આવકવેરા દાખલ કરતી વખતે જરૂરી દસ્તાવેજો

ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન (ITR) ફાઇલ કરવું એ માત્ર કાનૂની ફરજ નથી પરંતુ તમારા ફાઇનાન્શિયલ રેકોર્ડને બનાવવામાં પણ એક મહત્વપૂર્ણ પગલું છે. તે આવકના પુરાવા તરીકે કાર્ય કરે છે, તમને રિફંડનો ક્લેઇમ કરવામાં મદદ કરે છે અને ભવિષ્યની લોન અથવા વિઝા એપ્લિકેશનને સપોર્ટ કરે છે. ઘણા લોકો ફાઇલિંગમાં વિલંબ કરે છે કારણ કે તેમને લાગે છે કે પ્રક્રિયા જટિલ છે. જો કે, એકવાર તમે ઇન્કમ ટૅક્સ ફાઇલ કરતી વખતે જરૂરી ડૉક્યૂમેન્ટ જાણો છો, પછી કાર્ય વધુ સરળ બને છે.

આ બ્લૉગ ભારતમાં તમારું ITR ફાઇલ કરતા પહેલાં તમારે તૈયાર કરવા માટે જરૂરી તમામ આવશ્યક ડૉક્યૂમેન્ટ સમજાવે છે.

તમારા ઇન્વેસ્ટમેન્ટ અને ટૅક્સ રેકોર્ડને ઑર્ગનાઇઝ કરવા માટે 5paisa સાથે તમારું ડિમેટ એકાઉન્ટ ખોલો!

હમણાં એકાઉન્ટ ખોલો

ITR ફાઇલિંગ માટે તમારે શા માટે ડૉક્યૂમેન્ટની જરૂર છે

ઇન્કમ ટૅક્સ ફાઇલિંગ માટે તમારી આવક, કપાત અને ચૂકવેલ ટૅક્સની સચોટ વિગતોની જરૂર છે. યોગ્ય ડૉક્યૂમેન્ટ વગર, તમે ખોટી માહિતીની જાણ કરી શકો છો અથવા કપાતનો ક્લેઇમ ચૂકી શકો છો. જેના કારણે નોટિસ, દંડ અથવા રિફંડનું નુકસાન થઈ શકે છે.

તમારા પેપર તૈયાર રાખવાથી સરળ ફાઇલિંગ પ્રક્રિયા સુનિશ્ચિત થાય છે. તે તમને ઇન્કમ ટૅક્સ ઍક્ટ, 1961 હેઠળના નિયમોનું પાલન કરવામાં પણ મદદ કરે છે.

તમામ કરદાતાઓ માટે ફરજિયાત દસ્તાવેજો

તમે પગારદાર, સ્વ-રોજગાર ધરાવતા હોવ કે બિઝનેસના માલિક હોવ, કેટલાક ડૉક્યૂમેન્ટ ફરજિયાત છે. આમાં શામેલ છે:

• PAN કાર્ડ: તમારા તમામ ટૅક્સ રેકોર્ડ અને ફાઇનાન્શિયલ ટ્રાન્ઝૅક્શનને લિંક કરો. આઇટીઆર ફાઇલ કરવા માટે જરૂરી છે.
• આધાર કાર્ડ: રિટર્ન ફાઇલ કરતી વખતે પ્રદાન કરવું આવશ્યક છે. ઝડપી ઇ-વેરિફિકેશન સક્ષમ કરે છે.
• બેંક એકાઉન્ટની વિગતો: એકાઉન્ટ નંબર અને IFSC કોડ સહિત તમામ ઍક્ટિવ એકાઉન્ટની જાણ કરો. ટેક્સ રિફંડ માટે એક એકાઉન્ટ પ્રાથમિક હોવું જોઈએ.
• ફોર્મ 26AS: તમારા PAN સામે જમા કરેલ તમામ ટૅક્સ બતાવે છે, જેમાં કપાત કરેલ TDS શામેલ છે. ઇન્કમ ટૅક્સ ઇ-ફાઇલિંગ પોર્ટલમાંથી ડાઉનલોડ કરી શકાય છે.
• AIS અને TIS: પગાર, વ્યાજ, ડિવિડન્ડ, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ અને પ્રોપર્ટીના વેચાણમાંથી તમારી આવકનો વિગતવાર સારાંશ. સરકારી રેકોર્ડને ક્રૉસ-ચેક કરવામાં મદદ કરે છે.

પગારદાર કર્મચારીઓ માટે ડૉક્યૂમેન્ટ

• નિયોક્તા દ્વારા જારી કરાયેલ ફોર્મ 16:, પગાર, ભથ્થું, છૂટ અને કપાત કરેલ TDS બતાવે છે.
• પગારની સ્લિપ: HRA, LTA અથવા વિશેષ ભથ્થાં જેવા ભથ્થાંની ચકાસણી કરવામાં મદદ કરે છે.
• ઇન્વેસ્ટમેન્ટના પુરાવા: ઇન્શ્યોરન્સ, PPF, ELSS અથવા NPS યોગદાનની રસીદો કરપાત્ર આવક ઘટાડે છે.

