NPS ટિયર 1

રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજના ટિયર 1 કેન્દ્ર સરકાર દ્વારા સમર્થિત નિવૃત્તિ માટેની આદર્શ યોજનાઓમાંથી એક છે. આ નાણાંકીય યોજનામાં ઉપાડ અને ડિપોઝિટની સુગમતાથી લઈને કર મુક્તિ સુધીની કેટલીક આકર્ષક મુખ્ય વિશેષતાઓ છે. રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજના સ્તર વિવિધ લાભો સાથે આવે છે. આ પ્રાથમિક ખાતું છે. રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજના ટાયર 2 ને સેકન્ડરી એકાઉન્ટ તરીકે ઓળખવામાં આવે છે. તમે કેન્દ્ર સરકાર, રાજ્ય સરકાર, કોર્પોરેટ અને તમામ નાગરિક મોડેલો હેઠળ આ એકાઉન્ટ ખોલી શકો છો. NPS ટિયર 1 શું છે અને તેના લાભો વિશે વધુ જાણવા માટે અંત સુધી આ પોસ્ટ વાંચવાનું ચાલુ રાખો. 

રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજના સ્તર I શું છે?

રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજના અથવા NPS ટિયર I એ ભારતની સરકાર દ્વારા પ્રાયોજિત નિવૃત્તિ બચત કાર્યક્રમ છે. વ્યક્તિ આ નિર્ધારિત યોગદાન-આધારિત પેન્શન યોજના હેઠળ નિવૃત્તિ કોર્પસને તેમના કાર્યકારી વર્ષો દરમિયાન ચોક્કસ રકમની ચુકવણી કરે છે.
રોકાણકારની જોખમ સહિષ્ણુતાના આધારે, NPS ટિયરમાં કરેલા યોગદાનને હું સ્ટૉક, ઋણ અને સરકારી સિક્યોરિટીઝના મિશ્રણમાં રોકાણ કરું છું. પેન્શન ફંડ રેગ્યુલેટરી એન્ડ ડેવલપમેન્ટ ઑથોરિટી (PFRDA) સિસ્ટમની દેખરેખ રાખે છે.
NPS ટિયર I ના અનુસાર, રિટાયરમેન્ટની ઉંમર (60 વર્ષ) સુધી વ્યક્તિના યોગદાન લૉક કરવામાં આવે છે. તેમ છતાં કેટલીક ઇમરજન્સી પરિસ્થિતિઓમાં આંશિક ઉપાડની પરવાનગી છે, જેમ કે જીવલેણ બીમારી, આજીવન અક્ષમતા વગેરે. વ્યક્તિઓ આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 80C અને 80CCD હેઠળ કાર્યક્રમમાંથી પણ નફો મેળવી શકે છે.

NPS ટિયર I એકાઉન્ટની વિશેષતાઓ

NPS ટિયર I એકાઉન્ટની વિશેષતાઓ નીચે મુજબ છે:
● નેશનલ પેન્શન સ્કીમ ટાયર 1 એ એકાઉન્ટના સૌથી મૂળભૂત પ્રકારોમાંથી એક છે.
● જો તમે ખાનગી અને સરકારી ક્ષેત્રોમાં કામ કરો છો, તો તમે સુવિધાજનક રીતે આ યોજનાનો લાભ લઈ શકો છો.
● તમે નેશનલ પેન્શન સ્કીમ એકાઉન્ટમાં વાર્ષિક ઓછામાં ઓછા એક હજાર રૂપિયાનું રોકાણ કરી શકો છો.
● 80CCD(1B) ના સેક્શન હેઠળ, રોકાણકારને લગભગ પચાસ હજાર રૂપિયાની અતિરિક્ત કર કપાત મળશે.
● એક નિયોક્તા NPS પ્લાનમાં યોગદાન આપતી વખતે તેમના પગારની 20% ની ટૅક્સ કપાતનો ક્લેઇમ પણ કરી શકે છે.
● NPS પ્લાનમાંથી તમે કમાઓ છો તે રિટર્નને ટૅક્સમાંથી મુક્તિ આપવામાં આવશે.
● જ્યારે તમે નિવૃત્તિ આપો અથવા સાઠ વર્ષ સુધી પહોંચો ત્યારે તમારું રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજના ખાતું પરિપક્વ થશે.
● જ્યારે NPS સ્કીમની રકમ મેચ્યોર થાય છે, ત્યારે તમે તમારી સંચિત રકમના 60% ઉપાડી શકો છો જ્યારે તેમાંથી 40% એન્યુટી પ્લાન ખરીદવા માટે ઉપયોગમાં લેવામાં આવશે.
● ચોક્કસ શરતો પર, તમને સમય પહેલા ઉપાડ કરવાની પરવાનગી છે.

