તમારા કરને ઘટાડવા માટે ડબલ ઇન્ડેક્સેશનનો ઉપયોગ કેવી રીતે કરવો?

તમારા રોકાણને સ્માર્ટ રીતે સમય આપીને ક્યારેય ઓછા કર ચૂકવવાનું સાંભળ્યું છે? તે ડબલ ઇન્ડેક્સેશનની શક્તિ છે, જે ડેટ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરનાર લોકો માટે ઓછી જાણીતી, અત્યંત કાર્યક્ષમ વ્યૂહરચના છે. એવા સમયમાં જ્યારે ટૅક્સ-બચતના વિકલ્પોની કડક નિયમો હેઠળ ચકાસણી કરવામાં આવે છે અને ફુગાવો તમારા વાસ્તવિક રિટર્નમાં ખાય છે, ત્યારે ડબલ ઇન્ડેક્સેશન ટૅક્સ લાભો તમને કાનૂની અને અસરકારક રીતે તમારા વધુ લાભો જાળવી રાખવામાં મદદ કરી શકે છે.

તેમના નાણાંકીય વર્ષના ટૅક્સ પ્લાનિંગની યોજના બનાવતા રોકાણકારો માટે, આ પદ્ધતિને સમજવી એ ટૅક્સમાં મૂડી ગુમાવવી અથવા તમારા મોટાભાગના ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સાઇકલને બનાવવા વચ્ચે તફાવત હોઈ શકે છે. આ બ્લૉગમાં, અમે ડબલ ઇન્ડેક્સેશન શું છે, તેનો ઉપયોગ કેવી રીતે કરવો, જ્યારે તે લાગુ પડે છે, અને શા માટે તે પહેલાં કરતાં વધુ મહત્વપૂર્ણ છે તે તપાસીશું.

ભારતીય બજારોમાં રોકાણ કરો અને 5paisa સાથે ભવિષ્યની ક્ષમતાને અનલૉક કરો!

હમણાં એકાઉન્ટ ખોલો

ટૅક્સમાં ડબલ ઇન્ડેક્સેશન શું છે?

ડબલ ઇન્ડેક્સેશન એ તમારા કેપિટલ ગેઇન પર બે નાણાંકીય વર્ષોમાં ઇન્ડેક્સેશન લાભનો ક્લેઇમ કરવાની પદ્ધતિનો સંદર્ભ આપે છે, પછી ભલે તમારી વાસ્તવિક હોલ્ડિંગ અવધિ બે વર્ષથી ઓછી હોય. તે ઇન્ડેક્સેશન સાથે કેપિટલ ગેઇન ટૅક્સની ગણતરીમાં સરળ પરંતુ અસરકારક ખામી પર આધારિત છે.

મૂળ ખરીદી કિંમત પર લાભની ગણતરી કરવાને બદલે, ઇન્ડેક્સેશન આવકવેરા વિભાગ દ્વારા વાર્ષિક ધોરણે પ્રકાશિત ખર્ચ ફુગાવો ઇન્ડેક્સ (સીઆઇઆઇ) નો ઉપયોગ કરીને સંપાદનના ખર્ચને ઍડજસ્ટ કરે છે. ડબલ ઇન્ડેક્સેશન સાથે, તમે 13-14 મહિના સુધી રોકાણ ધરાવતા હોવા છતાં, ખરીદીના વર્ષથી એક અને વેચાણના વર્ષથી બીજા બે અલગ સીઆઇઆઇ મૂલ્યોનો લાભ લઈ શકો છો.

ડબલ ઇન્ડેક્સેશન કેપિટલ ગેઇન ટેક્સને કેવી રીતે ઘટાડે છે?

જો જૂના નિયમો હેઠળ ત્રણ વર્ષથી વધુ સમય માટે રાખવામાં આવે તો ડેબ્ટ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર કેપિટલ ગેઇન પર ઇન્ડેક્સેશન સાથે 20% ટૅક્સ લગાવવામાં આવે છે.

જો કે, તાજેતરના ફેરફારોમાં કેટલીક કેટેગરી (જેમ કે ગિલ્ટ ફંડ, ગોલ્ડ ફંડ અને કેટલાક આંતરરાષ્ટ્રીય મ્યુચ્યુઅલ ફંડ) માટે પાત્રતા ઓછી છે, અને ન્યૂનતમ હોલ્ડિંગ સમયગાળાનો નિયમ વિકસિત થયો છે.

પરંતુ કેપિટલ ગેઇન ટૅક્સ માં ઇન્ડેક્સેશનની પરવાનગી હજુ પણ હોય તેવા ફંડ્સ માટે, તમારા પક્ષમાં ડબલ ઇન્ડેક્સેશન કેવી રીતે કામ કરે છે તે અહીં આપેલ છે:

• ઉચ્ચ ઇન્ડેક્સ્ડ ખર્ચ: ફુગાવાના બે વર્ષના એડજસ્ટમેન્ટથી કાગળ પર ખરીદીની કિંમતમાં વધારો થાય છે.
• ઓછા કરપાત્ર લાભ: ઉચ્ચ ઇન્ડેક્સ્ડ ખર્ચનો અર્થ એ છે કે તમારા નેટ કેપિટલ ગેઇનમાં ઘટાડો થાય છે.
• ઓછી ટૅક્સ જવાબદારી: લાભ ઓછું હોવાથી, 20% ટૅક્સ નાની રકમ પર લાગુ પડે છે.

