टॅक्स सेव्हिंग स्कीममध्ये इन्व्हेस्ट न करता भारतात टॅक्स कसा सेव्ह करावा?

योग्य टॅक्स व्यवस्था निवडा

बजेट 2023 पासून, करदाते निवडू शकतात:

• जुनी टॅक्स व्यवस्था (कपात आणि सवलतींना अनुमती देते)
• नवीन टॅक्स प्रणाली (कमी टॅक्स रेट्स परंतु कोणतीही कपात नाही)

जर तुम्ही टॅक्स-सेव्हिंग स्कीममध्ये इन्व्हेस्ट केले नाही तर नवीन व्यवस्था अनेकदा चांगली असते कारण त्यामध्ये कमी टॅक्स रेट्स आहेत आणि टॅक्स प्लॅनिंगची आवश्यकता नाही.

• नवीन प्रणाली अंतर्गत ₹7 लाख पर्यंत टॅक्स-फ्री इन्कम (सेक्शन 87A अंतर्गत ₹25,000 रिबेटमुळे)
• टॅक्स सेव्ह करण्यासाठी PPF, ELSS किंवा LIC मध्ये इन्व्हेस्ट करण्याची गरज नाही
• होम लोन, एचआरए किंवा वैद्यकीय खर्चासाठी कोणतीही कपात नाही
• जर तुमचे उत्पन्न ₹7 लाखांपेक्षा कमी असेल तर कोणत्याही इन्व्हेस्टमेंटशिवाय शून्य टॅक्ससाठी नवीन व्यवस्था निवडा.

आर्थिक वर्ष 2025-26 (एवाय 2026-27) साठी सुधारित इन्कम टॅक्स स्लॅब:

स्टँडर्ड कपात: वेतनधारी व्यक्तींसाठी ₹75,000 पर्यंत वाढ.

जर तुमचे उत्पन्न ₹12 लाखांपेक्षा कमी असेल तर कोणत्याही इन्व्हेस्टमेंटशिवाय शून्य टॅक्ससाठी नवीन व्यवस्था निवडा.

जर तुम्ही वेतनधारी कर्मचारी असाल तर एचआरए (हाऊस रेंट अलाउन्स) क्लेम करा

• वेतनधारी कर्मचारी जे वेतनाचा भाग म्हणून एचआरए प्राप्त करतात
• भाड्याच्या घरात राहणे आणि प्रति महिना ₹5,000 पेक्षा अधिक भाडे भरणे

एचआरए सवलत कशी कॅल्क्युलेट केली जाते?

एचआरए सूट = खालीलपैकी किमान:

• नियोक्त्याकडून प्राप्त वास्तविक एचआरए
• वेतनाच्या 50% (मेट्रो शहरांसाठी) किंवा वेतनाच्या 40% (नॉन-मेट्रो शहरांसाठी)
• भरलेले भाडे - वेतनाच्या 10%

जर तुम्हाला एचआरए प्राप्त झाला नाही परंतु भाड्याच्या घरात राहत असाल तर सेक्शन 80GG अंतर्गत कपात क्लेम करा (प्रति वर्ष ₹60,000 पर्यंत).

₹50,000 ची मानक कपात वापरा

स्टँडर्ड कपात ही यासाठी उपलब्ध सरळ ₹50,000 कपात आहे:

• वेतनधारी कर्मचारी
• पेन्शनर्स

ही कपात ऑटोमॅटिकरित्या करपात्र इन्कम कमी करते आणि कोणत्याही गुंतवणूकीची आवश्यकता नाही.

उदाहरण:

• जर तुमचे सॅलरी ₹8 लाख असेल, ₹50,000 स्टँडर्ड कपातीनंतर, तुमचे टॅक्स पात्र इन्कम ₹7.5 लाख होते.

कोणताही पुरावा सबमिट करण्याची गरज नाही

जुने आणि नवीन टॅक्स प्रणाली दोन्ही अंतर्गत उपलब्ध

एलटीए सह टॅक्स कमी करा (प्रवास भत्ता सोडा)

वेतनधारी कर्मचारी देशांतर्गत प्रवासाच्या खर्चावर LTA टॅक्स सवलतीचा क्लेम करू शकतात.

LTA क्लेम करण्याच्या अटी:

• स्वत:साठी, पती/पत्नी, मुले आणि अवलंबून असलेले पालक/ भावंडांसाठी उपलब्ध
• केवळ डोमेस्टिक ट्रॅव्हल (भारतात) ला अनुमती आहे
• चार वर्षांमध्ये दोनदा क्लेम करण्यायोग्य

जर तुमचा नियोक्ता सॅलरीचा भाग म्हणून एलटीए प्रदान करत असेल तर टॅक्स-फ्री ट्रॅव्हल अलाउन्स क्लेम करण्यासाठी ट्रॅव्हल बिल सबमिट करा.

वैद्यकीय खर्चाच्या कपातीचा क्लेम करा

A. मेडिकल इन्श्युरन्स प्रीमियम (सेक्शन 80D)

जरी तुम्ही टॅक्स-सेव्हिंग स्कीममध्ये इन्व्हेस्ट केलेले नसेल तरीही, तुम्ही वैद्यकीय खर्चावर कपातीचा क्लेम करून टॅक्स कमी करू शकता:

• स्वत:, पती/पत्नी, मुले → ₹25,000 पर्यंत कपात
• पालक (60 वर्षांपेक्षा कमी) → अतिरिक्त ₹25,000
• ज्येष्ठ नागरिक पालक → अतिरिक्त ₹50,000

B. प्रतिबंधात्मक आरोग्य तपासणी

तुम्ही प्रतिबंधात्मक आरोग्य तपासणीसाठी प्रति वर्ष ₹5,000 पर्यंत क्लेम करू शकता (जसे की फूल-बॉडी चेक-अप).

