શું મ્યુચ્યુઅલ ફંડ 80C હેઠળ આવે છે?

શું તમામ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સેક્શન 80c હેઠળ ટૅક્સ લાભો પ્રદાન કરે છે?

રોકાણકારો વચ્ચે એક સામાન્ય ગેરસમજ એ છે કે તમામ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ટૅક્સ લાભો ઑફર કરે છે. જો કે, તે સાચું નથી. આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 80C હેઠળ, મ્યુચ્યુઅલ ફંડની માત્ર એક કેટેગરી ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ (ELSS) કર કપાત માટે લાયક ઠરે છે.

ELSS મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ખાસ કરીને ટૅક્સ-સેવિંગ હેતુઓ માટે ડિઝાઇન કરેલ છે. તેઓ રોકાણકારોને તેમની કરપાત્ર આવકમાંથી નાણાંકીય વર્ષમાં ₹1.5 લાખ સુધીની કપાતનો ક્લેઇમ કરવાની મંજૂરી આપે છે. આ તેમને સંપત્તિ નિર્માણ સાથે ટૅક્સ પ્લાનિંગને જોડવા માંગતા લોકો માટે એક લોકપ્રિય પસંદગી બનાવે છે.

બીજી તરફ, અન્ય પ્રકારના મ્યુચ્યુઅલ ફંડ - જેમ કે ઇક્વિટી ફંડ, ડેબ્ટ ફંડ, હાઇબ્રિડ ફંડ અને લિક્વિડ ફંડ - કોઈપણ સેક્શન 80C લાભ ઑફર કરતા નથી. જ્યારે તેઓ કેપિટલ ગેઇન અથવા ડિવિડન્ડ લાભો પ્રદાન કરી શકે છે, ત્યારે તેઓ આ સેક્શન હેઠળ કપાત માટે પાત્ર નથી.

તેથી, જો તમારું લક્ષ્ય 80C હેઠળ તમારા ટૅક્સના ભારને ઘટાડવાનું છે, તો ખાતરી કરો કે તમે 80C હેઠળ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં, ખાસ કરીને ELSS ફંડમાં ઇન્વેસ્ટ કરો છો. આ ફંડ માત્ર ટૅક્સ બચતમાં જ મદદ કરતા નથી પરંતુ પરંપરાગત ટૅક્સ-સેવિંગ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટની તુલનામાં લાંબા ગાળે વધુ રિટર્ન જનરેટ કરવાની ક્ષમતા સાથે પણ આવે છે.
 

સેક્શન 80C હેઠળ ટૅક્સ લાભો

ઇન્કમ ટૅક્સ ઍક્ટ, 1961 ની કલમ 80C, ભારતીય કરદાતાઓ વચ્ચે ટૅક્સ પ્લાનિંગ માટે સૌથી લોકપ્રિય સાધનોમાંથી એક છે. તે વ્યક્તિઓ અને હિન્દુ અવિભાજિત પરિવારો (HUF) ને તેમની કુલ આવકમાંથી દર નાણાંકીય વર્ષે ₹1.5 લાખ સુધીની કપાતનો ક્લેઇમ કરવાની મંજૂરી આપે છે. આ એકંદર ટૅક્સ જવાબદારીને ઘટાડવામાં નોંધપાત્ર રીતે મદદ કરે છે.

સેક્શન 80C હેઠળ એકથી વધુ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વિકલ્પો ઉપલબ્ધ છે. આમાં શામેલ છે:

• સાર્વજનિક ભવિષ્ય ભંડોળ (PPF)
• કર્મચારીઓ ભવિષ્ય ભંડોળ (EPF)
• રાષ્ટ્રીય બચત પ્રમાણપત્ર (NSC)
• ટૅક્સ-સેવિંગ ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ (એફડી)
• લાઇફ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ
• સુકન્યા સમૃદ્ધિ યોજના
• બાળકો માટે ટ્યુશન ફી
• હોમ લોન પર મુદ્દલની ચુકવણી
• ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ (ઇએલએસએસ) મ્યુચ્યુઅલ ફંડ

