म्यूचुअल फंड पर लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन टैक्स
5Paisa रिसर्च टीम
अंतिम अपडेट: 08 मई, 2025 03:00 PM IST
कंटेंट
- लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन (LTCG) टैक्स क्या है?
- म्यूचुअल फंड के प्रकार और होल्डिंग अवधि के आधार पर टैक्सेशन
- एलटीसीजी टैक्स की गणना कैसे की जाती है?
- एलटीसीजी टैक्स से छूट
- आपकी निवेश रणनीति पर एलटीसीजी टैक्स का प्रभाव
- निष्कर्ष
म्यूचुअल फंड में निवेश करना, लॉन्ग-टर्म वेल्थ बनाने के सबसे प्रभावी तरीकों में से एक है, जो निवेशकों को डाइवर्सिफिकेशन, प्रोफेशनल मैनेजमेंट और संभावित पूंजी में वृद्धि प्रदान करता है. हालांकि, अधिकतम रिटर्न सुनिश्चित करने के लिए म्यूचुअल फंड निवेश के टैक्स प्रभावों को समझना भी उतना ही महत्वपूर्ण है. म्यूचुअल फंड टैक्सेशन का एक प्रमुख पहलू लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन (LTCG) टैक्स है, जो तब लागू होता है जब कोई निवेशक एक निश्चित अवधि के लिए उन्हें होल्ड करने के बाद म्यूचुअल फंड यूनिट बेचता है.
टैक्स कानूनों में हाल ही के बदलावों ने एलटीसीजी टैक्स दरों में संशोधन किया है, जिससे यह प्रभावित होता है कि म्यूचुअल फंड पर लाभ पर टैक्स कैसे लगाया जाता है. इक्विटी म्यूचुअल फंड अब ₹1.25 लाख से अधिक के लाभ पर 12.5% एलटीसीजी टैक्स लगाते हैं, जबकि डेट म्यूचुअल फंड पर इंडेक्सेशन लाभ के बिना इन्वेस्टर की इनकम टैक्स स्लैब दर पर टैक्स लगाया जाता है. ये अपडेट इन्वेस्टमेंट रणनीतियों को महत्वपूर्ण रूप से प्रभावित करते हैं, जिससे इन्वेस्टर के लिए अपने इन्वेस्टमेंट को कुशलतापूर्वक और टैक्स-प्रभावी रूप से प्लान करना महत्वपूर्ण हो जाता है.
डिस्क्लेमर: सिक्योरिटीज़ मार्किट में इन्वेस्टमेंट, मार्केट जोख़िम के अधीन है, इसलिए इन्वेस्ट करने से पहले सभी संबंधित दस्तावेज़ सावधानीपूर्वक पढ़ें. विस्तृत डिस्क्लेमर के लिए कृपया क्लिक करें यहां.
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
हां, पीपीएफ के 15 वर्षों की तुलना में ईएलएसएस अधिक रिटर्न क्षमता और 3 वर्षों का छोटा लॉक-इन प्रदान करता है. हालांकि, ELSS में मार्केट जोखिम होता है, जबकि PPF सरकार द्वारा समर्थित फिक्स्ड, रिस्क-फ्री रिटर्न प्रदान करता है.
शॉर्ट-टर्म कैपिटल गेन टैक्स एक विशिष्ट होल्डिंग अवधि के भीतर म्यूचुअल फंड बेचने से किए गए लाभ पर लागू होता है, जबकि लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन टैक्स लंबी अवधि के लिए होल्ड किए गए इन्वेस्टमेंट से होने वाले लाभ पर लागू होता है.
3 वर्षों के बाद, ELSS से होने वाले लाभ को लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन माना जाता है. एक फाइनेंशियल वर्ष में ₹1.25 लाख तक के लाभ टैक्स-फ्री होते हैं. इस लिमिट से अधिक होने वाले लाभ पर 12.5% की सीधी दर पर टैक्स लगाया जाता है.
इंडेक्सेशन मुद्रास्फीति के लिए डेट फंड की खरीद लागत को एडजस्ट करता है, टैक्स योग्य पूंजीगत लाभ को कम करता है और इस प्रकार एलटीसीजी टैक्स बोझ को कम करता है, विशेष रूप से तीन वर्षों से अधिक समय तक फंड रखने वाले लॉन्ग-टर्म निवेशकों के लिए. हालांकि, यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि डेट फंड पर इंडेक्सेशन के लाभ अब उपलब्ध नहीं हैं.
नहीं, ईएलएसएस पर हर साल टैक्स नहीं लगता है. टैक्स केवल तभी लागू होता है जब आप अपनी यूनिट रिडीम करते हैं. रिडेम्पशन तक, आपका इन्वेस्टमेंट लाभ पर बिना किसी वार्षिक टैक्स कटौती के बढ़ता है, जिससे कंपाउंडिंग अधिक प्रभावी रूप से काम करने की अनुमति मिलती है.
एलटीसीजी टैक्स इक्विटी और डेट म्यूचुअल फंड दोनों पर लागू होता है, लेकिन फंड के प्रकार और होल्डिंग अवधि के आधार पर टैक्स दरों और छूटों में अलग-अलग होता है.
आप ईएलएसएस पर कानूनी रूप से एलटीसीजी टैक्स से बच सकते हैं, ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि सभी इक्विटी इन्वेस्टमेंट से आपका वार्षिक लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन ₹1.25 लाख के भीतर रहे. इंडेक्सेशन के बिना, 12.5% पर टैक्स लगाया जाता है.
अगर आप म्यूचुअल फंड बेचते हैं और किसी अन्य फंड में स्विच करते हैं, तो सेल LTCG टैक्स को ट्रिगर करती है. लंबी अवधि के लिए इन्वेस्टमेंट होल्ड करने से लॉन्ग-टर्म इन्वेस्टमेंट पर प्राथमिक टैक्स दरों के कारण टैक्स देयता को कम करने में मदद मिलती है.
अगर आपका एलटीसीजी एक फाइनेंशियल वर्ष में ₹1 लाख से अधिक है, तो इस लिमिट से अधिक राशि पर इक्विटी फंड के लिए 12.5% टैक्स लगाया जाएगा, जबकि डेट फंड गेन पर आपके लागू टैक्स स्लैब के अनुसार टैक्स लगाया जाएगा.