરા વિભાગ વિવિધ કારણોસર નોટિસ જારી કરી શકે છે. કેટલાક સૌથી સામાન્ય બાબતોમાં શામેલ છે:

1. આઇટીઆર ફાઇલ ન કરવું (સેક્શન 142(1))
જો તમે પાત્ર હોવા છતાં તમારું ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન (ITR) ફાઇલ કરવામાં નિષ્ફળ થશો, તો ટૅક્સ વિભાગ કલમ 142(1) હેઠળ નોટિસ મોકલી શકે છે. આ નોટિસ તમને તમારું બાકી રિટર્ન ફાઇલ કરવા માટે કહે છે.

2. રિપોર્ટ કરેલી આવકમાં મૅચ થતી નથી (સેક્શન 143(1))
જો આવકવેરા વિભાગ સાથે તમારી રિપોર્ટ કરેલી આવક અને ડેટા વચ્ચે કોઈ તફાવત હોય, તો તમને સ્પષ્ટીકરણ માટે કલમ 143(1) હેઠળ નોટિસ મળી શકે છે.

3. આવકની અન્ડરરિપોર્ટિંગ અથવા છુપાવણી (સેક્શન 148)
જો ટૅક્સ વિભાગને શંકા છે કે તમે તમારી આવકના કેટલાક ભાગનો ખુલાસો કર્યો નથી, તો તેઓ તમારી આવકનું પુનઃમૂલ્યાંકન કરવા માટે કલમ 148 હેઠળ નોટિસ જારી કરી શકે છે.

4. આઇટીઆર ફાઇલિંગ વગર ઉચ્ચ-મૂલ્યના ટ્રાન્ઝૅક્શન
જો તમે મોટા ફાઇનાન્શિયલ ટ્રાન્ઝૅક્શન કરો છો, જેમ કે પ્રોપર્ટી ખરીદવી, સ્ટૉકમાં ભારે ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરવું અથવા તમારા બેંક એકાઉન્ટમાં મોટી રકમ ડિપોઝિટ કરવી, અને તમે આઇટીઆર ફાઇલ કર્યું નથી, તો તમને ટૅક્સ નોટિસ પ્રાપ્ત થઈ શકે છે.

5. અત્યધિક કપાત અથવા છૂટનો ક્લેઇમ કરવો
જો વિભાગને લાગે છે કે તમે સેક્શન 80C, 80D, HRA અથવા અન્ય છૂટ હેઠળ અતિરિક્ત કપાતનો ક્લેઇમ કર્યો છે, તો તમને તે ક્લેઇમના પુરાવા માટે પૂછતી નોટિસ પ્રાપ્ત થઈ શકે છે.

6. શેર, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ અથવા પ્રોપર્ટીના વેચાણથી કેપિટલ ગેઇન જાહેર ન કરવું
કરદાતાઓ ઘણીવાર શેરોમાંથી મૂડી લાભ જાહેર કરવાનું ભૂલી જાય છે, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ, અથવા પ્રોપર્ટીનું વેચાણ. જો આવી વિગતો ખૂટે છે, તો ટૅક્સ નોટિસ જારી કરી શકાય છે.

7. રેન્ડમ ચકાસણી અથવા મૂલ્યાંકન (સેક્શન 143(2))
તમારી જાહેર કરેલી આવક અને ટૅક્સ જવાબદારીની ચોકસાઈની ચકાસણી કરવા માટે ટૅક્સ વિભાગ કલમ 143(2) હેઠળ વિગતવાર ચકાસણી માટે તમારા રિટર્નને યાદૃચ્છિક રીતે પસંદ કરી શકે છે.
 