આ બધામાં, ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ અલગ અલગ છે કારણ કે તેઓ ટૅક્સ બચત અને સંપત્તિ નિર્માણ બંને ઑફર કરે છે. ઇએલએસએસ ફંડ મુખ્યત્વે ઇક્વિટી માર્કેટમાં રોકાણ કરે છે અને અન્ય વિકલ્પો માટે 5 થી 15 વર્ષની તુલનામાં માત્ર 3 વર્ષનો સૌથી ઓછો લૉક-ઇન સમયગાળો ધરાવે છે.

વધુમાં, ઇએલએસએસમાં પરંપરાગત ટૅક્સ-સેવિંગ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટ કરતાં વધુ રિટર્ન પ્રદાન કરવાની ક્ષમતા છે. રિટર્ન માર્કેટ-લિંક્ડ છે, અને ઇન્વેસ્ટર લાંબા ગાળાની મૂડી વધારાનો લાભ લઈ શકે છે.

એ પણ નોંધવું મહત્વપૂર્ણ છે કે સેક્શન 80C હેઠળ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ એકસામટી રકમમાં અથવા સિસ્ટમેટિક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્લાન (એસઆઇપી) દ્વારા કરી શકાય છે, જે કોઈના ફાઇનાન્શિયલ લક્ષ્યો અને કૅશ ફ્લોના આધારે કરી શકાય છે.

ટૅક્સ સેવિંગ સહિત 80C ઇન્વેસ્ટમેન્ટનું યોગ્ય મિશ્રણ પસંદ કરવું મ્યુચ્યુઅલ ફંડ 80C હેઠળ, ટૅક્સમાં મહત્તમ બચત કરતી વખતે તમને ફાઇનાન્શિયલ લક્ષ્યોને પૂર્ણ કરવામાં મદદ કરી શકે છે. ઇએલએસએસ ખાસ કરીને એક જ પ્રૉડક્ટમાં વૃદ્ધિ, સુગમતા અને ટૅક્સ કાર્યક્ષમતા શોધી રહેલા યુવા રોકાણકારો માટે યોગ્ય છે.
 

ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ શા માટે શ્રેષ્ઠ ટૅક્સ-સેવિંગ વિકલ્પ છે?

જ્યારે સેક્શન 80C હેઠળ ટૅક્સ-સેવિંગ ઇન્વેસ્ટમેન્ટની વાત આવે છે, ત્યારે ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ (ઇએલએસએસ) મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સૌથી અસરકારક પસંદગીઓમાંથી એક છે. તેઓ કર બચત અને સંપત્તિ નિર્માણનો બેવડો લાભ પ્રદાન કરે છે, જે તેમને કરપાત્ર આવક ઘટાડતી વખતે લાંબા ગાળાની મૂડી બનાવવા માંગતા રોકાણકારો માટે એક આદર્શ પસંદગી બનાવે છે.

ઇએલએસએસને શ્રેષ્ઠ ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ વિકલ્પ માનવામાં આવે છે તેનો ટૂંકો લૉક-ઇન સમયગાળો માત્ર 3 વર્ષનો છે - તમામ 80C ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટમાં સૌથી ઓછો છે. તુલનામાં, PPF જેવા વિકલ્પો 15-વર્ષના લૉક-ઇન સાથે આવે છે અને ટૅક્સ-સેવિંગ ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ માટે 5 વર્ષની જરૂર પડે છે.

ઇએલએસએસ ફંડ ઇક્વિટી અને ઇક્વિટી-લિંક્ડ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટમાં ન્યૂનતમ 80% ઇન્વેસ્ટ કરે છે, જે તેમને એફડી અથવા એનએસસી જેવા પરંપરાગત વિકલ્પોની તુલનામાં વધુ રિટર્ન જનરેટ કરવાની ક્ષમતા આપે છે. લાંબા ગાળે, ઇએલએસએસ માર્કેટ પરફોર્મન્સના આધારે 12-18% ની રેન્જમાં રિટર્ન પ્રદાન કરી શકે છે.