NPS પર વ્યાજ દર

પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (પીપીએફ) જેવી ફિક્સ્ડ-રિટર્ન સરકાર સમર્થિત યોજનાઓથી વિપરીત, રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજનાઓ (એનપીએસ) રિટર્ન પૂર્વનિર્ધારિત નથી. રોકાણકારના પસંદગીના ફંડ હાઉસના આધારે રિટર્ન અલગ-અલગ હોય છે, કારણ કે વિવિધ ફંડ હાઉસ અલગ-અલગ રિટર્ન પ્રદાન કરે છે. રોકાણકારો માટે પસંદ કરવા માટે આઠ ફંડ હાઉસ ઉપલબ્ધ છે, જેમાં શામેલ છે:
● SBI પેન્શન ફંડ
● DSP બ્લૅકરૉક પેન્શન ફંડ
● UTI રિટાયરમેન્ટ સોલ્યુશન્સ પેન્શન ફંડ
● રિલાયન્સ કેપિટલ પેન્શન ફંડ
● ICICI પ્રુડેન્શિયલ પેન્શન ફંડ
● એચડીએફસી પેન્શન મેનેજમેન્ટ કંપની
● LIC પેન્શન ફંડ
● કોટક મહિન્દ્રા પેન્શન ફંડ
જો રોકાણકાર ફંડ હાઉસ પસંદ કરવામાં નિષ્ફળ થાય, તો ડિફૉલ્ટ વિકલ્પ એસબીઆઈ પેન્શન ફંડ હશે.
 

NPS ટિયર I ઉપાડ અને સમય પહેલા બંધ

ભંડોળની જરૂરિયાતના કિસ્સામાં, NPS ટાયર I એકાઉન્ટમાંથી આંશિક ઉપાડ શક્ય છે, જે અમુક ઉપાડના નિયમોને પૂર્ણ કરવાને આધિન છે. આ નિયમોમાં નીચેનાનો સમાવેશ થાય છે:
● રોકાણની તારીખથી લઈને ઓછામાં ઓછા ત્રણ વર્ષ ઉપાડ માટે જરૂરી છે.
● એક જ સંદર્ભમાં માત્ર બાકીના ફંડ મૂલ્યનું 25% જ ઉપાડવામાં આવી શકે છે.
● રોકાણના સમયગાળા દરમિયાન માત્ર 3 મહત્તમ ઉપાડની પરવાનગી છે.
● ઉપરાંત, ઉચ્ચ શિક્ષણ, ઘર, લગ્ન અથવા તબીબી ઇમરજન્સી જેવા માન્ય નાણાંકીય હેતુઓ માટે ઉપાડ કરવું આવશ્યક છે.
જો તમે મેચ્યોરિટી પહેલાં NPS ટિયર I યોજનામાંથી બહાર નીકળવાનું અને બંધ કરવાનું નક્કી કરો છો, તો તેને પ્રીમેચ્યોર ક્લોઝર માનવામાં આવે છે. આવા કિસ્સામાં, તમે રોકાણ કરેલી રકમના 20% એકસામટી રકમ ઉપાડી શકો છો, અને બાકીના 80% નો ઉપયોગ વાર્ષિક લાભો પ્રદાન કરવા માટે કરવામાં આવશે. તેમ છતાં, જ્યારે બંધ થવા પર સંચિત રકમ ₹1 લાખથી ઓછી હોય, ત્યારે સંપૂર્ણ રકમને મોટી રકમ તરીકે પાછી ખેંચી શકાય છે.
 

