EPF વર્સેસ PPF

નાણાંકીય સ્થિરતા અને આરામદાયક ભવિષ્યને સુરક્ષિત કરવા માટે બચત અને રોકાણ સાધનોની પસંદગી કરતી વખતે કાળજીપૂર્વક વિચાર કરવાની જરૂર છે. ભલે કોઈ વિદ્યાર્થી, કર્મચારી, ઉદ્યોગસાહસિક અથવા વ્યવસાયિક, તમે કર્મચારી ભવિષ્ય નિધિ (ઇપીએફ) અને જાહેર ભવિષ્ય નિધિ (પીપીએફ) પાસે આવ્યા હશે. 

ઇપીએફ એ કર્મચારી ભવિષ્ય નિધિ સંગઠન (ઇપીએફઓ) દ્વારા કાર્યક્ષમ રીતે સંચાલિત પગારદાર વ્યક્તિઓ માટે તૈયાર કરેલ સરકાર દ્વારા સમર્થિત નિવૃત્તિ બચત યોજના છે. તે આકર્ષક કર લાભો સાથે સુનિશ્ચિત રિટર્ન પ્રદાન કરે છે. તેનાથી વિપરીત, પીપીએફ એ સ્વ-રોજગારી અને પગારદાર બંને વ્યક્તિઓને અપનાવતી એક સ્થાયી રોકાણ યોજના છે. 

સરકારી સહાયતા સાથે, તે સ્પર્ધાત્મક વ્યાજ દરો અને કર લાભો પ્રસ્તુત કરે છે. વ્યક્તિગત નાણાંકીય ઉદ્દેશો સાથે સમાયોજિત કરનાર અને સુરક્ષિત નાણાંકીય ભવિષ્યની ખાતરી કરનાર એક વિકલ્પ પસંદગી કરવા માટે, આ વિકલ્પોનું મૂલ્યાંકન કરતી વખતે પાત્રતા, લિક્વિડિટી, કરવેરા અને મર્યાદાઓ જેવા પરિબળોને ધ્યાનમાં લેવું જરૂરી છે.

EPF એકાઉન્ટ શું છે?

ભારતમાં પગારદાર વ્યક્તિઓ માટે EPF એકાઉન્ટ એ રિટાયરમેન્ટ સેવિંગ સ્કીમ છે. તે કર્મચારી ભવિષ્ય નિધિ સંસ્થા (ઇપીએફઓ) દ્વારા સંચાલિત એક સરકારી સમર્થિત યોજના છે અને તેને કર્મચારી ભવિષ્ય નિધિ અને પરચુરણ જોગવાઈઓ અધિનિયમ 1952 હેઠળ અમલમાં મુકવામાં આવી છે. આ યોજના હેઠળ, કર્મચારીઓ અને નિયોક્તાઓ ઇપીએફ ખાતામાં કર્મચારીના મૂળભૂત પગારના 12% યોગદાન આપે છે, જે સમય જતાં સંચિત થાય છે. 

સરકાર ઇપીએફ માટે વ્યાજ દર નક્કી કરે છે, જે હાલમાં 8.5% છે. ઇપીએફ એકાઉન્ટ મુખ્યત્વે કર્મચારીઓને તેમના નિવૃત્તિ વર્ષોમાં અને અચાનક તબીબી કટોકટી અથવા નોકરીમાં નુકસાન જેવી સ્થિતિઓ દરમિયાન નાણાંકીય સુરક્ષાની ખાતરી કરે છે. વધુમાં, તે કર લાભો પ્રદાન કરે છે, જે તેને નિયમિત પગાર પ્રાપ્ત કરનારાઓ માટે એક આકર્ષક રોકાણ માર્ગ બનાવે છે.

PPF એકાઉન્ટ શું છે?

જાહેર ભવિષ્ય નિધિ, જેને ઘણીવાર પીપીએફ કહેવામાં આવે છે, તે સમગ્ર ભારતના વ્યક્તિઓ માટે સુલભ લાંબા ગાળાની બચત યોજના છે. આ નાણાંકીય તકની સ્થાપના 1968 માં રાષ્ટ્રીય બચત સંસ્થા, નાણા વિભાગના મંત્રાલય દ્વારા, તેના અમલીકરણની દેખરેખ રાખીને કરવામાં આવી હતી. 

