एचयूएफ अकाउंट म्हणजे काय? एचयूएफ डिमॅट अकाउंट कसे उघडावे

एचयूएफ डिमॅट अकाउंट म्हणजे काय?

हिंदू अविभक्त कुटुंब (एचयूएफ) स्वतंत्र कायदेशीर आणि टॅक्स संस्था म्हणून मानले जाते. हा फरक कुटुंबाला मालकी, कर आणि त्याच्या सदस्यांच्या वैयक्तिक फायनान्सपासून वेगळे ठेवताना एकत्रितपणे इन्व्हेस्ट करण्याची परवानगी देतो.

या अकाउंटद्वारे केलेली सर्व इन्व्हेस्टमेंट युनिट म्हणून एचयूएफशी संबंधित आहे. कर्ताला नाही. वैयक्तिक सहभागींना नाही. कौटुंबिक संस्थेसाठीच. कर्ता एचयूएफच्या वतीने अकाउंट ऑपरेट करते आणि सहभागी लाभार्थी आहेत.

या संरचनेचा वापर अनेकदा पूर्वज मालमत्ता मॅनेज करण्यासाठी, कौटुंबिक भांडवल एकत्रित करण्यासाठी आणि पिढ्यांपर्यंत टिकून राहण्यासाठी संपत्तीसाठी स्पष्ट फ्रेमवर्क तयार करण्यासाठी केला जातो.

एचयूएफ डिमॅट अकाउंट प्रॅक्टिसमध्ये कसे काम करते?

सर्व इन्व्हेस्टमेंट निर्णय कर्ताद्वारे चालतात, जे ट्रेड देखील अंमलात आणतात. परंतु उत्पन्न स्वत: कर्ताशी संबंधित नाही. एचयूएफच्या नावावर कॅपिटल गेन, डिव्हिडंड आणि इंटरेस्टवर टॅक्स आकारला जातो.

एचयूएफला स्वतंत्र कायदेशीर संस्था म्हणून मानले जात असल्याने, इन्कम टॅक्स ॲक्ट एचयूएफ क्लेम करू शकणाऱ्या सवलती आणि कपातीची स्वतंत्र यादी प्रदान करते. हे कुटुंबांना संपूर्ण संस्थांमध्ये अधिक कार्यक्षमतेने उत्पन्न वितरित करण्याची परवानगी देते.

संरचनेमध्ये सातत्य देखील निर्माण झाले आहे. जर कर्ता मृत्यू किंवा उत्तराधिकारामुळे बदलले तर एचयूएफ अकाउंट सुरू राहते. ॲसेट्स अबाधित राहतात. मालकी विभाजित होत नाही.

एचयूएफ डिमॅट अकाउंट ऑनलाईन कसे उघडावे?

एचयूएफ डिमॅट अकाउंट उघडणे ही आता पेपरवर्क-मोठी प्रोसेस नाही, ती एकदा होती. अनेक प्लॅटफॉर्म आता पूर्णपणे डिजिटल ऑनबोर्डिंग ऑफर करतात, ज्यामुळे घरातून संपूर्ण प्रोसेस पूर्ण करणे शक्य होते.

जर तुम्ही एचयूएफ मार्फत तुमच्या कुटुंबातील इन्व्हेस्टमेंटची रचना करण्याचा विचार करीत असाल आणि समर्पित डिमॅट अकाउंट उघडू इच्छित असाल तर 5paisa सारखे प्लॅटफॉर्म एचयूएफ डिमॅट अकाउंट उघडण्याची सुविधा देखील ऑफर करतात, ज्यामुळे ट्रान्झिशन सुरळीत आणि कार्यात्मकरित्या सोयीस्कर होते.

कर्ता अर्ज सुरू करत आहे. ऑनबोर्डिंग दरम्यान एचयूएफ आणि त्याच्या सहभागींचे तपशील जोडले जातात. 