NPS ટિયર I ટૅક્સ લાભો

NPS ટાયર I નો લાભ નીચે મુજબ છે:
● કલમ 80C હેઠળ કપાત સહિત સેક્શન 80CCD (1) હેઠળ 1.5 લાખ સુધીની કપાત
● સેક્શન 80 CCD (1B) હેઠળ પચાસ હજાર રૂપિયા સુધીની અતિરિક્ત કપાત
● રોકાણકારના મૂળભૂત પગારના 10% સુધીના નિયોક્તાનું યોગદાન અને ડીએ કલમ 80 સીસીડી (2) હેઠળ કપાત માટે પાત્ર છે
● ટાયર 1 એકાઉન્ટમાંથી ટૅક્સ-ફ્રી ફ્રેક્શનલ ઉપાડ
● મેચ્યોરિટી પર સંચિત ફંડ મૂલ્યના 60% સુધીનું ટૅક્સ-ફ્રી લમ્પસમ ઉપાડ
● વાર્ષિક લાભો કોઈના આવકવેરા દરો પર હાથમાં કરપાત્ર છે.
તેથી, જો તમે એકાઉન્ટ ખોલો છો, તો તમે આ બધા NPS ટિયર 1 ટૅક્સ લાભો માટે પાત્ર બનશો.
 

ટાયર I NPS રોકાણો કેવી રીતે કામ કરે છે?

NPS ટાયર I પ્લાનમાં રોકાણ કરવા પર, તમારી પાસે બે રોકાણ તકનીકો વચ્ચે પસંદ કરવાનો વિકલ્પ છે - ઑટો ચોઇસ વ્યૂહરચના અને સક્રિય પસંદગીની વ્યૂહરચના. સક્રિય પસંદગીની વ્યૂહરચના હેઠળ, તમે તમારી પસંદગીના રોકાણ ભંડોળ પસંદ કરી શકો છો, જ્યારે ઑટો ચોઇસ વ્યૂહરચના રોકાણકારની જોખમ પ્રોફાઇલના આધારે પૂર્વનિર્ધારિત ગુણોત્તરમાં ભંડોળ ફાળવે છે. તેથી, એનપીએસ યોજના વિવિધ રોકાણ ભંડોળ પ્રદાન કરે છે, જેમાંથી પસંદ કરવામાં આવે છે, જેમાં શામેલ છે:
● એસેટ ક્લાસ ઇ, જે ઇક્વિટીમાં પોર્ટફોલિયોના ઓછામાં ઓછા 50% નું રોકાણ કરે છે
● એસેટ ક્લાસ C જે સરકારી સિક્યોરિટીઝ સિવાયના ફિક્સ્ડ-ઇન્કમ સાધનોમાં ઇન્વેસ્ટ કરે છે
● એસેટ ક્લાસ જી, જે માત્ર સરકારી સિક્યોરિટીઝમાં રોકાણ કરે છે
● એસેટ ક્લાસ A, જે વૈકલ્પિક સંપત્તિઓમાં રોકાણ કરે છે
વધુમાં, તમે જે ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરો છો તેને સંભાળવા માટે તમારી પાસે 8 પેન્શન ફંડ મેનેજરોમાં પસંદગી છે. PFRDA અનુસાર આ રજિસ્ટર્ડ ફંડ મેનેજર્સ અને તેમાં નીચેનાનો સમાવેશ થાય છે:
● LIC પેન્શન ફંડ
● ICICI પ્રુડેન્શિયલ પેન્શન ફંડ
● UTI રિટાયરમેન્ટ સોલ્યુશન્સ પેન્શન ફંડ
● કોટક મહિન્દ્રા પેન્શન ફંડ
● DSP બ્લૅક રૉક પેન્શન ફંડ
● એચડીએફસી પેન્શન મેનેજમેન્ટ કંપની
● રિલાયન્સ કેપિટલ પેન્શન ફંડ
● SBI પેન્શન ફંડ
તમારા પૈસા મેનેજ કરવાના વિકલ્પો તરીકે આઠ પેન્શન ફંડ મેનેજર ઉપલબ્ધ છે. PFRDA આ રજિસ્ટર્ડ ફંડ મેનેજર્સમાં નીચેની યાદી આપે છે.