વધુમાં, તમે ઓછામાં ઓછી ₹500 ની રકમ સાથે ELSS માં ઇન્વેસ્ટ કરવાનું શરૂ કરી શકો છો. તે એકસામટી રકમ તરીકે અથવા સિસ્ટમેટિક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્લાન (એસઆઇપી) દ્વારા ઇન્વેસ્ટ કરવાની સુવિધા પણ પ્રદાન કરે છે.

ટૅક્સ લાભોમાં સેક્શન 80C હેઠળ ₹1.5 લાખ સુધીની કપાત અને લાંબા ગાળાની કેપિટલ ગેઇન ટૅક્સમાં દર વર્ષે ₹1 લાખ સુધીની છૂટ શામેલ છે.

એવા રોકાણકારો માટે કે જેઓ ટૅક્સ બચાવવા અને તેમની સંપત્તિ વધારવા માંગે છે, ઇએલએસએસ ફંડ રિટર્ન, ફ્લેક્સિબિલિટી અને ટૅક્સ કાર્યક્ષમતા વચ્ચે સંપૂર્ણ સંતુલન ધરાવે છે - જે તેમને ટૅક્સ બચત એમએફ રોકાણો માટે ટોચની પસંદગી બનાવે છે.
 

ઇએલએસએસ ફંડ દ્વારા ઑફર કરવામાં આવતા ટૅક્સ લાભો શું છે

ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ (ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ) ઇન્કમ ટૅક્સ ઍક્ટના સેક્શન 80C હેઠળ સૌથી આકર્ષક ટૅક્સ-સેવિંગ તકોમાંથી એક ઑફર કરે છે. આ ફંડ ઇક્વિટી ઇન્વેસ્ટમેન્ટ દ્વારા તમારી સંપત્તિને વધારવામાં પણ મદદ કરતી વખતે અનેક ટૅક્સ લાભો પ્રદાન કરે છે.

સેક્શન 80C હેઠળ ટૅક્સ કપાત
ઇએલએસએસમાં રોકાણ કલમ 80C હેઠળ દર નાણાંકીય વર્ષે ₹1.5 લાખ સુધીની ટૅક્સ કપાત માટે પાત્ર છે. આ કપાત તમને તમારા ઇન્કમ ટૅક્સ સ્લેબના આધારે વાર્ષિક ₹46,800 સુધીની બચત કરવામાં મદદ કરી શકે છે.

80C વિકલ્પોમાં સૌથી ઓછું લૉક-ઇન
ઇએલએસએસમાં માત્ર 3 વર્ષનો ફરજિયાત લૉક-ઇન સમયગાળો છે, જે પીપીએફ (15 વર્ષ) અથવા ટૅક્સ-સેવિંગ એફડી (5 વર્ષ) કરતાં નોંધપાત્ર રીતે ઓછો છે. આ ઇએલએસએસને સૌથી સુવિધાજનક ટૅક્સ-સેવિંગ વિકલ્પોમાંથી એક બનાવે છે.

કેપિટલ ગેઇન પર ટૅક્સ (LTCG)
ઇએલએસએસના રિટર્નને આ રીતે ગણવામાં આવે છે લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ (એલટીસીજી). દર વર્ષે ₹1 લાખ સુધીના લાભો ટૅક્સ-ફ્રી છે. આથી વધુની કોઈપણ રકમ પર માત્ર 12.5% પર કર લાદવામાં આવે છે, જે અન્ય ઘણા રોકાણોની તુલનામાં ઓછી છે.

ડિવિડન્ડ વિકલ્પ કરવેરો
જો તમે ડિવિડન્ડનો વિકલ્પ પસંદ કરો છો, તો તમારા ઇન્કમ સ્લેબ મુજબ તમારા હાથમાં ડિવિડન્ડ પર ટૅક્સ લગાવવામાં આવે છે. મોટાભાગના રોકાણકારો કમ્પાઉન્ડિંગ લાભો માટે ગ્રોથ વિકલ્પને પસંદ કરે છે.