बहुतांश प्रकरणांमध्ये, प्रक्रियेमध्ये समाविष्ट आहे:

• ऑनलाईन फॉर्म सबमिशन
• आधार-आधारित e-KYC
• डिजिटल सिग्नेचर व्हेरिफिकेशन
• एचयूएफ बँक अकाउंट लिंक करणे

संपूर्ण प्रवास जवळपास दहा मिनिटांमध्ये पूर्ण केला जाऊ शकतो. एकदा व्हेरिफिकेशन पूर्ण झाल्यानंतर, अकाउंट ॲक्टिव्हेट केले जाते आणि इन्व्हेस्टमेंटसाठी तयार आहे.

एचयूएफ डिमॅट अकाउंटसाठी आवश्यक डॉक्युमेंट्स

प्रोसेस डिजिटल असताना, डॉक्युमेंटेशन अद्याप महत्त्वाचे आहे. आवश्यकता कर्ता, सहभागी आणि एचयूएफ संस्थेदरम्यान विभाजित केल्या जातात.

कर्ता कडून आवश्यक डॉक्युमेंट्स

• PAN कार्ड
• आधार कार्ड
• ॲड्रेसचा पुरावा
• एचयूएफचे पॅन कार्ड

सहभागी व्यक्तींकडून आवश्यक कागदपत्रे

• सर्व सहभागींचे आधार कार्ड
• सर्व सहभागींचे पॅन कार्ड

अतिरिक्त दस्तऐवज

• एचयूएफ बँक अकाउंटचे कॅन्सल्ड चेक किंवा बँक स्टेटमेंट
• डेरिव्हेटिव्ह किंवा एफ&ओ ट्रेडिंग सक्षम करण्यासाठी उत्पन्नाचा पुरावा, ज्यामध्ये समाविष्ट असू शकते:
• मागील सहा महिन्यांचे एचयूएफ बँक स्टेटमेंट
• ITR पोचपावती
• ऑडिटेड फायनान्शियल स्टेटमेंट, जेथे लागू असेल

आधार-आधारित e-KYC आणि डिजिटल स्वाक्षऱ्यांद्वारे पडताळणी पूर्ण केली जाते. हे गोष्टी कमी न करता नियामक अनुपालन सुनिश्चित करते.

एचयूएफ डिमॅट अकाउंट उघडणे ऑफलाईन देखील केले जाऊ शकते आणि सामान्यपणे जेव्हा कर्ताचे आधार मोबाईल नंबरशी लिंक केलेले नसेल किंवा जेव्हा नोटरीकृत पेपरवर्क अनिवार्य होते, तेव्हा निवडले जाते, जे अनेकदा एनआरआय संबंधित परिस्थितीत येते.

एचयूएफ डिमॅट अकाउंट टॅक्स

टॅक्स दृष्टीकोनातून, एचयूएफला व्यक्तीसारखे मानले जाते, परंतु त्यावर त्याच्या सदस्यांकडून स्वतंत्रपणे टॅक्स आकारला जातो. याचा अर्थ असा की एचयूएफ डिमॅट अकाउंटद्वारे कमवलेले उत्पन्न कर्ताच्या वैयक्तिक उत्पन्नासह जोडलेले नाही.

एचयूएफला नवीन टॅक्स प्रणालीनुसार ₹4 लाखांची स्वत:ची मूलभूत सूट मर्यादा मिळते, ज्यापेक्षा जास्त वैयक्तिक सदस्य आधीच क्लेम करतात. 

एचयूएफ हे सेक्शन 80C, 80D, 80G अंतर्गत सामान्य कपातीसाठी आणि सेक्शन 54 आणि 54F अंतर्गत कॅपिटल गेन सवलतींसाठी देखील पात्र आहेत, अटींच्या अधीन.

एका वर्षापर्यंत धारण केलेल्या इक्विटीवरील शॉर्ट-टर्म लाभांवर 20% टॅक्स आकारला जातो. दीर्घकालीन लाभ त्यापलीकडे लागू होतात. इक्विटी एलटीसीजीवर ₹1.25 लाखांपेक्षा जास्त लाभावर 12.5% टॅक्स आकारला जातो आणि जर डिव्हिडंड उत्पन्न ₹5,000 ओलांडले तर 10% वर टीडीएस लागू. पॅनशिवाय, ते 20% पर्यंत जम्प होते.