તમને આવકવેરા નોટિસ પ્રાપ્ત થઈ છે કે નહીં તે કેવી રીતે તપાસવું

તમે નીચેની પદ્ધતિઓ દ્વારા ઇન્કમ ટૅક્સ નોટિસ પ્રાપ્ત થઈ છે કે નહીં તે તપાસી શકો છો:

• ઇમેઇલ નોટિફિકેશન: નોટિસ તમારા રજિસ્ટર્ડ ઇમેઇલ ID પર મોકલવામાં આવી છે.
• એસએમએસ ઍલર્ટ: તમને ટૅક્સ વિભાગ તરફથી એસએમએસ મળી શકે છે.
• ઇ-ફાઇલિંગ પોર્ટલ: ઇન્કમ ટૅક્સ ઇ-ફાઇલિંગ પોર્ટલમાં લૉગ ઇન કરો અને "બાકી ક્રિયાઓ" વિભાગ તપાસો.
• ફિઝિકલ કૉપી: કેટલાક કિસ્સાઓમાં, તમારા રજિસ્ટર્ડ ઍડ્રેસ પર પોસ્ટ દ્વારા નોટિસ મોકલવામાં આવે છે.
   

ઇન્કમ ટૅક્સ નોટિસનો જવાબ કેવી રીતે આપવો

ઇન્કમ ટૅક્સ નોટિસનો યોગ્ય રીતે જવાબ આપવા માટે આ પગલાં મુજબની સૂચનાઓને અનુસરો:

પગલું 1: નોટિસ કાળજીપૂર્વક વાંચો

• નોટિસનું કારણ ઓળખો.
• સંબંધિત વિભાગ તપાસો જેના હેઠળ તે જારી કરવામાં આવે છે.
• નોટિસમાં ઉલ્લેખિત પ્રતિસાદની સમયસીમા નોંધ કરો.

પગલું 2: ઇ-ફાઇલિંગ પોર્ટલમાં લૉગ ઇન કરો

• ઇન્કમ ટૅક્સ ઇ-ફાઇલિંગ પોર્ટલની મુલાકાત લો.
• લૉગ ઇન કરવા માટે તમારા PAN નંબર અને પાસવર્ડનો ઉપયોગ કરો.
• નોટિસ તપાસવા માટે "બાકી ક્રિયાઓ" > "ઇ-કાર્યવાહી" પર જાઓ.

પગલું 3: સંબંધિત દસ્તાવેજો એકત્રિત કરો

• જો નોટિસ આવકમાં મેળ ખાતી નથી, તો ફોર્મ 16, બેંક સ્ટેટમેન્ટ, કેપિટલ ગેઇન સ્ટેટમેન્ટ અને ઇન્વેસ્ટમેન્ટના પુરાવા એકત્રિત કરો.
• જો નોટિસ અતિરિક્ત કપાત માટે હોય, તો મેડિકલ બિલ, દાનની રસીદ અને લોન સ્ટેટમેન્ટ જેવા સહાયક ડૉક્યૂમેન્ટ એકત્રિત કરો.

પગલું 4: ઑનલાઇન પ્રતિસાદ ફાઇલ કરો

• નોટિસ પર ક્લિક કરો અને પૉન્સ ફાઇલ કરવા માટે વિકલ્પો પસંદ કરો.
• તમારા ક્લેઇમને સપોર્ટ કરવા માટે જરૂરી ડૉક્યૂમેન્ટ અપલોડ કરો.
• દંડથી બચવા માટે સમયસીમા પહેલાં પ્રતિસાદ સબમિટ કરો.

પગલું 5: પ્રતિસાદની ચકાસણી કરો

• એકવાર સબમિટ કર્યા પછી, તમારા આધાર OTP, ડિજિટલ હસ્તાક્ષર અથવા નેટ બેન્કિંગનો ઉપયોગ કરીને પ્રતિસાદને ઇ-વેરિફાઇ કરો.
• ભવિષ્યના સંદર્ભ માટે સ્વીકૃતિની રસીદ ડાઉનલોડ કરો.

પગલું 6: જો જરૂરી હોય તો ફૉલો-અપ કરો

• જો ટૅક્સ વિભાગને અતિરિક્ત માહિતીની જરૂર હોય, તો જટિલતાઓને ટાળવા માટે તરત જ જવાબ આપો.
• વિવાદોના કિસ્સામાં, ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટન્ટ અથવા ટૅક્સ પ્રોફેશનલની સલાહ લો.

ઇન્કમ ટૅક્સ નોટિસની અવગણના કરવાના પરિણામો શું છે?