પીપીએફ જાહેર ભવિષ્ય નિધિ અધિનિયમ 1968 માં વ્યાખ્યાયિત કાનૂની રૂપરેખા દ્વારા સંચાલિત કરે છે. આ યોજના લોકોને ઓછામાં ઓછા ₹ 500 અને મહત્તમ ₹ 1.5 લાખ 15 વર્ષ માટે રોકાણ કરવાની મંજૂરી આપે છે અને તેને 5 વર્ષના બ્લોકમાં વધારવાનો વિકલ્પ આપે છે. PPF હાલમાં 7.1% પર આકર્ષક વ્યાજ દરો પ્રદાન કરે છે અને વાર્ષિક ધોરણે કમ્પાઉન્ડ કરે છે. 

પીપીએફ એકાઉન્ટનો મુખ્ય ધ્યેય લાંબા ગાળાની બચતને પ્રોત્સાહન આપવાનો અને સંબંધિત વ્યક્તિઓને નાણાંકીય સ્થિરતા પ્રદાન કરવાનો છે. પીપીએફ ખાતું આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 80C હેઠળ કર લાભો સાથે પણ આવે છે.

EPF અને PPF વચ્ચેનો તફાવત

ઇપીએફ અને પીપીએફ ભારતમાં બે લોકપ્રિય રોકાણ વિકલ્પો છે જે કર લાભો સાથે ગેરંટીડ રિટર્ન પ્રદાન કરે છે. જો કે, EPF અને PPF યોજનાઓ વચ્ચે નોંધપાત્ર તફાવતો છે. EPF અને PPF વચ્ચેના મુખ્ય તફાવતોમાંથી એક એ તેમના પાત્રતાના માપદંડ છે. જ્યારે EPF માત્ર પગારદાર વ્યક્તિઓ માટે જ ઉપલબ્ધ છે, ત્યારે PPF સ્વ-વ્યવસાયી વ્યક્તિઓ સહિત તમામ વ્યક્તિઓ દ્વારા મેળવી શકાય છે. અન્ય મુખ્ય તફાવત એ યોગદાનની રકમ છે. 

ઇપીએફમાં, કર્મચારી અને નિયોક્તા બંને એકાઉન્ટ માટે કર્મચારીના મૂળભૂત પગારમાં 12% યોગદાન આપે છે, જ્યારે પીપીએફમાં, વ્યક્તિઓ દર વર્ષે મહત્તમ ₹1.5 લાખનું રોકાણ કરી શકે છે. epf વિરુદ્ધ PPF ની તુલના કરતી વખતે, તમારે જાણવું જોઈએ કે તેઓ વ્યાજ દરો સાથે કેવી રીતે ડીલ કરે છે. એમ્પ્લોયી પ્રોવિડન્ટ ફંડ (ઇપીએફ): ઇપીએફનો વ્યાજ દર 8.5% છે, અને સરકારે આ સેટ કરે છે.

પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (પીપીએફ): તે વાર્ષિક ધોરણે કમ્પાઉન્ડ થયેલ 7.1% નો વ્યાજ દર પ્રદાન કરે છે. લિક્વિડિટી સંબંધિત, PPF EPF કરતાં વધુ ફ્લેક્સિબલ છે કારણ કે તે 6th વર્ષ પૂર્ણ થયા પછી આંશિક ઉપાડની મંજૂરી આપે છે. તેનાથી વિપરીત, ઇપીએફ માત્ર અમુક સંજોગોમાં નિવૃત્તિ અથવા બેરોજગારી જેવી કેટલીક પરિસ્થિતિઓમાં ઉપાડની પરવાનગી આપે છે. વધુમાં, PPF એકાઉન્ટને પાંચ વર્ષના બ્લોકમાં વધારી શકાય છે, જ્યારે EPF એકાઉન્ટને 58 વર્ષ પછી વધારી શકાતા નથી.

