GPF, EPF અને PPF વચ્ચેનો તફાવત

વિશિષ્ટ ઉદ્યોગો અને લક્ષ્યોને સેવા આપવા માટે વિવિધ પ્રકારના પ્રોવિડન્ટ ફંડ્સ તૈયાર કરવામાં આવ્યા છે. સૌથી વધુ પ્રચલિત પ્રકારો સામાન્ય પ્રોવિડન્ટ ફંડ (GPF), કર્મચારી ભવિષ્ય નિધિ (EPF), અને જાહેર ભવિષ્ય નિધિ (PPF) છે. 
જીપીએફ મુખ્યત્વે સરકારી કર્મચારીઓ માટે છે, જ્યારે ઈપીએફ ખાનગી ક્ષેત્રના કર્મચારીઓ માટે છે અને વ્યવસાયને ધ્યાનમાં લીધા વિના દરેક વ્યક્તિ માટે પીપીએફ ખુલ્લું છે. જ્યારે તેઓ લાંબા ગાળાની બચતનો ઉદ્દેશ શેર કરે છે, ત્યારે દરેકમાં યોગદાન દરો, વ્યાજ દરો અને ઉપાડના માપદંડ જેવી વિશિષ્ટ સુવિધાઓ છે. 

આ વિવિધ પ્રકારના પીએફ વચ્ચેના તફાવતોને સમજવું વ્યક્તિઓ માટે તેમની નાણાંકીય આયોજન અને નિવૃત્તિની બચત વિશે માહિતગાર નિર્ણયો લેવા માટે મહત્વપૂર્ણ છે. જો કે, તેમના તફાવતોમાં ઊંડાણ લાવતા પહેલાં, આમાંથી દરેક શરતો જાણવી જરૂરી છે. 

GPF શું છે?

GPF ભારતની અંદર સરકારી ક્ષેત્રના કર્મચારીઓ માટે વિશેષ એક મહત્વપૂર્ણ બચત માર્ગ તરીકે કાર્ય કરે છે. ભારત સરકાર હેઠળ કાર્યરત કામદારોને આ ભંડોળ માટે તેમના પગારના ઓછામાં ઓછા 6% નો ફાળો આપવો ફરજિયાત છે, જે નિવૃત્તિ પર સુરક્ષિત નાણાંકીય રક્ષણની ખાતરી કરે છે. કર્મચારી, જાહેર ફરિયાદ અને પેન્શન મંત્રાલય હેઠળ પેન્શન અને પેન્શનર કલ્યાણ વિભાગ દ્વારા સંચાલિત, GPF 7.1% નો સ્થિર વર્તમાન વ્યાજ દર પ્રદાન કરે છે.

GPF માટે પાત્રતાના માપદંડ

આ પ્રકારના પીએફ ફંડ માટે પાત્ર વ્યાવસાયિકોની સૂચિ અહીં આપેલ છે:

• ભારત સરકારના કર્મચારીઓ
• ઓછામાં ઓછા એક વર્ષની સતત સેવા સાથે અસ્થાયી સરકારી સેવકો
• ફરીથી રોજગાર પ્રાપ્ત પેન્શનર (યોગદાન પ્રાવિડન્ટ ફંડ માટે પાત્ર સિવાય)

યોગદાન GPF

જીપીએફને યોગદાનનો દર કર્મચારી દ્વારા તેમના કુલ ઉપકરણોના ઓછામાં ઓછા 6% થ્રેશોલ્ડ સાથે નક્કી કરવામાં આવે છે. જો કે, મહત્તમ યોગદાનની મર્યાદા કર્મચારીના પગારના 100% પર છે. સરકાર સમયાંતરે જીપીએફ પરના વ્યાજ દરને સમાયોજિત કરે છે, જે તેને પ્રવર્તમાન બજાર વલણો સાથે ગોઠવે છે. તાજેતરમાં, સરકારે જીપીએફ વ્યાજ દરમાં 0.8% ઘટાડવાની જાહેરાત કરી હતી. આ નિયમો જીપીએફ મેનેજમેન્ટમાં પારદર્શિતા અને સ્થિરતાની ખાતરી કરે છે, જે સરકારી કર્મચારીઓને તેમના નાણાંકીય ભવિષ્યને અસરકારક રીતે સુરક્ષિત કરવા માટે સશક્ત બનાવે છે.