જો તમે ઇન્કમ ટૅક્સ નોટિસને અવગણો છો, તો તમને ગંભીર પરિણામોનો સામનો કરવો પડી શકે છે, જેમાં શામેલ છે:

• નૉન-કમ્પ્લાયન્સ માટે દંડ: ₹10,000 સુધીનો દંડ લાદવામાં આવી શકે છે.
• ટૅક્સ દેય રકમ પર વ્યાજ: સેક્શન 234A, 234B, અથવા 234C હેઠળ વ્યાજ વસૂલવામાં આવી શકે છે.
• કાનૂની કાર્યવાહી: વારંવાર પાલન ન કરવાથી કાર્યવાહી સહિત કાનૂની કાર્યવાહી થઈ શકે છે.
• બેંક એકાઉન્ટ ફ્રીઝ: અત્યંત કિસ્સાઓમાં, કર વિભાગ તમારા બેંક એકાઉન્ટને ફ્રીઝ કરી શકે છે.
   

ભવિષ્યમાં ઇન્કમ ટૅક્સ નોટિસને કેવી રીતે ટાળવી?

ટૅક્સ નોટિસ પ્રાપ્ત કરવાને રોકવા માટે, આ શ્રેષ્ઠ પ્રથાઓને અનુસરો:

1. સમયસર તમારું ITR ફાઇલ કરો
સુનિશ્ચિત કરો કે તમે ટૅક્સ વિભાગની ચકાસણીને ટાળવા માટે સમયસીમા પહેલાં તમારું ITR ફાઇલ કરો છો.

2. આવકના તમામ સ્રોતોની જાણ કરો
તમારા રિટર્નમાં પગાર, બિઝનેસની આવક, મૂડી લાભ, ભાડાની આવક, વ્યાજ અને ડિવિડન્ડ જાહેર કરો.

3. ફોર્મ 26AS માં TDS વિગતો વેરિફાઇ કરો
સચોટતાની ખાતરી કરવા માટે તમારા ફોર્મ 26AS અને AIS (વાર્ષિક માહિતી સ્ટેટમેન્ટ) સાથે TDS કપાતને ક્રૉસ-ચેક કરો.

4. નાણાંકીય રેકોર્ડ અને સહાયક ડૉક્યૂમેન્ટ રાખો
ઓછામાં ઓછા 6 વર્ષ માટે સેલેરી સ્લિપ, ઇન્વેસ્ટમેન્ટના પુરાવા, ભાડાની રસીદ, કેપિટલ ગેઇન સ્ટેટમેન્ટ અને લોન ડૉક્યૂમેન્ટ જાળવી રાખો.

5. ખોટી કપાતનો ક્લેઇમ કરવાનું ટાળો
જ્યાં સુધી તમારી પાસે માન્ય પુરાવા ન હોય ત્યાં સુધી સેક્શન 80C, 80D, HRA અથવા બિઝનેસ ખર્ચ હેઠળ કપાતને ઓવરક્લેઇમ કરશો નહીં.
 

તારણ

ઇન્કમ ટૅક્સ નોટિસ પ્રાપ્ત કરવી અત્યંત ભારે હોઈ શકે છે, પરંતુ સમયસર કાર્યવાહી અને યોગ્ય ડૉક્યૂમેન્ટેશન સાથે, તમે સમસ્યાનું સરળતાથી નિરાકરણ કરી શકો છો. બિનજરૂરી ચકાસણીને ટાળવા માટે હંમેશા તમારું ITR યોગ્ય રીતે ફાઇલ કરો, બધી આવકની જાણ કરો અને ફાઇનાન્શિયલ રેકોર્ડ જાળવો. જો જરૂરી હોય, તો વ્યાવસાયિક માર્ગદર્શન માટે ટૅક્સ નિષ્ણાત અથવા સીએની સલાહ લો.

માહિતગાર અને અનુપાલન કરીને, તમે ઇન્કમ ટૅક્સ નોટિસ ટાળી શકો છો અને દર વર્ષે ઝંઝટ-મુક્ત ટૅક્સ ફાઇલિંગની ખાતરી કરી શકો છો.