કરવેરા

epf વર્સેસ PPFની તુલના કરતી વખતે ધ્યાનમાં લેવાના મુખ્ય પરિબળોમાંથી એક છે તેમની ટેક્સેશન પૉલિસી. બંને યોજનાઓ કર લાભો પ્રદાન કરે છે પરંતુ તેનો લાભ ક્યારે અને કેવી રીતે મેળવી શકાય છે તેના સંદર્ભમાં અલગ હોય છે.

ઇપીએફ ત્રણ તબક્કામાં કર મુક્તિઓ પ્રદાન કરે છે - યોગદાન, સંચિતતા અને ઉપાડ. ઇપીએફમાં કરેલા યોગદાન આવકવેરા અધિનિયમની 80C ની કલમ હેઠળ કર ઘટાડવા માટે પાત્ર છે. ઇપીએફ પર કમાયેલ વ્યાજ પણ કર-મુક્ત છે, અને 5 વર્ષ પછી કરવામાં આવેલા ઉપાડને આવકવેરામાંથી મુક્તિ આપવામાં આવે છે.

બીજી તરફ, પીપીએફ ત્રણ તબક્કામાં કર લાભો પણ પ્રદાન કરે છે. PPF માં યોગદાન કલમ 80C હેઠળ કર કપાત માટે પાત્ર છે, અને કમાયેલ વ્યાજ પણ સંપૂર્ણપણે કર-મુક્ત છે. જો કે, PPF માંથી ઉપાડ માત્ર મેચ્યોરિટીના સમયે કર-મુક્ત છે.
કરવેરાના સંદર્ભમાં, ઇપીએફ અને પીપીએફ બંને આકર્ષક લાભો પ્રદાન કરે છે, જે તેમને વ્યક્તિઓ માટે લાંબા ગાળાના રોકાણના વિકલ્પોને આદર્શ બનાવે છે.

લિક્વિડિટી

લિક્વિડિટી એ બજાર મૂલ્યને અસર કર્યા વિના રોકાણને રોકડમાં રૂપાંતરિત કરવાની સુવિધાને દર્શાવે છે, અને રોકાણની પસંદગી પર નક્કી કરતી વખતે તે નોંધપાત્ર મહત્વ ધરાવે છે. આનું કારણ એ છે કે તે વ્યક્તિઓને તેમની તાત્કાલિક ફાઇનાન્શિયલ જરૂરિયાતોને સંબોધિત કરવામાં સક્ષમ બનાવે છે.

લિક્વિડિટીના સંદર્ભમાં, PPF EPFની તુલનામાં વધુ ફ્લેક્સિબિલિટી પ્રદાન કરે છે. પીપીએફ એકાઉન્ટ્સ 6th વર્ષ પૂર્ણ થયા પછી આંશિક ઉપાડની મંજૂરી આપે છે, જ્યારે ઈપીએફ માત્ર અમુક સંજોગોમાં નિવૃત્તિ અથવા બેરોજગારી જેવી કેટલીક પરિસ્થિતિઓમાં ઉપાડની પરવાનગી આપે છે. વધુમાં, PPF એકાઉન્ટને મેચ્યોરિટી પછી પાંચ વર્ષના બ્લોકમાં વધારી શકાય છે, જે વ્યક્તિઓને તેમના ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પર વધુ નિયંત્રણ આપે છે. વધુમાં, PPF પર કમાયેલ વ્યાજ વાર્ષિક એકત્રિત કરવામાં આવે છે અને દરેક નાણાંકીય વર્ષના અંતમાં એકાઉન્ટમાં જમા કરવામાં આવે છે. વ્યક્તિઓ મુદ્દલ રકમને અસર કર્યા વિના તેમના સંચિત વ્યાજમાંથી કેટલાકને ઉપાડી શકે છે.