સારાંશમાં, ઇએલએસએસ ટૅક્સ લાભોમાં અપફ્રન્ટ ટૅક્સ કપાત, ઓછા એલટીસીજી ટૅક્સ દરો અને એસઆઇપી અથવા લમ્પસમ જેવી સુવિધાજનક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પદ્ધતિઓ શામેલ છે. આ ટૅક્સ બચાવતી વખતે સંપત્તિ બનાવવા માટે ELSSને શ્રેષ્ઠ ટૅક્સ બચત મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાંથી એક બનાવે છે.
 

ઇએલએસએસમાં રોકાણ કરતા પહેલાં કયા પરિબળોને ધ્યાનમાં લેવા જોઈએ

તમે ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં ઇન્વેસ્ટ કરો તે પહેલાં, તમારા ફાઇનાન્શિયલ લક્ષ્યો અને રિસ્ક પ્રોફાઇલ સાથે સંરેખિત હોય તેની ખાતરી કરવા માટે કેટલાક મુખ્ય પરિબળોનું મૂલ્યાંકન કરવું મહત્વપૂર્ણ છે.

ઇન્વેસ્ટમેન્ટ હોરિઝન
ઇએલએસએસ ફંડ મુખ્યત્વે ઇક્વિટીમાં રોકાણ કરે છે, તેથી તે બજારની અસ્થિરતાને આધિન છે. બજારના વધઘટને સરળ બનાવવા અને મહત્તમ રિટર્ન મેળવવા માટે ઓછામાં ઓછા 5 વર્ષની લાંબા ગાળાની ક્ષિતિજની ભલામણ કરવામાં આવે છે.

લૉક-ઇન પીરિયડ
ઇએલએસએસ ફરજિયાત 3-વર્ષના લૉક-ઇન સમયગાળા સાથે આવે છે. આ દરમિયાન, તમે તમારા ઇન્વેસ્ટમેન્ટને રિડીમ કરી શકતા નથી. આ સુવિધા શિસ્તની ખાતરી કરે છે પરંતુ તેનો અર્થ એ પણ છે કે તમારા પૈસા ટૂંકા ગાળામાં લિક્વિડ નથી.

જોખમની ભૂખ
ઇક્વિટી-ઓરિએન્ટેડ હોવાથી, ઇએલએસએસ ફંડમાં મધ્યમથી ઉચ્ચ જોખમ હોય છે. ખાતરી કરો કે તમે ટૂંકા ગાળાના બજારના હલનચલન અને વળતરમાં સંભવિત વધઘટ સાથે આરામદાયક છો.

રિટર્નની અપેક્ષાઓ
ELSS નિશ્ચિત રિટર્નની ગેરંટી આપતું નથી. જો કે, લાંબા ગાળાના દ્રષ્ટિકોણ સાથે, તે PPF અથવા FD જેવા પરંપરાગત 80C વિકલ્પો કરતાં વધુ ટૅક્સ પછીનું રિટર્ન પ્રદાન કરી શકે છે.

ફંડની પસંદગી
ઇન્વેસ્ટ કરતા પહેલાં હંમેશા ફંડની ભૂતકાળની પરફોર્મન્સ, એક્સપેન્સ રેશિયો, ફંડ મેનેજરની કુશળતા અને સાતત્યની સમીક્ષા કરો.

આ પરિબળોને ધ્યાનમાં રાખીને તમને માહિતગાર નિર્ણય લેવામાં અને 80C હેઠળ તમારા ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાંથી મોટાભાગના ફંડ મેળવવામાં મદદ કરશે.
 

