ईएलएसएस फंड म्हणजे काय?

परिचय

इक्विटी-लिंक्ड सेव्हिंग्स स्कीम किंवा ईएलएसएस ही इन्कम टॅक्स कायदा , < n3 > च्या < a < N1 > > सेक्शन < n2 > C < < An1 > > अंतर्गत टॅक्स सेव्हिंग इन्व्हेस्टमेंट आहे. < a < N1 > > ईएलएसएस < < An1 > > मध्ये इन्व्हेस्टमेंट करून , तुम्ही वर्षात ₹ < n2 > , < n3 > , < n4 > पर्यंत टॅक्स रिबेटचा क्लेम करू शकता आणि टॅक्समध्ये वर्षात ₹ < n5 > , < n6 > पर्यंत सेव्ह करू शकता. ईएलएसएस हा एकमेव प्रकारचा < a < N1 > > म्युच्युअल फंड < < An1 > > आहे जो कलम < n2 > C अंतर्गत कर लाभांसाठी पात्र आहे. या फंडचा पोर्टफोलिओ इक्विटी-लिंक्ड साधनांद्वारे प्रभावित आहे जसे शेअर्स. Elss बद्दल थोड्यावेळाने समजून घेण्याचा प्रयत्न करूया.

2023 मध्ये इन्व्हेस्ट करण्यासाठी 5 सर्वोत्तम टॅक्स सेव्हिंग ईएलएसएस फंड

ELSS फंड म्हणजे काय?

ईएलएसएस फंड हा इक्विटी म्युच्युअल फंड आहे जो तुम्हाला तुमचे पैसे स्टॉकमध्ये इन्व्हेस्ट करण्याची परवानगी देतो. तथापि, याचा अर्थ नेहमीच नसतो की तुमच्या पैशांपैकी 100% इक्विटी मार्केटमध्ये इन्व्हेस्ट केले जाईल. ईएलएसएस फंड हा स्टॉक मार्केटमधून जास्त रिस्क न घेता फायदा होण्याचा सर्वोत्तम मार्ग आहे. 

ईएलएसएस फंडचा सर्वोत्तम भाग म्हणजे ते तुम्हाला प्राप्तिकर कायद्याच्या कलम 80C मध्ये नमूद केलेल्या तरतुदींनुसार कर बचत करण्याची परवानगी देतात. तुम्ही ईएलएसएस फंडमध्ये गुंतवणूक करून तुमच्या वार्षिक करपात्र उत्पन्नामधून ₹1,50,000 पर्यंत कर सवलतीचा आनंद घेऊ शकता.

तुम्हाला हा कर लाभ देण्यासाठी, ईएलएसएस म्युच्युअल फंडमध्ये तीन वर्षाचा लॉक-इन कालावधी आहे. हा वेळ वाटाघाटीयोग्य नाही आणि तीन वर्षांपूर्वी तुमचे पैसे काढण्याचा कोणताही मार्ग नाही. या कालावधीच्या शेवटी, तुम्ही कमवत असलेले उत्पन्न दीर्घकालीन भांडवली लाभ (एलटीसीजी) मानले जाते, जर उत्पन्न ₹1 लाखांपेक्षा जास्त असेल तर 10% वर कर आकारला जातो.

ईएलएसएस फंडची वैशिष्ट्ये काय आहेत?

ईएलएसएस म्युच्युअल फंड ची काही आवश्यक वैशिष्ट्ये येथे दिली आहेत जी तुम्हाला माहित असेल:

● नावाप्रमाणेच, ईएलएसएस फंड इक्विटी मार्केटमध्ये तुमचे पैसे इन्व्हेस्ट करते. याचा अर्थ असा की ॲसेट मॅनेजमेंट कंपनी तुमच्या पैशांच्या किमान 80% स्टॉक मार्केटमध्ये इन्व्हेस्ट करेल. जोखीम कमी करण्यासाठी प्रत्येक कंपनी त्याचे निधी वेगवेगळे डिझाईन करू शकते.
● बहुतांश ईएलएसएस म्युच्युअल फंड सर्व क्षेत्र आणि उद्योगांमध्ये तुमच्या इन्व्हेस्टमेंटमध्ये विविधता आणतात. ते तुम्हाला सर्वोत्तम रिटर्न देण्यासाठी त्यांच्या मार्केट कॅपिटलायझेशन आणि भविष्यातील वाढीची क्षमता यावर आधारित विविध स्टॉक निवडतील.
● तुम्ही ईएलएसएस म्युच्युअल फंडमध्ये एकरकमी रक्कम इन्व्हेस्ट करू शकता किंवा एसआयपी मार्गाचे अनुसरण करू शकता. नंतर, तुम्हाला प्रत्येक महिन्याला पूर्वनिर्धारित रक्कम इन्व्हेस्ट करावी लागेल. हे खिशावर सोपे आहे आणि तुमच्या लिक्विडिटी आणि घरगुती बजेटवर परिणाम करणार नाही.
● रिटर्नसाठी, ईएलएसएस फंड डिव्हिडंड आणि वाढ पर्याय ऑफर करतात. लाभांश पर्यायामध्ये, तुम्हाला तीन वर्षाच्या लॉक-इन कालावधीदरम्यान नियमित उत्पन्न मिळेल. वाढीच्या पर्यायामध्ये, चांगले रिटर्न मिळविण्यासाठी ईएलएसएस फंड तुमचे उत्पन्न वेळेवर वाढविण्यास मदत करतात.
● ईएलएसएस फंड कोणतेही खात्रीशीर रिटर्न ऑफर करत नाहीत. या फंडशी संबंधित रिस्क सामान्यपणे जास्त असते कारण ते प्रामुख्याने < a < N1 > > स्टॉक मार्केट < < An1 > > मध्ये इन्व्हेस्ट करतात. तथापि , रिटर्न सामान्यपणे दीर्घकाळासाठी जास्त असतात.
● ईएलएसएस फंडमध्ये तुम्ही कमाल इन्व्हेस्टमेंटवर कोणतीही मर्यादा नाही. तुम्ही तुमचा फंड सुरू करण्यासाठी ₹500 इतके कमी इन्व्हेस्ट करू शकता. 

ईएलएसएस फंडमध्ये कोण गुंतवणूक करू शकतो?

उत्पन्न निर्माण करण्यासाठी आणि करांवर बचत करण्यासाठी गुंतवणूक पर्याय शोधणाऱ्या सर्व गुंतवणूकदारांसाठी ईएलएसएस फंड योग्य आहेत. त्यांना विशेषत: उच्च वेतन नसलेल्या व्यक्तींना शिफारस केली जाते आणि त्यांच्याकडे कमी जोखीम सहनशीलता आणि भूख असते.

ईएलएसएस फंडमध्ये इन्व्हेस्ट करण्यावर कोणतेही वय निर्बंध नाही. परिणामस्वरूप, ज्या व्यावसायिकांनी आत्ताच काम करणे सुरू केले आहे ते देखील या योजनांमध्ये त्यांचे कष्ट कमावलेले पैसे ठेवू शकतात. 

ईएलएसएस फंड हे त्यांच्या इन्व्हेस्टमेंटमध्ये विविधता आणण्याची इच्छा असलेल्या इन्व्हेस्टरसाठी योग्य आहेत आणि त्यांच्या पोर्टफोलिओमध्ये समावेश करण्यासाठी दुसरा पर्याय शोधत आहेत. तुमचा इन्व्हेस्टमेंट पोर्टफोलिओ मजबूत करण्यासाठी तुम्ही टॉप तीन-चार ईएलएसएस फंडमध्येही इन्व्हेस्टमेंट करू शकता.

ईएलएसएस फंडमध्ये इन्व्हेस्टमेंट करण्यापूर्वी तुम्ही कोणत्या पैलूंचा विचार करावा?

ईएलएसएस फंडमध्ये इन्व्हेस्टमेंट करण्यापूर्वी, फंडची दीर्घकालीन परफॉर्मन्स तपासणे आवश्यक आहे. याव्यतिरिक्त, तुम्ही अकाउंट उघडण्यापूर्वी विचारात घेणे आवश्यक असलेले घटक येथे आहेत.