જ્યારે યોગ્ય રીતે કરવામાં આવે છે, ત્યારે ડબલ ઇન્ડેક્સેશનના લાભો તમારી ટૅક્સ ચુકવણીની રકમને નોંધપાત્ર રીતે ઘટાડી શકે છે, કેટલીકવાર નગણ્ય સ્તર સુધી ઘટાડી શકે છે.

ડબલ ઇન્ડેક્સેશનની પરવાનગી ક્યારે છે?

તમારે બે શરતો પૂર્ણ કરવી આવશ્યક છે:

• ફંડનો પ્રકાર વર્તમાન ટૅક્સ નિયમો હેઠળ ઇન્ડેક્સેશન માટે પાત્ર હોવો જોઈએ. 2025 માં, મોટાભાગના પરંપરાગત ડેબ્ટ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ હવે બજેટ 2023 ફેરફારો પછી પાત્ર નથી, પરંતુ ગોલ્ડ ફંડ, આંતરરાષ્ટ્રીય ડેબ્ટ ફંડ અને ટાર્ગેટ મેચ્યોરિટી ફંડ હજુ પણ ઇન્ડેક્સેશનની મંજૂરી આપી શકે છે.
• તમારી હોલ્ડિંગમાં બે નાણાંકીય વર્ષો આવશ્યક છે. ઉદાહરણ તરીકે:

માર્ચ 2025 માં ખરીદો

એપ્રિલ 2026 માં વેચો
 = માત્ર 13 મહિના → બે ઇન્ડેક્સેશન વર્ષ માટે પાત્ર
આ વ્યૂહરચના ખાસ કરીને એનઆરઆઇ અને જેઓ કેપિટલ-ગેઇન-લિંક્ડ બોન્ડ અથવા ગિલ્ટ ફંડ ઇન્ડેક્સેશન કેટેગરીમાં રોકાણ કરે છે તેમના માટે ઉપયોગી રહે છે.

ભારતમાં ડબલ ઇન્ડેક્સેશનનો ઉપયોગ કેવી રીતે કરવો: પગલાંબદ્ધ માર્ગદર્શિકા

તમારા રોકાણનો સમય:

31 માર્ચ પહેલાં રોકાણ કરો (એટલે કે. નાણાંકીય વર્ષ-અંત). આ તમને તે વર્ષના સીઆઇઆઇને તમારા ખર્ચ ફુગાવાના આધાર તરીકે ક્લેઇમ કરવાની સુવિધા આપે છે.

આગામી નાણાંકીય વર્ષ દ્વારા હોલ્ડ કરો:

આગામી વર્ષની 1 એપ્રિલ પછી ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વેચો. આ તમારા વેચાણ વર્ષ માટે બીજા ખર્ચના ફુગાવાના ઇન્ડેક્સને ટ્રિગર કરે છે.

ઇન્ડેક્સેશન કૅલક્યુલેટર ઇન્ડિયા ટૂલનો ઉપયોગ કરો:

તમારી ટૅક્સ બચતનો અંદાજ લગાવવા માટે. આ કૅલક્યુલેટર ફુગાવો-સમાયોજિત ખરીદી કિંમત, વેચાણ કિંમત અને ટૅક્સ બ્રેકેટને ધ્યાનમાં લે છે.

યોગ્ય મ્યુચ્યુઅલ ફંડનો પ્રકાર પસંદ કરો:

ડબલ ઇન્ડેક્સેશન ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ અથવા ટૅક્સ પછીના મોટાભાગના નવા ડેટ ફંડ પર લાગુ પડતું નથી. આ વ્યૂહરચના લાગુ કરતા પહેલાં પાત્રતાની પુષ્ટિ કરો.

ટૅક્સ રિડક્શન ઇન્ડેક્સેશન સ્ટ્રેટેજી: તેને કોણ ધ્યાનમાં લેવું જોઈએ?

ડબલ ઇન્ડેક્સેશન આ માટે આદર્શ છે:

• 30% સ્લેબનો સામનો કરતા ઉચ્ચ-આવક ધરાવતા રોકાણકારો
• મૂડી વધારવા માટે મ્યુચ્યુઅલ ફંડનો ઉપયોગ કરતા NRI
• <2-વર્ષના ક્ષિતિજ સાથે કર ઘટાડવાનો હેતુ ધરાવતા ટૂંકા ગાળાના આયોજકો
• ગોલ્ડ અને આંતરરાષ્ટ્રીય ફંડમાં રોકાણકારો જ્યાં ઇન્ડેક્સેશન હજુ પણ કાનૂની છે

વ્યૂહરચના અમલમાં મૂકતા પહેલાં, તપાસો:

• એનઆરઆઇ માટે ઇન્ડેક્સેશનના નિયમો
• ઇન્ડેક્સેશન સ્લેબ અને લાભો હેઠળ ફંડની પાત્રતા
• ઇન્ડેક્સેશન માટે મ્યુચ્યુઅલ ફંડ હોલ્ડિંગ અવધિ પર સ્પષ્ટતા