મોડ શું હોવું જોઈએ - એસઆઇપી અથવા લમ્પસમ

ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં ઇન્વેસ્ટ કરતી વખતે, સિસ્ટમેટિક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્લાન (એસઆઇપી) અથવા લમ્પસમ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વચ્ચે પસંદ કરવાનો મુખ્ય નિર્ણય છે. બંને પદ્ધતિઓ તેમના પોતાના ફાયદાઓ ધરાવે છે, અને યોગ્ય પસંદગી તમારા ફાઇનાન્શિયલ લક્ષ્યો, માર્કેટ આઉટલુક અને રિસ્કની ક્ષમતા પર આધારિત છે.

એસઆઇપી - સુરક્ષિત અને શિસ્તબદ્ધ અભિગમ
એસઆઇપી દ્વારા ઇએલએસએસમાં ઇન્વેસ્ટ કરવું પગારદાર વ્યક્તિઓ અથવા નિયમિત આવક ધરાવતા લોકો માટે આદર્શ છે. તે તમને નિયમિત અંતરાલ પર નાની રકમ ઇન્વેસ્ટ કરવાની મંજૂરી આપે છે, જે તમને સમય જતાં સરેરાશ ખરીદી ખર્ચમાં મદદ કરે છે. એસઆઇપી ટૂંકા ગાળાની બજારની અસ્થિરતાથી ઓછી અસર કરે છે અને રોકાણની શિસ્ત લાવે છે. આ પદ્ધતિ ખાસ કરીને લાંબા ગાળાની સંપત્તિ નિર્માણ અને ટૅક્સ પ્લાનિંગ માટે ઉપયોગી છે.

એકસામટી રકમ - માર્કેટ-સેવી રોકાણકારો માટે
જ્યારે તમારી પાસે ઇન્વેસ્ટ કરવા માટે મોટી સરપ્લસ અને અનુકૂળ માર્કેટ આઉટલુક હોય ત્યારે એકસામટી રકમનું ઇન્વેસ્ટમેન્ટ શ્રેષ્ઠ રીતે કામ કરે છે. જો બજારો ઓછું હોય, તો સારી રીતે સમયસર એકસામટી રકમનું રોકાણ મજબૂત રિટર્ન જનરેટ કરી શકે છે. જો કે, આ મોડમાં વધુ જોખમ શામેલ છે, અને બજારનો ખરાબ સમય નોંધપાત્ર રીતે રિટર્નને અસર કરી શકે છે.

ELSS માટે શું વધુ સારું છે?
મોટાભાગના રોકાણકારો માટે, ઇએલએસએસ ફંડમાં ટૅક્સ સેવિંગ એસઆઇપી વધુ સુવિધાજનક અને સંતુલિત વિકલ્પ છે. તે બજારના વધઘટને સરળ બનાવે છે અને સમય બજારના તણાવને ઘટાડે છે. એકસામટી રકમને બજાર સુધારા દરમિયાન અથવા જો તમારી પાસે લાંબા ગાળાની ક્ષિતિજ અને ઉચ્ચ જોખમ સહનશીલતા હોય તો ધ્યાનમાં લઈ શકાય છે.

સારાંશમાં, એસઆઇપી નિયમિત બચતકર્તાઓ માટે આદર્શ છે, જ્યારે એકસામટી રકમ અને બજારના જ્ઞાન સાથે અનુભવી રોકાણકારોને એકસામટી રકમ અનુકૂળ છે.

અન્ય ટૅક્સ-સેવિંગ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટ સાથે ઇએલએસએસની તુલના

જ્યારે સેક્શન 80C હેઠળ ટૅક્સ-સેવિંગની વાત આવે છે, ત્યારે રોકાણકારો પાસે ઘણા વિકલ્પો છે. આમાં પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (PPF), ટેક્સ-સેવિંગ ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ (FD), નેશનલ સેવિંગ સર્ટિફિકેટ (NSC), નેશનલ પેન્શન સ્કીમ (NPS) અને ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ (ELSS) શામેલ છે. દરેક લૉક-ઇન પીરિયડ, રિસ્ક લેવલ અને રિટર્ન સાથે આવે છે.