● लिक्विडिटी - ईएलएसएस म्युच्युअल फंडमध्ये तीन वर्षांचा लॉक-इन कालावधी आहे, तुम्ही ईएलएसएस फंडमध्ये कमिट करण्यापूर्वी तुमच्या खर्चाचा विचार करणे महत्त्वाचे आहे. एकदा तुम्ही फंडमध्ये इन्व्हेस्टमेंट सुरू केली की तुम्ही मिडवे थांबवू शकत नाही.
● टॅक्स प्लॅनिंग - अनेक व्यक्ती टॅक्स-सेव्हिंग लाभामुळे ईएलएसएस फंडमध्ये इन्व्हेस्ट करतात. जर टॅक्स प्लॅनिंग ही तुमचा एकमेव विचार असेल तर तुम्हाला तुमचे इतर पर्याय पाहायचे आहेत. उदाहरणार्थ, तुमची एनपीएस आणि पीएफ सारख्या इतर योजनांमधील गुंतवणूक देखील प्राप्तिकर कायद्याच्या कलम 80C अंतर्गत कर सवलतीसाठी पात्र आहे.
● इन्व्हेस्टमेंट हॉरिझॉन - जर तुम्ही लॉक-इन कालावधीनंतर तुमची इन्व्हेस्टमेंट बाहेर काढण्याची योजना असाल तर तुम्हाला तुमचे पर्याय पुन्हा विचारात घेता येतील. ईएलएसएस स्टॉक मार्केटमध्ये तुमचे पैसे इन्व्हेस्ट करत असल्याने, स्थिर करण्यासाठी आणि तुम्हाला चांगले रिटर्न देण्यासाठी 5-7 वर्षे आवश्यक असू शकतात. स्टॉक मार्केट अस्थिर असल्याने आणि चक्रीय चढ-उतारांच्या अधीन असल्याने, तुमच्याकडे दीर्घ कालावधी असल्यासच ईएलएसएस फंडचा सल्ला दिला जातो.
● एसआयपी किंवा लंपसम - कर लाभ मिळविण्यासाठी अनेक व्यावसायिक ईएलएसएस म्युच्युअल फंडमध्ये इन्व्हेस्ट करतात. त्यांनी मागील क्षणी ते करतात आणि परिणामस्वरूप, ग्यारहाव्या तासात एकरकमी रक्कम व्यवस्थापित करावी लागेल. आर्थिकदृष्ट्या आव्हानकारक असण्याव्यतिरिक्त, ही एक चांगली पायरी नाही. जर तुमच्या इन्व्हेस्टमेंटच्या वेळी मार्केट जास्त असेल, तर तुमचे रिटर्न तुमच्या अपेक्षांनुसार असू शकत नाही. एसआयपी मार्ग जाणे हा एक चांगला पर्याय आहे, जो प्रत्येक युनिटची किंमत सरासरी करतो.

ईएलएसएस मध्ये गुंतवणूकीसाठी कोणते पर्याय उपलब्ध आहेत?

ईएलएसएस फंड तीन पर्याय ऑफर करतात जे तुम्ही तुमच्या इन्व्हेस्टमेंटसाठी निवडू शकता.

● वाढीचा पर्याय

ईएलएसएस म्युच्युअल फंडमधील वाढीचा पर्याय तुम्हाला नियमित लाभांश देत नाही. ईएलएसएसच्या कालावधीनंतर तुम्हाला फायदे मिळतील. वृद्धीचा पर्याय तुमच्या युनिट्सचे निव्वळ मालमत्ता मूल्य वाढविण्यास आणि तुमचे लाभ वाढविण्यास मदत करतो. तुमचे निव्वळ नफा किंवा उत्पन्न प्रचलित बाजाराच्या स्थितीवर अवलंबून असते. चांगल्या वाढीचा आनंद घेण्यासाठी, दीर्घकाळासाठी इन्व्हेस्टमेंट राहण्याचा सल्ला दिला जातो.

●   डिव्हिडंड पर्याय

जर तुम्हाला वेतनाच्या स्वरूपात नियमित लाभ पाहिजे असतील तर तुम्ही लाभांश पर्याय निवडू शकता. या पर्यायामध्ये, तुम्हाला मिळणारे लाभांश कोणत्याही करांमधून सूट देण्यात येईल. तथापि, तुम्हाला तुमच्या कालावधीच्या शेवटी एकरकमी रक्कम मिळत नाही.

●   लाभांश पुनर्गुंतवणूक पर्याय

ईएलएसएस फंड तिसरा पर्याय ऑफर करतात, जो डिव्हिडंड रिटर्न करण्यासाठी आणि नेट ॲसेट वॅल्यू वाढविण्यासाठी आहे. बहुतेक गुंतवणूकदार लॉक-इन कालावधीदरम्यान मार्केट रॅली करताना हा पर्याय प्राधान्य देतात.

निष्कर्ष

ईएलएसएस म्युच्युअल फंड हे इन्व्हेस्टरसाठी योग्य इन्व्हेस्टमेंट साधन आहेत जे त्यांची संपत्ती वाढविण्यास आणि कर बचत करण्यास इच्छुक आहेत.

ईएलएसएस फंडचे प्रमुख पैलू येथे दिले आहेत, सारांशप्राप्त:

● ईएलएसएस फंड तुमचे पैसे इक्विटी म्युच्युअल फंडमध्ये इन्व्हेस्ट करते.
● याचा लॉक-इन कालावधी तीन वर्षांचा आहे.
● तुम्ही एकरकमी रक्कम इन्व्हेस्ट करू शकता किंवा एसआयपी फॉलो करू शकता.
● किमान किंवा कमाल इन्व्हेस्टमेंटवर कोणतीही कॅप नाही.
● ईएलएसएस म्युच्युअल फंड तीन पर्याय ऑफर करतात - वृद्धी, लाभांश आणि डिव्हिडंड रिइन्व्हेस्टमेंट.