પોસ્ટ ઑફિસ ટૅક્સ બચત યોજનાઓ

પરિચય

રોકાણો સૌથી મહત્વપૂર્ણ પગલાંઓમાંથી એક બની ગયા છે જેમાં કોઈ વ્યક્તિ તેમના નાણાંકીય ભવિષ્યને સુરક્ષિત કરવા માટે લઈ શકે છે. આ એક જાણીતું તથ્ય છે કે બેંકના સેવિંગ એકાઉન્ટમાં કૅશ ભરવું એ ઓછામાં ઓછું ફળદાયી છે કારણ કે રિટર્ન પ્રવર્તમાન ફુગાવાના દર કરતાં ઓછું છે, જેના પરિણામે સમય જતાં પૈસાના મૂલ્યમાં નોંધપાત્ર ઘટાડો થઈ શકે છે. તેના બદલે, બચતની વૃદ્ધિ કરવા અને સમય જતાં સંપત્તિ બનાવવાની ખાતરી કરવાની એક આદર્શ રીત એ છે કે તેને બચત યોજનામાં રોકાણ કરવું જે પૈસા બચાવવા માટે વ્યાપક સુવિધાઓ પ્રદાન કરે છે, જેમ કે કર લાભો. 

અસંખ્ય સંપત્તિ નિર્માણ માર્ગોમાં, પોસ્ટ ઑફિસ કર બચત યોજનાઓ સૌથી સુરક્ષિત છે અને સારા વળતર પ્રદાન કરતી વખતે વિવિધ કર લાભો પ્રદાન કરે છે. 
 

પોસ્ટ ઑફિસ ટેક્સ બચત યોજનાઓના પ્રકારો

પોસ્ટ ઑફિસ કર બચત યોજનાઓ એ પ્રમુખ રોકાણ યોજનાઓ છે જે પોસ્ટ ઑફિસ સમગ્ર ભારતમાં ઑફર કરે છે. પોસ્ટ ઑફિસ કર બચત યોજનાઓનો મુખ્ય ઉદ્દેશ રોકાણકારોને તેમના રોકાણો પર રોકાણ, બચત, વૃદ્ધિ અને કમાવવા માટે અસરકારક માર્ગ પ્રદાન કરવાનો છે, બધું જ આવકવેરા અધિનિયમ 1961 ના વિવિધ કલમો હેઠળ કર કપાત મેળવતી વખતે. 

સમય જતાં અસરકારક રોકાણ અને સંપત્તિ નિર્માણ માટે સૌથી વધુ રોકાણ કરેલ પોસ્ટ ઑફિસ ટૅક્સ-સેવિંગ યોજનાઓ અહીં છે: 

1. સાર્વજનિક ભવિષ્ય ભંડોળ (PPF)

જાહેર ભવિષ્ય નિધિ (પીપીએફ) એક સરકારી સમર્થિત યોજના છે જે રોકાણકારોને દર વર્ષે ન્યૂનતમ ₹500 નું રોકાણ કરવાની મંજૂરી આપે છે, જે વાર્ષિક ₹1.5 લાખ સુધી મર્યાદિત છે. વ્યક્તિઓ તેમના નામે PPF એકાઉન્ટ ખોલી શકે છે, કારણ કે સંયુક્ત એકાઉન્ટની કોઈ જોગવાઈ PPF માટે અસ્તિત્વમાં નથી. 

આ યોજના 15 વર્ષની મુદત સાથે આવે છે જે રોકાણકારો બ્લૉક્સમાં પાંચ-પાંચ વર્ષ સુધી વધારી શકે છે. આ યોજના જીવલેણ રોગ, ઉચ્ચ શિક્ષણ વગેરે જેવા કારણોસર પાંચ વર્ષ પછી સંપૂર્ણ ઉપાડની મંજૂરી આપે છે. જો કે, તેઓ સાત વર્ષ પછી આંશિક ઉપાડ કરી શકે છે. યોજનાનો ઉપયોગ કરીને, રોકાણકારો આવકવેરા અધિનિયમ, 1961 ની કલમ 80C હેઠળ વાર્ષિક ₹1.5 લાખ સુધીનો ટૅક્સ બચાવે છે. વધુમાં, રિટર્ન અને કમાયેલ વ્યાજ પણ પીપીએફ રોકાણ માટે ટેક્સ નથી. 