GPF ઍડવાન્સ

GPF શિક્ષણ, તબીબી કટોકટીઓ, લગ્ન અને આવાસ અથવા ગ્રાહક ટકાઉ એક્વિઝિશન સહિતના ઉદ્દેશોની શ્રેણી માટે રિફંડપાત્ર એડવાન્સ પ્રદાન કરે છે. સબસ્ક્રાઇબર્સ કેટલીક શરતો હેઠળ 90% ઉપાડવાના વિકલ્પ સાથે તેમના GPF બૅલેન્સના ત્રણ ચોથા મહિના સુધી ઉપાડી શકે છે.
વધુમાં, પુનઃચુકવણી વ્યાજ-મુક્ત છે અને 60 મહિના સુધીનો સમય લાગે છે. પુનઃચુકવણી દરમિયાન સહિત બહુવિધ ક્લેઇમની પરવાનગી છે. જો સંપૂર્ણ પેબૅક પહેલાં એક નવી ઍડવાન્સ કરવામાં આવે છે, તો બાકી બૅલેન્સ એકીકૃત કરવામાં આવે છે, જેમાં પરિવર્તિત હપ્તા શેડ્યૂલ છે. 

જીપીએફની કર મુક્તિઓ

GPF માં યોગદાન આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 80C હેઠળ કર મુક્તિ માટે પાત્ર છે. વધુમાં, નિવૃત્તિના સમયે કમાયેલ વ્યાજ અને ઉપાડ પણ કરમુક્ત છે. 

EPF શું છે?

કર્મચારી ભવિષ્ય નિધિ સંગઠન (ઇપીએફઓ) દ્વારા સંચાલિત, ઇપીએફ એક નોંધપાત્ર સરકારી સમર્થિત બચત પ્રણાલી છે જે સંગઠિત ક્ષેત્રના કર્મચારીઓ માટે સામાજિક સુરક્ષા પ્રદાન કરે છે. આ પ્લાન હેઠળ, 20 અથવા વધુ કામદારો ધરાવતી કંપનીઓને કાનૂની રીતે ઇપીએફ સાથે નોંધણી કરવાની જરૂર છે. નિવૃત્તિના લાભો સિવાય, ઇપીએફ સભ્યો 10 વર્ષની સંચિત સેવા પછી કર્મચારીઓની પેન્શન યોજના (ઇપીએસ) હેઠળ પેન્શન મેળવવા માટે હકદાર છે.

ઇપીએફ હેઠળ, કર્મચારીઓ નિયોક્તા દ્વારા મેળ ખાતા તેમના મૂળભૂત પગાર (₹15,000 સુધી) ના 12% યોગદાન આપે છે. નિયોક્તાનું યોગદાન 8.33% થી ઇપીએસ અને 3.67% સાથે ઇપીએફને ફાળવવામાં આવે છે. હાલમાં, EPF વ્યાજ દર 8.15% પર નક્કી કરવામાં આવે છે. સામાન્ય રીતે, 58 વર્ષની ઉંમરમાં ઉપાડની પરવાનગી છે, છતાં તેમાં બેરોજગારી, તબીબી જરૂરિયાતો, શિક્ષણ અથવા લગ્ન જેવી આકસ્મિકતાઓ માટે આંશિક ઉપાડની પરવાનગી છે.

ઇપીએફ માટે પાત્રતાના માપદંડ

ભારતમાં ઇપીએફ માટે પાત્રતાના માપદંડ નીચે મુજબ છે:

• ઇપીએફ અધિનિયમ, 1952 હેઠળ આવરી લેવામાં આવતી સંસ્થામાં કાર્યરત કોઈપણ વ્યક્તિ.
• કાર્યકારી વ્યાવસાયિકો દર મહિને ₹15,000 સુધીનું મૂળભૂત પગાર મેળવે છે. (આ થ્રેશહોલ્ડ સરકારી નિયમોના આધારે અલગ હોઈ શકે છે.)
• કરાર અને અસ્થાયી કર્મચારીઓ તેમની કરારની શરતો અને નિયમોના આધારે પણ પાત્ર હોઈ શકે છે.

PPF શું છે?