काळजीपूर्वक वापरले जाते, ही रचना कायदेशीर रेषा ओलांडल्याशिवाय करानंतरचे परिणाम सुधारू शकते.

इन्व्हेस्टमेंट आणि वेल्थ मॅनेजमेंट लाभ

एचयूएफ डिमॅट अकाउंट संरचनात्मक लाभ आणतात जे वैयक्तिक अकाउंट ऑफर करू शकत नाहीत.

पूलिंग संसाधने सर्वात स्पष्ट आहेत. कुटुंबातील एकाधिक सदस्यांमध्ये इन्व्हेस्टमेंट पसरविण्याऐवजी, एचयूएफ डिमॅट अकाउंट सर्वकाही एका पोर्टफोलिओ अंतर्गत आणते. जे चांगल्या ॲसेट वाटप आणि दीर्घकालीन नियोजनास अनुमती देते.

सातत्याचा प्रश्न देखील आहे. एचयूएफ कर्ताच्या मृत्यूसह विघटित होत नाही. रोल फक्त पुढे जात आहे. इन्व्हेस्टमेंट अखंड राहतात. हे एचयूएफ अकाउंट्स विशेषत: वारंवार पुनर्रचना न करता पूर्वज संपत्ती आणि नियोजन उत्तराधिकाराचे व्यवस्थापन करण्यासाठी उपयुक्त बनवते.

वर्षांपेक्षा दशकांमध्ये विचार करणाऱ्या कुटुंबांसाठी, ही फ्रेमवर्क स्थिरता प्रदान करते.

एचयूएफ डिमॅट अकाउंट उघडण्यापूर्वी धोरणात्मक विचार

एचयूएफ डिमॅट अकाउंट उघडण्यापूर्वी, पॉज करा आणि विचार करा.

जेव्हा खरोखरच पैसे कुटुंबातील असतात तेव्हाच ही रचना काम करते. एचयूएफ ॲसेट्ससह वैयक्तिक इन्व्हेस्टमेंट मिश्रित करणे म्हणजे टॅक्स आणि मालकी समस्या कशी सुरू होतात. 

कर्ता अकाउंट चालवते, त्यामुळे कोण निर्णय घेते आणि तो प्राधिकरण किती दूर जातो याबद्दल प्रत्येकाला स्पष्ट असणे आवश्यक आहे.

पेपरवर्क हा कठीण भाग नाही. स्पष्टता आहे. आज कोपार्सनर कोण आहेत आणि जर कौटुंबिक रचना उद्या बदलली तर काय होते?

एचयूएफ डिमॅट अकाउंट रुग्णाला अनुरुप, दीर्घकालीन इन्व्हेस्टमेंट. जर प्लॅन वारंवार चर्निंग किंवा कॉर्पस लहान असेल तर प्रयत्न योग्य असू शकत नाही.

निष्कर्ष

एचयूएफ डिमॅट अकाउंट केवळ तेव्हाच अर्थपूर्ण ठरते जेव्हा मॅनेज करण्यासाठी रिअल फॅमिली कॅपिटल असते. हे टॅक्स भार कमी करू शकते, स्वतंत्र मालकी स्वच्छपणे आणि भविष्यातील विवाद टाळू शकते, परंतु जर जाणीवपूर्वक वापरले तरच. 

यापूर्वीच संयुक्तपणे किंवा पूर्वज मालमत्ता धारण करणाऱ्या कुटुंबांसाठी, ते ऑर्डर आणि कार्यक्षमता आणते. लहान किंवा अल्पकालीन पोर्टफोलिओसाठी, ते पेऑफशिवाय घर्षण जोडते.

त्यामुळे, एचयूएफ डिमॅट अकाउंट उघडण्यापूर्वी, त्याद्वारे ऑफर केलेल्या लाभांसाठी शिस्त वजन करा.