2. રાષ્ટ્રીય બચત પ્રમાણપત્ર

રાષ્ટ્રીય બચત પ્રમાણપત્ર એ કર મુક્તિ માટેની એક પોસ્ટ ઑફિસ યોજના છે જેમાં રોકાણકારોને સંપૂર્ણ રોકાણની રકમ એક જ વખત ચૂકવવી પડે છે. તેઓને મેચ્યોરિટી સમયગાળાના અંતે એકસામટી રકમ મળે છે જેમાં મૂળ રકમ અને વ્યાજની ચુકવણીનો સમાવેશ થાય છે. 

એનએસસીની લેટેસ્ટ સમસ્યા એક રોકાણકારને પાંચ વર્ષ અને દસ વર્ષ મેચ્યોરિટી સમયગાળા તરીકે બે પ્રૉડક્ટમાંથી પસંદ કરવાની મંજૂરી આપે છે. આવકવેરા અધિનિયમ, 1961 ની કલમ 80C હેઠળ ₹1 લાખ સુધીના રોકાણો કપાતપાત્ર છે. જો કે, અર્ધ-વાર્ષિક વ્યાજ તેના હેઠળ કરપાત્ર છે. જો કમાયેલ વ્યાજ પ્રથમ ચાર વર્ષ માટે ફરીથી રોકાણ કરવામાં આવે છે, તો તે જ સેક્શન હેઠળ ટૅક્સ કપાતપાત્ર છે. યોજનામાં ન્યૂનતમ રોકાણની રકમ ₹1,000 છે અને વધુ મૂલ્યવાન ₹100 છે. 

3. સુકન્યા સમૃદ્ધિ એકાઉન્ટ

સુકન્યા સમૃદ્ધિ યોજના હેઠળ એક છોકરીના બાળકનો કાનૂની સંરક્ષક સુકન્યા સમૃદ્ધિ એકાઉન્ટ ખોલી શકે છે કે ભારત સરકારે ઉચ્ચ શિક્ષણ અને લગ્ન માટે બાળકની નાણાંકીય જરૂરિયાતોને પૂર્ણ કરવાનું શરૂ કર્યું હતું. પોસ્ટ ઑફિસ ટેક્સ સેવિંગ સ્કીમ હેઠળ, કાનૂની વાલી એકાઉન્ટ બનાવી શકે છે અને ન્યૂનતમ વાર્ષિક રકમ ₹50 અને મહત્તમ વાર્ષિક રકમ ₹1.5 લાખ રોકાણ કરી શકે છે. 

એકાઉન્ટ ખોલવાના સમયે બાળકની ઉંમરને ધ્યાનમાં લીધા વિના, આ એકાઉન્ટમાં 21 વર્ષની મેચ્યોરિટી છે. જો કે, કાનૂની વાલી વ્યક્તિ માત્ર 10 વર્ષથી ઓછી ઉંમરના બાળક માટે જ એકાઉન્ટ ખોલી શકે છે. સુકન્યા સમૃદ્ધિ એકાઉન્ટ માટે વર્તમાન વ્યાજ દર 7.6% છે, અને રોકાણ કરેલી રકમ આવકવેરા અધિનિયમ, 1961 ની કલમ 80C હેઠળ કરમુક્ત છે. 

4. વરિષ્ઠ નાગરિકોની બચત યોજના (SCSS)

વરિષ્ઠ નાગરિકો બચત યોજના (SCSS) એ વરિષ્ઠ નાગરિકો માટે લક્ષિત એક પ્રમુખ પોસ્ટ ઓફિસ કર બચત યોજના છે. 60 વર્ષથી વધુ ઉંમરના વ્યક્તિઓ એસસીએસએસમાં રોકાણ કરવા માટે પાત્ર છે. જો કે, 55 થી વધુ અને 60 થી નીચેના વ્યક્તિઓ જો તેઓ નિવૃત્ત થયા હોય અથવા વીઆરએસ લેવામાં આવ્યા હોય તો રોકાણ કરવા માટે પાત્ર છે. યોજના માટે પરિપક્વતાનો સમયગાળો 5 વર્ષ છે, અને વ્યક્તિઓ તેમના જીવનસાથી સાથે અલગથી અથવા સંયુક્ત રીતે ખાતું ખોલી શકે છે. 