હાઉસ પ્રોપર્ટીમાંથી આવક માટે ડૉક્યૂમેન્ટ

• ભાડૂતનું નામ, PAN અથવા આધાર સાથે ભાડાની આવકની વિગતો.
• પ્રોપર્ટીનું ઍડ્રેસ અને સહ-માલિકની વિગતો, જો કોઈ હોય તો.
• નગરપાલિકા ટૅક્સની રસીદો.
• પૂર્વ-નિર્માણ વ્યાજ સહિત બેંક તરફથી લોન વ્યાજ સર્ટિફિકેટ.

સ્વ-કબજાવાળી પ્રોપર્ટી: દરેક નાણાંકીય વર્ષ દીઠ ₹2,00,000 સુધીની હાઉસિંગ લોન પર વ્યાજનો ક્લેઇમ કરો.

મૂડી લાભ માટે દસ્તાવેજો

• ખરીદનારની વિગતો સાથે પ્રોપર્ટી માટે વેચાણ અને ખરીદી કરાર.
• શેર અને સિક્યોરિટીઝ માટે બ્રોકરનું કેપિટલ ગેઇન સ્ટેટમેન્ટ.
• CAMS અથવા KFintech તરફથી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ માટે એકીકૃત કેપિટલ ગેઇન સ્ટેટમેન્ટ.
• સેક્શન 54 અથવા 54EC હેઠળ છૂટનો ક્લેઇમ કરવા માટે રિઇન્વેસ્ટમેન્ટનો પુરાવો.

વ્યાજની આવક માટે દસ્તાવેજો

• બચતમાં રુચિ દર્શાવતી બેંક સ્ટેટમેન્ટ અથવા પાસબુક.
• એફડી અથવા આરડી માટે વ્યાજ પ્રમાણપત્રો.
• જો ટૅક્સ કાપવામાં આવ્યો હોય તો બેંકો તરફથી TDS સર્ટિફિકેટ.

સેક્શન 80TTA (બચત વ્યાજ માટે ₹10,000) અથવા સેક્શન 80TTB (વરિષ્ઠ નાગરિકો માટે 50,000) હેઠળ ક્લેઇમની કપાત.

સેક્શન 80C થી 80U હેઠળ કપાતનો ક્લેઇમ કરવા માટેના ડૉક્યૂમેન્ટ

• 80C (₹ 1.5 લાખ): લાઇફ ઇન્શ્યોરન્સ, PPF, ELSS, NSC, ટ્યુશન ફી, હાઉસિંગ લોન મુદ્દલ.
• 80CCD: NPS યોગદાન. 80CCD(1B) હેઠળ અતિરિક્ત ₹50,000.
• 80D: હેલ્થ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ. સ્વયં/પરિવાર માટે ₹ 25,000 સુધી, વરિષ્ઠ નાગરિકો માટે ₹ 50,000.
• 80E: એજ્યુકેશન લોન વ્યાજ સર્ટિફિકેટ.
• 80G: દાનની રસીદ.
• 80U: વિકલાંગતાનું સર્ટિફિકેટ.

બિઝનેસ અથવા પ્રોફેશનલ આવક માટે ડૉક્યૂમેન્ટ

• અનુમાનિત કર (સેકન્ડ 44AD/44ADA): માત્ર કુલ ટર્નઓવર અથવા રસીદ જરૂરી છે.
• સામાન્ય યોજના: વર્ષના અંતે એકાઉન્ટ, દેવાદારો, લેણદારો, સ્ટૉક અને કૅશ બૅલેન્સની પુસ્તકો.
• જો ટર્નઓવર ₹1 કરોડ (₹10 કરોડ ડિજિટલ ટ્રાન્ઝૅક્શન માટે) કરતાં વધી જાય, તો સેક્શન 44AB હેઠળ ઑડિટ ફરજિયાત છે.

શું તમારે ITR સાથે ડૉક્યૂમેન્ટ જોડવાની જરૂર છે?

ના. આઇટીઆર ફાઇલ કરવું પેપરલેસ છે. ઑનલાઇન સહાયક દસ્તાવેજો જોડવાની જરૂર નથી. ઓછામાં ઓછા સાત વર્ષ માટે તમામ પુરાવાઓને સુરક્ષિત રાખો. આવકવેરા વિભાગ ચકાસણી દરમિયાન તેમને વિનંતી કરી શકે છે.

તારણ

આવકવેરા ફાઇલ કરવું પ્રથમ મુશ્કેલ લાગી શકે છે, પરંતુ યોગ્ય દસ્તાવેજો તૈયાર રાખવાથી પ્રક્રિયા સરળ બને છે. તમે પગાર, બિઝનેસ, પ્રોપર્ટી અથવા ઇન્વેસ્ટમેન્ટમાંથી કમાઓ છો, સંગઠિત પેપરવર્ક સચોટ ફાઇલિંગ અને મહત્તમ રિફંડની ખાતરી કરે છે.

યાદ રાખો, આઇટીઆર માત્ર ટૅક્સ ચૂકવવા વિશે જ નહીં પરંતુ તમારા ભવિષ્યના લક્ષ્યોને સપોર્ટ કરતા ફાઇનાન્શિયલ રેકોર્ડ બનાવવા વિશે પણ છે. વહેલી તકે તૈયાર કરો, તમારા દસ્તાવેજોની ચકાસણી કરો અને દંડને ટાળવા અને તણાવ-મુક્ત રહેવા માટે સમયસર તમારું રિટર્ન ફાઇલ કરો.