• आरोग्य विम्याची गरज नाही
• स्वतःसाठी, पती/पत्नी, मुले किंवा पालकांसाठी वैद्यकीय चाचण्या पात्र आहेत

C. विशिष्ट आजारांसाठी वैद्यकीय उपचार (सेक्शन 80DDB)

जर तुम्ही किंवा कुटुंबातील सदस्य विशिष्ट आजारांनी ग्रस्त असेल (कॅन्सर, किडनी निकामी होणे इ.), तर यापर्यंत कपातीचा क्लेम करा:

• ₹40,000 (60 वर्षांपेक्षा कमी)
• ₹1,00,000 (60 वर्षांपेक्षा अधिक)

ही कपात क्लेम करण्यासाठी डॉक्टरांचे प्रीस्क्रिप्शन सबमिट करा.

शैक्षणिक खर्चावर टॅक्स सेव्ह करा

A. ट्यूशन फी कपात (सेक्शन 80C)

पालक सेक्शन 80C अंतर्गत दोन मुलांच्या ट्यूशन फीसाठी प्रति वर्ष ₹1.5 लाख पर्यंत कपात क्लेम करू शकतात.

• केवळ फूल-टाइम स्कूल फी (नर्सरी ते कॉलेज) पात्र आहेत
• खासगी कोचिंग किंवा ट्यूशन क्लासेससाठी कोणतीही कपात नाही

B. एज्युकेशन लोन इंटरेस्ट कपात (सेक्शन 80E)

जर तुम्ही एज्युकेशन लोन घेतले असेल तर तुम्ही दिलेल्या व्याजावर 100% सूट मिळवू शकता (8 वर्षांसाठी).

• स्वत:साठी, पती/पत्नी किंवा मुलांच्या शिक्षणासाठी लागू
• देशांतर्गत आणि परदेशी दोन्ही शिक्षणासाठी उपलब्ध

अपंग अवलंबून असणाऱ्यांसाठी टॅक्स कपातीचा क्लेम करा

जर तुमच्याकडे दिव्यांग अवलंबून असलेले (पती/पत्नी, मुलगा, पालक, भावंडे) असेल तर सेक्शन 80DD अंतर्गत सरळ कपात क्लेम करा:

• 40-80% अपंगत्व → ₹75,000 कपात
• 80% पेक्षा जास्त अपंगत्व → ₹1,25,000 कपात

तुम्हाला पैसे खर्च करण्याची गरज नाही - फक्त कपातीचा क्लेम करण्यासाठी अपंगत्व सर्टिफिकेट सबमिट करा.

कामाशी संबंधित भत्त्यांसह कर वाचवा

A. मील कूपन्स (जसे सोडेक्सो, झीटा)

नियोक्ता प्रति जेवण ₹50 किंमतीचे मील कूपन देऊ शकतात (₹2,500 प्रति महिना), जे टॅक्स-फ्री आहेत.

B. इंधन आणि प्रवास भत्ता

कर्मचारी यासाठी टॅक्स-फ्री भत्ते मिळवू शकतात:

• इंधन खर्च (जर त्यांच्याकडे कंपनीचे वाहन असेल तर)
• वर्क ट्रिप्ससाठी ट्रॅव्हल रिएम्बर्समेंट

जर तुमची कंपनी हे फायदे ऑफर करत असेल तर करपात्र वेतनाऐवजी त्यांची निवड करा.

गिफ्टवर टॅक्स भरणे टाळा (सेक्शन 56)

नातेवाईकांकडून (पालक, पती/पत्नी, भावंडे) भेटवस्तू 100% करमुक्त आहेत.

• नातेवाईकांकडून प्राप्त झालेली कॅश, प्रॉपर्टी, शेअर्स किंवा सोने टॅक्स-फ्री आहे
• ₹50,000 प्रति वर्ष वरील मित्र किंवा दूरच्या नातेवाईकांकडून भेटवस्तू करपात्र आहेत

जर तुमच्या कुटुंबाला आर्थिकदृष्ट्या मदत करायची असेल तर त्यांना तुमच्या अकाउंटमध्ये ट्रान्सफर करण्याऐवजी (टॅक्स टाळण्यासाठी) पैसे गिफ्ट करण्यास सांगा.

निष्कर्ष

तुम्हाला टॅक्स सेव्ह करण्यासाठी PPF, ELSS किंवा LIC मध्ये इन्व्हेस्ट करण्याची गरज नाही. स्मार्ट टॅक्स प्लॅनिंगसह, तुम्ही कायदेशीररित्या टॅक्स पात्र इन्कम कमी करू शकता याद्वारे:

• योग्य टॅक्स प्रणाली निवडणे
• HRA आणि LTA सूट वापरून
• वैद्यकीय, ट्यूशन आणि कामाशी संबंधित कपातीचा क्लेम करणे
• भेटवस्तू आणि भत्त्यांवर टॅक्स बचत

या नॉन-इन्व्हेस्टमेंट टॅक्स-सेव्हिंग स्ट्रॅटेजीज लागू करून, भारतीय टॅक्स दाता त्यांचे पैसे लिक्विड आणि ॲक्सेस करण्यायोग्य ठेवताना टॅक्स भार कमी करू शकतात.

अस्वीकरण: टॅक्स कायदे सुधारणांच्या अधीन आहेत. टॅक्स व्यावसायिकांशी संपर्क साधण्याचा किंवा वैयक्तिकृत सल्ल्यासाठी अधिकृत सरकारी प्रकाशनांचा संदर्भ घेण्याचा सल्ला दिला जातो.