જોકે રોકાણકારો બહુવિધ SCSS એકાઉન્ટ ખોલી શકે છે, પરંતુ સંયુક્ત રોકાણની રકમ ₹15 લાખ છે. જો રોકાણકારો 1 વર્ષ પહેલાં એકાઉન્ટ બંધ કરે છે, તો પોસ્ટ ઑફિસ રોકાણ કરેલા એકાઉન્ટ પર કોઈ વ્યાજ ચૂકવતું નથી. મેચ્યોરિટી પછી, રોકાણકારો ત્રણ વર્ષ માટે મુદત વધારી શકે છે, અને રોકાણ કરેલી રકમ કલમ 80C હેઠળ કર કપાત માટે પાત્ર છે. જો કે, જો કુલ વ્યાજની ચુકવણી ₹ 40,000 થી વધુ હોય તો ઇન્વેસ્ટર્સને TDS ની ચુકવણી કરવી પડશે. યોજના માટે વર્તમાન વ્યાજ દર વાર્ષિક 7.40% છે. 

5. પોસ્ટ ઑફિસ ટાઇમ ડિપોઝિટ

પોસ્ટ ઑફિસ ટાઇમ ડિપોઝિટ એકાઉન્ટ એ પોસ્ટ ઑફિસ ટૅક્સ સેવિંગ સ્કીમ છે જેને પોસ્ટ ઑફિસમાં ટૅક્સ સેવિંગ માટે લક્ષ્ય બનાવવામાં આવે છે. આ યોજના હેઠળ, કોઈ વ્યક્તિ એક એકાઉન્ટ ખોલી શકે છે જે ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટની પ્રક્રિયાને અરીસા કરે છે. આવી સ્કીમમાં ડિપોઝિટ માટેની મુદત 1, 2, 3 અને 5 વર્ષ છે, જેમાં વિવિધ મુદત માટે વિવિધ વ્યાજ દરો છે. યોજના માટે ન્યૂનતમ વાર્ષિક રોકાણ રકમ ₹ 1,000 છે, અને કોઈ મહત્તમ ઉપલી મર્યાદા નથી. 

જો કે, 6 મહિનાનો લૉક-ઇન સમયગાળો છે, અને રોકાણકારો લૉક-આ સમયગાળો પૂર્ણ થયા પછી જ તેમના ટીડીએસને કૅશ કરી શકે છે. રોકાણકારો લાગુ વ્યાજ દરો સાથે 6 થી 12 મહિનાની વચ્ચે મુદતથી પહેલા ઉપાડ કરી શકે છે. આ યોજના હેઠળની રોકાણની રકમ આવકવેરા અધિનિયમ, 1961 ની કલમ 80C હેઠળ ₹1.5 લાખ સુધીની ટૅક્સ કપાતપાત્ર છે. વધુમાં, જો એકાઉન્ટમાં 5 વર્ષની મુદત હોય તો કમાયેલ વ્યાજ પર કર મુક્તિ મળે છે. અન્યથા, વ્યાજ પર સંપૂર્ણપણે કર લાગુ પડે છે. 

6. પોસ્ટ ઑફિસની માસિક આવક યોજના

આ યોજના કર મુક્તિ માટેની એક પોસ્ટ ઓફિસ યોજના છે જે બચત ખાતા તરીકે કામ કરે છે જે જમા કરેલા ખાતાં પર વ્યાજ પ્રદાન કરે છે. Investors can invest a minimum of Rs 1,000 in the account, with the maximum capacity capped at Rs 4.5 lakh for an individual account and Rs 9 lakh for a joint account. 

પોસ્ટ ઑફિસ ક્રેડિટ કરેલ એકાઉન્ટ પર 6.9% નો વ્યાજ પ્રદાન કરે છે જે આ પોસ્ટ ઑફિસ ટેક્સ સેવિંગ સ્કીમ દ્વારા સ્થિર માસિક આવકની મંજૂરી આપે છે. રોકાણકારો માત્ર એક વર્ષ પછી જ સમય પહેલા પૈસા ઉપાડી શકે છે, અને તે પહેલાં કોઈપણ ઉપાડ કરી શકે છે જે દંડને આકર્ષિત કરી શકે છે. પોસ્ટ ઑફિસ માસિક આવક યોજનામાં રોકાણ કરેલી રકમ આવકવેરા અધિનિયમ, 1961 ની કલમ 80C હેઠળ કર કપાત માટે પાત્ર છે. 

પોસ્ટ ઑફિસ યોજનામાં આ કર બચતનો એક શ્રેષ્ઠ લાભ એ વ્યાજનો શ્રેય છે જે રોકાણકારોને અન્ય બચત યોજનાઓ જેવી મુદતના અંતે માસિક રીતે મળે છે. 
 