ચાલો, તમને યોગ્ય પસંદ કરવામાં મદદ કરવા માટે તેમની તુલના કરીએ:

ઇએલએસએસ શા માટે અલગ છે

• માત્ર 3 વર્ષનો સૌથી ઓછો લૉક-ઇન સમયગાળો.
• પરંપરાગત વિકલ્પો કરતાં વધુ પોસ્ટ-ટૅક્સ રિટર્ન પ્રદાન કરવાની ક્ષમતા.
• એસઆઇપી દ્વારા ઇન્વેસ્ટ કરવાનો વિકલ્પ, જે તમને ટૅક્સ બચાવતી વખતે લાંબા ગાળાની સંપત્તિ બનાવવામાં મદદ કરે છે.
• 80C હેઠળ ₹1.5 લાખ સુધીની કપાત માટે પાત્ર.

પીપીએફ અને એફડી જેવા પરંપરાગત વિકલ્પો સ્થિર રિટર્ન પ્રદાન કરે છે, ત્યારે ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ લાંબા ગાળાના રોકાણકારો માટે ટૅક્સ બચત અને મૂડી વધારાનું સંતુલન પ્રદાન કરે છે.

જો તમે મધ્યમ બજારના જોખમ સાથે આરામદાયક છો અને લાંબા ગાળાના દ્રષ્ટિકોણ ધરાવો છો, તો ઇએલએસએસને ઘણીવાર 80C હેઠળ શ્રેષ્ઠ ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ માનવામાં આવે છે.
 

મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર કેટલાક અન્ય ટૅક્સ લાભો

જ્યારે ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ માત્ર એવા મ્યુચ્યુઅલ ફંડનો પ્રકાર છે જે સેક્શન 80C ટૅક્સ કપાત માટે પાત્ર છે, ત્યારે અન્ય મ્યુચ્યુઅલ ફંડ મૂલ્યવાન ટૅક્સ લાભો પણ પ્રદાન કરે છે જે રોકાણકારોને તેમની એકંદર ટૅક્સ જવાબદારીને વધુ કાર્યક્ષમ રીતે મેનેજ કરવામાં મદદ કરી શકે છે.

ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર લોન્ગ-ટર્મ કેપિટલ ગેઇન (એલટીસીજી)
જો તમે ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં ઇન્વેસ્ટ કરો છો અને તેમને એક વર્ષથી વધુ સમય માટે હોલ્ડ કરો છો, તો રિટર્નને લોન્ગ ટર્મ કેપિટલ ગેઇન ગણવામાં આવે છે. નાણાંકીય વર્ષ દીઠ ₹1.25 લાખ સુધીના લાભો સંપૂર્ણપણે ટૅક્સ-ફ્રી છે. ₹1.25 લાખથી વધુની કોઈપણ રકમ પર 12.5% ના સીધા દરે કર લાદવામાં આવે છે (લેટેસ્ટ બજેટ મુજબ). આ હજુ પણ અન્ય ઘણા ઇન્કમ ટૅક્સ સ્લેબ કરતાં ઓછું છે, જે ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડને ટૅક્સ-કાર્યક્ષમ બનાવે છે.

ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર શોર્ટ-ટર્મ કેપિટલ ગેઇન (એસટીસીજી)
જો ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એકમો એક વર્ષની અંદર વેચવામાં આવે છે, તો લાભને ટૂંકા ગાળાના તરીકે ગણવામાં આવે છે અને 15% પર કર લાદવામાં આવે છે. જોકે કરપાત્ર છે, પરંતુ આ દર હજુ પણ ટૂંકા ગાળાની આવકના અન્ય ઘણા સ્વરૂપોની તુલનામાં પ્રમાણમાં ઓછો છે.

ડેબ્ટ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર ટેક્સ
3 વર્ષથી વધુ સમય માટે રાખવામાં આવેલ ડેબ્ટ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર ઇન્ડેક્સેશન લાભ સાથે 20% પર કર લાદવામાં આવે છે, જે ફુગાવા માટે ઍડજસ્ટ કરીને કરપાત્ર લાભ ઘટાડવામાં મદદ કરે છે. જો 3 વર્ષ પહેલાં વેચવામાં આવે છે, તો રિટર્ન તમારી આવકમાં ઉમેરવામાં આવે છે અને તમારા સ્લેબ દર મુજબ કર લાદવામાં આવે છે.

મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાંથી ડિવિડન્ડ
અગાઉ, રોકાણકારોના હાથમાં ડિવિડન્ડ કરમુક્ત હતા. પરંતુ હવે, તેઓ તમારા ઇન્કમ સ્લેબ મુજબ કર લાદવામાં આવે છે, જો કે હજુ પણ ઓછા ટૅક્સ બ્રેકેટમાં રહેલા લોકો માટે ઉપયોગી છે.

ટૂંકમાં, જો તમે ઇએલએસએસ મુક્તિ માટે ઇન્વેસ્ટ કરી રહ્યા નથી, તો પણ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ કેપિટલ ગેઇન પ્લાનિંગ, ડિવિડન્ડ સ્ટ્રેટેજી અને લાંબા ગાળાની સંપત્તિ નિર્માણ દ્વારા સ્માર્ટ ટૅક્સ લાભો ઑફર કરી શકે છે, જે તેમને તમારા ટૅક્સ-કાર્યક્ષમ પોર્ટફોલિયોનો મહત્વપૂર્ણ ભાગ બનાવે છે.
 

તારણ

જ્યારે ટૅક્સ અને વધતી સંપત્તિની બચત કરવાની વાત આવે છે, ત્યારે ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ઇન્કમ ટૅક્સ ઍક્ટના સેક્શન 80C હેઠળ એક શક્તિશાળી વિકલ્પ તરીકે ઉભા થાય છે. જ્યારે તમામ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ટૅક્સ લાભો પ્રદાન કરતા નથી, ત્યારે ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ માત્ર કેટેગરી છે જે દર વર્ષે ₹1.5 લાખ સુધીની કપાત માટે પાત્ર છે, જે ટૅક્સ બચત અને લાંબા ગાળાની મૂડીની પ્રશંસાનું સંપૂર્ણ મિશ્રણ પ્રદાન કરે છે.

3 વર્ષના ટૂંકા લૉક-ઇન સમયગાળા સાથે, એસઆઇપી અથવા એકસામટી રકમ જેવી સુવિધાજનક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પદ્ધતિઓ અને ઉચ્ચ રિટર્નની સંભાવના સાથે, ઇએલએસએસ ફંડ આધુનિક રોકાણકારો માટે પસંદગીની પસંદગી બની ગયા છે. તેઓ તેમની ટૅક્સ જવાબદારીને ઑપ્ટિમાઇઝ કરતી વખતે સંપત્તિ બનાવવા માંગતા લોકો માટે આદર્શ છે.

ઇએલએસએસ સિવાય, અન્ય મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ટૅક્સ-કાર્યક્ષમ સુવિધાઓ પણ પ્રદાન કરે છે, જેમ કે લાંબા ગાળાની મૂડી લાભની છૂટ અને ટૂંકા ગાળાના લાભ પર ઓછા ટૅક્સ દરો, જે તેમને નાણાંકીય આયોજનમાં મૂલ્યવાન સાધનો બનાવે છે.

80C હેઠળ ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડનો મોટાભાગનો લાભ લેવા માટે, તમારા ELSS ફંડને સમજદારીપૂર્વક પસંદ કરો, તમારી રિસ્કની ક્ષમતાને ધ્યાનમાં લો અને લાંબા ગાળાના લક્ષ્યો સાથે તમારા ઇન્વેસ્ટમેન્ટને ગોઠવો. સ્માર્ટ પ્લાનિંગ સાથે, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ માત્ર ટૅક્સ બચાવવા કરતાં વધુ કરી શકે છે - તેઓ મજબૂત ફાઇનાન્શિયલ ભવિષ્ય બનાવવામાં મદદ કરી શકે છે.