યોજનાની પરિપક્વતા

રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજના (NPS) 70 વર્ષની ઉંમર સુધી તેને અલગ કરવાના વિકલ્પ સાથે 60 વર્ષ સુધી પહોંચવા પર પરિપક્વ થાય છે. મેચ્યોરિટી પછી, સંચિત કોર્પસના 60% ને મોટી રકમ તરીકે પાછી ખેંચી શકાય છે, જ્યારે શેષ 40% નો ઉપયોગ ગેરંટીડ દરે લાઇફટાઇમ પેન્શન પ્રાપ્ત કરવા માટે કરવામાં આવે છે. ચુકવણીની ફ્રીક્વન્સી સહિત વિવિધ એન્યુટી ચુકવણીની વિકલ્પો ઉપલબ્ધ છે. કોઈપણ વ્યક્તિ તેમની મૃત્યુ પછી સતત વાર્ષિક ચુકવણી સુનિશ્ચિત કરવા માટે તેમના જીવનસાથી સાથે સંયુક્ત જીવન એન્યુટી પણ પસંદ કરી શકે છે.
 

NPS ટિયર I માં એકાઉન્ટ ખોલવાની પાત્રતા

NPS ટાયર I એકાઉન્ટ ખોલવા માટે પાત્ર બનવા માટે, અરજદાર નીચે ઉલ્લેખિત માપદંડ અનુસરીને પાત્ર હોવું જોઈએ:
● અરજદાર NPS એકાઉન્ટ માટે અરજી કરવા માટે ભારતીય નાગરિક, બિન-નિવાસી અથવા નિવાસી હોવા જોઈએ.
● NPS એકાઉન્ટ ફોર્મ સબમિટ કરતી વખતે અરજદારો સાઠ વર્ષ સુધી હોવા જોઈએ.
● બિન-નિવાસી ભારતીયો પણ એકાઉન્ટ ખોલી શકે છે. જો કે, જો તેઓ તેમના રહેઠાણના દેશને બદલે તો એકાઉન્ટ બંધ કરવામાં આવશે.
● આ એકાઉન્ટ ખોલવા માટે, તમારે ન્યૂનતમ પાંચ સો રૂપિયાનું યોગદાન આપવું આવશ્યક છે. તેથી, એક ફાઇનાન્શિયલ વર્ષમાં, તમારે NPS એકાઉન્ટમાં ન્યૂનતમ 1000 રૂપિયાનું યોગદાન આપવું જોઈએ.
 

આવશ્યક દસ્તાવેજો

એનપીએસ ટાયર 1 એકાઉન્ટ ખોલવાના ફોર્મ સાથે તમારે સબમિટ કરવાના સૌથી મહત્વપૂર્ણ ડૉક્યૂમેન્ટ છે:
● યોગ્ય રીતે ભરેલ રજિસ્ટ્રેશન ફોર્મ
● અરજદારનો ID પુરાવો
● અરજદારનો ઍડ્રેસ પ્રૂફ
● અરજદારની ઉંમરનો પુરાવો અથવા જન્મતારીખ