કર મુક્તિ માટે પોસ્ટ ઑફિસ યોજનાઓનો તુલનાત્મક અભ્યાસ

જો તમે વિવિધ કર મુક્તિ દ્વારા તમારા કોર્પસને વધારતી વખતે સ્થિર અને નિયમિત રિટર્ન કમાવવા માટે તમારી બચતનું રોકાણ કરવા માંગો છો, તો પોસ્ટ ઑફિસ ટૅક્સ બચત યોજનાઓ દ્વારા રિટર્નનું ઊંડાણપૂર્વક વિશ્લેષણ કરવું મહત્વપૂર્ણ છે. અહીં કર મુક્તિ માટે પોસ્ટ ઑફિસ યોજનાઓનો તુલનાત્મક અભ્યાસ છે: 

આ યોજનાઓના સમગ્ર ફાયદાઓ શું છે?

કર મુક્તિ માટે લક્ષિત પોસ્ટ ઑફિસ યોજનાઓમાં રોકાણકારોને નિયમિત વળતર પ્રદાન કરવા માટે અન્ય અનેક લાભો છે. પોસ્ટ ઑફિસ યોજનાઓમાં કર બચતના એકંદર લાભો અહીં આપેલ છે.

● સુરક્ષિત રિટર્ન: પોસ્ટ ઑફિસ દ્વારા ઑફર કરવામાં આવતી સ્કીમ્સ સરકાર દ્વારા જોખમ-મુક્ત રિટર્ન ઑફર કરવા માટે સલામત અને સલામત છે. 

● સરળ પ્રક્રિયા: પોસ્ટ ઑફિસ યોજનાઓની રોકાણ પ્રક્રિયા સરળ છે કારણ કે પોસ્ટ ઑફિસમાં દેશભરમાં શાખાઓ છે. 

● નિયમિત રિટર્ન: પોસ્ટ ઑફિસ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સ્કીમ્સ સ્થિર અને નિયમિત રિટર્ન પ્રદાન કરે છે જે સીધા ઇન્વેસ્ટર્સના બેંક એકાઉન્ટમાં જમા કરવામાં આવે છે. 

● ન્યૂનતમ ડિપોઝિટ: પોસ્ટ ઑફિસ રોકાણ યોજનાઓમાં ન્યૂનતમ ડિપોઝિટની જરૂરિયાત ₹50 જેટલી ઓછી છે, જે રોકાણકારોને મોટી મૂડીની રકમ વગર રોકાણ શરૂ કરવાની મંજૂરી આપે છે.
 

પોસ્ટ ઑફિસમાં કર બચત યોજનાઓ માટે કેવી રીતે અરજી કરવી?

ભારતીય પોસ્ટ ઑફિસએ પોસ્ટ ઑફિસની તમામ કર બચત યોજનાઓ માટે અરજી કરવા માટે હાઇબ્રિડ પ્રક્રિયા ડિઝાઇન કરી છે. તમે પોસ્ટ ઑફિસની અધિકૃત વેબસાઇટની મુલાકાત લઈ શકો છો અને તમે જે યોજનામાં અરજી કરવા માંગો છો તેનું સંબંધિત અરજી ફોર્મ ડાઉનલોડ કરી શકો છો અને દસ્તાવેજો સબમિટ કરવા સાથે જરૂરી બધી જરૂરી માહિતી ભરી શકો છો. વધુમાં, તમે નજીકની પોસ્ટ ઑફિસ શાખાની મુલાકાત લઈને, અરજી ફોર્મ ભરીને અને સંબંધિત દસ્તાવેજો જોડીને પોસ્ટ ઑફિસ યોજનાઓમાં પણ અરજી કરી શકો છો. 

પોસ્ટ ઑફિસ ટેક્સ બચત યોજનાઓ માટે કોણે અરજી કરવી જોઈએ?

ભારતીય પોસ્ટ ઑફિસએ રોકાણકારોને રોકાણ અને કર લાભો પ્રદાન કરવા માટે એક આદર્શ સંસ્થા તરીકે સ્થાપિત કર્યું છે. પૂરતી બચત ધરાવતા અથવા નિયમિતપણે પગાર અથવા વ્યવસાય દ્વારા કમાતા વ્યક્તિઓ આ યોજનાઓમાં રોકાણ કરવાનું વિચારી શકે છે. 