જાહેર ભવિષ્ય ભંડોળ અધિનિયમ હેઠળ 1968 માં સ્થાપિત પીપીએફ, સરકાર દ્વારા સમર્થિત લાંબા ગાળાની બચત અને કર-બચત યોજના તરીકે કામ કરે છે. GPF અને EPFથી વિપરીત, PPF નોંધણી રોજગાર ધરાવતા અને સ્વ-રોજગારી બંને વ્યક્તિઓ માટે ખુલ્લી છે. નાણાં મંત્રાલય હેઠળ આર્થિક બાબતોના વિભાગ દ્વારા સંચાલિત, પીપીએફ ઓછામાં ઓછા ₹500 થી લઈને વાર્ષિક ₹1.5 લાખ સુધીના યોગદાનની મંજૂરી આપે છે. હાલમાં, PPF નો વ્યાજ દર 7.1% છે.
આ પ્લાનનો લૉક-ઇન સમયગાળો 15 વર્ષ છે, પરંતુ મેચ્યોર પહેલા બંધ કરવાની પરવાનગી મેડિકલ ઇમરજન્સી અથવા શિક્ષણ ખર્ચ જેવી ચોક્કસ પરિસ્થિતિઓમાં આવે છે, જેમાં કમાયેલ વ્યાજ પર 1% દંડ શામેલ છે. આ ઉપરાંત, 7 વર્ષના યોગદાન પછી, સબસ્ક્રાઇબર્સ 5th વર્ષના અંતમાં કુલ બૅલેન્સના 50% સુધીની લોન મેળવી શકે છે. 

પીપીએફ માટે પાત્રતાના માપદંડ

ભારતમાં પીપીએફ એકાઉન્ટ ખોલવા માટે પાત્રતાના માપદંડ અહીં છે:

• કાર્યકારી વ્યાવસાયિકો બંને માટે ખુલ્લું (પગારદાર અને સ્વ-રોજગારદાર).
• માઇનર્સ માતાપિતા અથવા વાલી દ્વારા તેમના નામે PPF એકાઉન્ટ ખોલી શકે છે.
• PPF એકાઉન્ટ નિયુક્ત બેંક શાખાઓ, પોસ્ટ ઑફિસ અને અધિકૃત સંસ્થાઓમાં ખોલી શકાય છે.

પીપીએફની કર મુક્તિઓ

પીપીએફ એકાઉન્ટમાં કરેલા યોગદાન આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 80C હેઠળ કર કપાત માટે પાત્ર છે, જે રોકાણકારોને વાર્ષિક ₹1.5 લાખ સુધીની કપાતનો દાવો કરવાની મંજૂરી આપે છે. વધુમાં, PPF એકાઉન્ટની મેચ્યોરિટી આવક, મૂળ રકમ અને સંચિત વ્યાજ બંને સહિત, સંપૂર્ણપણે કરમુક્ત છે.

GPF વર્સેસ PPF વર્સેસ EPF

અહીં GPF, EPF અને PPF વચ્ચેના તફાવતોને દર્શાવતો તુલના ટેબલ છે:

કૃપા કરીને નોંધ કરો કે વ્યાજ દરો અને વિશિષ્ટ શરતો સમય જતાં બદલાઈ શકે છે અને સરકારી નિયમો અને નીતિઓ પર આધારિત હોઈ શકે છે. સૌથી સચોટ માહિતી માટે સંબંધિત અધિકારીઓ અથવા નાણાંકીય સંસ્થાઓના નવીનતમ અપડેટ્સ તપાસવાની સલાહ આપવામાં આવે છે. 

તારણ

સારાંશમાં, જ્યારે ત્રણ પ્રોવિડન્ટ ફંડના પ્રકારો લાંબા ગાળાના બચત લક્ષ્યોને પૂર્ણ કરે છે, ત્યારે દરેકમાં પાત્રતા, યોગદાન, વ્યાજ દરો અને ઉપાડની શરતોના સંદર્ભમાં અનન્ય સુવિધાઓ છે, જે લાંબા ગાળાની બચત અને નાણાંકીય સ્થિરતા માટે વિવિધ વિકલ્પો આપે છે. આ વિરોધોને સમજવું સ્માર્ટ ફાઇનાન્શિયલ પ્લાનિંગ માટે મહત્વપૂર્ણ છે.