તેનાથી વિપરીત, EPF મર્યાદિત લિક્વિડિટી પ્રદાન કરે છે કારણ કે તે મુખ્યત્વે રિટાયરમેન્ટ સેવિંગ સ્કીમ છે. ઈપીએફમાં ભંડોળનો ઉપયોગ કર્મચારીના નિવૃત્તિ પછી અથવા તબીબી કટોકટી અથવા રોજગારની ખોટ જેવી અણધારી પરિસ્થિતિઓ દરમિયાન જ કરવાનો હેતુ ધરાવે છે. વધુમાં, પીપીએફથી વિપરીત, ઈપીએફ માંથી ઉપાડ કેટલાક કર અસરોને આધિન છે. જો કોઈ વ્યક્તિ સતત 5 વર્ષની સર્વિસ પૂર્ણ કરતા પહેલાં તેમના EPF બૅલેન્સને પાછી ખેંચે છે, તો તેમના ઇન્કમ ટૅક્સ સ્લેબ મુજબ તે ટૅક્સ લાગુ પડશે. જો કે, 5 વર્ષના સતત સમયગાળા પછી કરવામાં આવેલા ઉપાડને આવકવેરામાંથી મુક્તિ આપવામાં આવે છે.

આ યોજનાઓ દ્વારા પ્રદાન કરવામાં આવતા વ્યાજ દરો વિશે બીજી બાબત છે. હમણાં, PPF પાસે 7.1% નો વ્યાજ દર છે, જે યોગ્ય છે. જો કે, ઇપીએફ હાલમાં સરકાર દ્વારા સેટ કરેલ વધુ સારો વ્યાજ દર ઑફર કરે છે, જે હાલમાં 8.5% પર છે. આ EPFને લાંબા ગાળાના રોકાણો માટે વધુ આકર્ષક દેખાય છે, જોકે તમારા પૈસાને ઍક્સેસ કરવું PPF જેટલું સરળ ન હોઈ શકે.

એ પણ ધ્યાનમાં રાખવું યોગ્ય છે કે PPF અને EPF એકાઉન્ટને એમ્પ્લોયર અથવા બેંકથી બીજા એકાઉન્ટમાં ટ્રાન્સફર કરી શકાય છે, જે તેમને ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સંબંધિત ખૂબ જ ફ્લેક્સિબલ બનાવે છે. જો કે, ઇપીએફ માટે ટ્રાન્સફર પ્રક્રિયામાં પીપીએફ કરતાં વધુ સમય લાગી શકે છે કારણ કે તેમાં નિયોક્તા અને કર્મચારી સહિત બહુવિધ પક્ષોનો સમાવેશ થાય છે. જ્યારે EPF અને PPF ટૅક્સ લાભો સાથે ગેરંટીડ રિટર્ન ઑફર કરે છે, ત્યારે PPF EPF કરતાં વધુ લિક્વિડિટી પ્રદાન કરે છે. જો કે, આમાંથી કોઈપણ યોજનાઓને પસંદ કરતા પહેલાં વ્યાજ દર, પાત્રતાના માપદંડ અને કરની અસરો જેવા અન્ય પરિબળોને ધ્યાનમાં લેવું જરૂરી છે.
 

ઇપીએફ અને પીપીએફની મર્યાદાઓ

ઇપીએફ અને પીપીએફની કેટલીક મર્યાદાઓ છે:

    • પાત્રતાના માપદંડ: અગાઉ ઉલ્લેખિત મુજબ, EPF માત્ર પગારદાર વ્યક્તિઓ માટે જ ઉપલબ્ધ છે, જ્યારે તમામ વ્યક્તિઓ PPF નો લાભ લઈ શકે છે. આ સ્વ-રોજગાર ધરાવતા વ્યક્તિઓ અથવા અનિયમિત આવક ધરાવતા લોકો માટે EPF અસુલભ બનાવે છે.
• યોગદાનની મર્યાદા: EPF અને PPF બંને યોગદાન પર કર લાભો પ્રદાન કરે છે. જો કે, તમે રોકાણ કરી શકો તે રકમની ઉપરની મર્યાદા છે. EPF સંબંધિત, તમારા પગારનું માત્ર 12% જ એકાઉન્ટ પર લઈ જવામાં આવે છે, જે ઉચ્ચ આવકવાળા વ્યક્તિઓ માટે પૂરતું ન હોઈ શકે. તે જ રીતે, પીપીએફ પાસે યોગદાન પર મહત્તમ મર્યાદા છે. તે દર વર્ષે ₹1.5 લાખ સુધી સેટ કરવામાં આવે છે.
• લાંબો લૉક-ઇન સમયગાળો: EPF અને PPF લાંબો લૉક-ઇન સમયગાળો ધરાવે છે. તે 15 વર્ષ છે. જ્યારે આ વ્યક્તિઓ માટે જબરજસ્ત બચતની ખાતરી કરે છે, ત્યારે તે શોર્ટ-ટર્મ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ શોધતા લોકોને અનુરૂપ ન હોઈ શકે.
• મર્યાદિત રોકાણ વિકલ્પો: ઇપીએફ અને પીપીએફ બંનેનો મુખ્ય ઉદ્દેશ નિવૃત્તિના લાભો પ્રદાન કરવાનો છે, જેનો અર્થ છે કે રોકાણના વિકલ્પો મર્યાદિત છે. જે વ્યક્તિઓ વધુ જોખમ ધરાવતા રોકાણના વિકલ્પોને પસંદ કરે છે તેઓ આ યોજનાઓને યોગ્ય લાગતી નથી.
• ઉપાડ પર કર અસરો: અગાઉ ઉલ્લેખિત મુજબ, જો 5 વર્ષ પૂર્ણ થાય તે પહેલાં EPF માંથી ઉપાડ કરવામાં આવે છે તો તે કર અસરોને આધિન છે. તેવી જ રીતે, PPF એકાઉન્ટ માત્ર 15 વર્ષ પૂર્ણ થયા પછી જ બંધ કરી શકાય છે, અને કોઈપણ સમય પહેલા બંધ કરવામાં આવતા દંડ આકર્ષિત થશે. જ્યારે EPF અને PPF બંને લાંબા ગાળાના રોકાણો માટે આકર્ષક લાભો પ્રદાન કરે છે, ત્યારે આ મર્યાદાઓને નક્કી કરતા પહેલાં ધ્યાનમાં લેવી જોઈએ.

તારણ

ઇપીએફ અને પીપીએફ એ કરના ફાયદાઓનો આનંદ માણતી વખતે લાંબા સમય સુધી બચત કરવા માંગતા લોકો માટે જાણીતા વિકલ્પો છે. બંને પ્લાનમાં ટૅક્સ બ્રેક, સુનિશ્ચિત રિટર્ન અને ફંડ ટ્રાન્સફર કરવાના વિકલ્પ જેવા આકર્ષક લાભો છે. epf વર્સેસ PPFની તુલના કરતી વખતે, તેઓ તમારા ફાઇનાન્શિયલ લક્ષ્યો સાથે કેવી રીતે લાઇન અપ કરે છે તે ધ્યાનમાં લેવું મહત્વપૂર્ણ છે. 

ફાઇનાન્સ નિષ્ણાતો તમને તમારા ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પોર્ટફોલિયોને ઍક્ટિવ રીતે મૉનિટર કરવાની સલાહ આપે છે. તમારા ઇન્વેસ્ટમેન્ટની સતત સમીક્ષા કરીને અને જરૂરી વધારો કરીને, તમે સુનિશ્ચિત કરી શકો છો કે તેઓ તમારી વિકસિત ફાઇનાન્શિયલ જરૂરિયાતો સાથે સુસંગત રહે. આ રીતે સક્રિય રહેવાથી તમારી લાંબા ગાળાની નાણાંકીય આકાંક્ષાઓ સુધી પહોંચવાની ક્ષમતા વધારશે. 

તેથી, ઉપર ઉલ્લેખિત પરિબળોનું કાળજીપૂર્વક મૂલ્યાંકન કરવું અને તમારા ફાઇનાન્શિયલ લક્ષ્યો અને જોખમની ક્ષમતા સાથે તમને લાઇન આપતી સ્કીમ પસંદ કરવી મહત્વપૂર્ણ છે. તેથી, ઇપીએફ અને પીપીએફ અનન્ય સુવિધાઓ અને મર્યાદાઓ ધરાવે છે, જે તેમની નાણાંકીય જરૂરિયાતોના આધારે વિવિધ વ્યક્તિઓ માટે યોગ્ય બનાવે છે. આખરે, આ બે યોજનાઓ વચ્ચે આર્થિક રીતે સ્થિર ભવિષ્યને સુરક્ષિત કરવા માટે માહિતીપૂર્ણ નિર્ણય લેવો જરૂરી છે.