પોસ્ટ ઑફિસ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સ્કીમ્સ સૌથી સુરક્ષિત ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સ્કીમ્સ છે અને વ્યાજની ચુકવણી દ્વારા નિયમિત ધોરણે સુનિશ્ચિત રિટર્ન પ્રદાન કરે છે. જો તમે સ્થિર આવક અને અસરકારક કર લાભો શોધી રહ્યા છો અને તમારા રોકાણો પર બજારમાં વધઘટનાઓના જોખમને ઘટાડવા માંગો છો, તો તમે ઉપરોક્ત પોસ્ટ ઑફિસ રોકાણ યોજનાઓમાં રોકાણ કરવાનું વિચારી શકો છો. 
 

દસ્તાવેજીકરણ અને પ્રક્રિયાઓ

ઉપરોક્ત પોસ્ટ ઑફિસ રોકાણ યોજનાઓમાં રોકાણ કરવાની પ્રક્રિયા માટે પોસ્ટ ઑફિસની મુલાકાત લેવાની અથવા પોસ્ટ ઑફિસની વેબસાઇટમાંથી અરજી ફોર્મ ડાઉનલોડ કરવાની જરૂર છે. જરૂરી માહિતી ભર્યા પછી, તમારે નીચેના ડૉક્યૂમેન્ટ સબમિટ કરવાની જરૂર પડશે. 

● એકાઉન્ટ ખોલવાનું ફોર્મ
● અરજદારનું PAN કાર્ડ
● અરજદારનું આધાર કાર્ડ
● જો આધાર કાર્ડ ઉપલબ્ધ નથી, તો ડ્રાઇવિંગ લાઇસન્સ, પાસપોર્ટ, વોટર ID, MNREGA દ્વારા જારી કરાયેલ જોબ કાર્ડ વગેરે જેવા અન્ય કોઈપણ ડૉક્યૂમેન્ટ.
● રાષ્ટ્રીય વસ્તી રજિસ્ટર દ્વારા જારી કરાયેલ પત્ર
● સગીરના કિસ્સામાં, તારીખ અથવા જન્મ પ્રમાણપત્રનો પુરાવો
 

મોબાઇલ દ્વારા રિકરિંગ ડિપોઝિટ અથવા ટર્મ ડિપોઝિટ એકાઉન્ટ ખોલવાના પગલાં

ઑનલાઇન મોબાઇલ દ્વારા RD અથવા TD ખોલવાના પગલાં અહીં છે: 

● એપ સ્ટોરમાંથી મોબાઇલ બેન્કિંગ એપ પછી ભારતને ડાઉનલોડ કરો અને એકાઉન્ટ બનાવો.
● તમારા એકાઉન્ટમાં લૉગ ઇન કરો અને હોમ સ્ક્રીન પર "વિનંતીઓ" ટૅબ પસંદ કરીને POFD એકાઉન્ટ ખોલો.
● ડિપોઝિટ રકમ, સ્કીમની મુદત, નૉમિનીનું નામ, બેંક એકાઉન્ટ વગેરે જેવી તમામ સંબંધિત વિગતો દાખલ કરો અને સબમિટ પર ક્લિક કરો.
 

કોઈપણ અન્ય પોસ્ટ ઑફિસ બચત યોજના ખોલવાના પગલાં

આરડી અને ટીડી સિવાય, કોઈ અન્ય પોસ્ટ ઑફિસ એકાઉન્ટ ઑનલાઇન ખોલી શકાતું નથી. અહીં સ્ટેપ્સ છે.

● પોસ્ટ ઑફિસની અધિકૃત વેબસાઇટની મુલાકાત લો. સંબંધિત એપ્લિકેશન ફોર્મ ડાઉનલોડ અને પ્રિન્ટ કરો.
● અરજી ફોર્મ ભરો અને સંબંધિત દસ્તાવેજો જોડો.
● તમારા શહેરમાં સ્થિત પોસ્ટ ઑફિસની હોમ બ્રાન્ચની મુલાકાત લો અને અરજી ફોર્મ સબમિટ કરો.
 

બોટમ લાઇન

પોસ્ટ ઑફિસ કર બચત યોજનાઓ એ શ્રેષ્ઠ રોકાણ યોજનાઓમાંથી એક છે જે કોઈપણ વ્યક્તિ સ્થિર વળતર મેળવવા અને કર મુક્તિ દ્વારા બચાવેલી રકમમાં વધારો કરવા માટે અરજી કરી શકે છે. જો કે, જો તમે તમારી ફાઇનાન્શિયલ પરિસ્થિતિને શ્રેષ્ઠ રીતે અનુકૂળ સ્કીમ્સનું મિશ્રણ પસંદ કરો છો તો તે શ્રેષ્ઠ રહેશે.