ईएलएसएस फंड क्या है?

परिचय

इक्विटी-लिंक्ड सेविंग स्कीम या ईएलएसएस इनकम टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80C के तहत टैक्स-सेविंग इन्वेस्टमेंट है. ELSS में इन्वेस्ट करके, आप एक वर्ष में रु. 1,50,000 तक की टैक्स छूट का क्लेम कर सकते हैं और टैक्स में प्रति वर्ष रु. 46,800 तक की बचत कर सकते हैं. ईएलएसएस एकमात्र प्रकार का म्यूचुअल फंड है जो सेक्शन 80C के तहत टैक्स लाभ के लिए पात्र है. इन फंड का पोर्टफोलियो इक्विटी-लिंक्ड इंस्ट्रूमेंट जैसे शेयर द्वारा प्रभावित होता है. आइए ईएलएसएस के बारे में समझने की कोशिश करते हैं.

2023 में इन्वेस्ट करने के लिए सर्वश्रेष्ठ टैक्स सेविंग ELSS फंड

ELSS फंड क्या हैं?

ईएलएसएस फंड एक इक्विटी म्यूचुअल फंड है जो आपको अपने पैसे को स्टॉक में इन्वेस्ट करने की अनुमति देता है. हालांकि, इसका मतलब हमेशा नहीं है कि आपके पैसे का 100% इक्विटी मार्केट में इन्वेस्ट किया जाएगा. ईएलएसएस फंड, बिना किसी अधिक जोखिम के स्टॉक मार्केट से लाभ उठाने के सबसे अच्छे तरीकों में से एक है. 

ईएलएसएस फंड का सबसे अच्छा हिस्सा यह है कि वे आपको इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C में उल्लिखित प्रावधानों के तहत टैक्स बचाने की अनुमति देते हैं. आप ELSS फंड में इन्वेस्ट करके अपनी वार्षिक टैक्सेबल इनकम से रु. 1,50,000 तक की टैक्स छूट का लाभ उठा सकते हैं.

इस टैक्स लाभ को देने के लिए, ईएलएसएस म्यूचुअल फंड में तीन वर्ष की लॉक-इन अवधि होती है. यह समय परक्राम्य नहीं है, और तीन वर्ष से पहले अपने पैसे निकालने का कोई तरीका नहीं है. इस अवधि के अंत में, आपके द्वारा अर्जित आय को लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन (एलटीसीजी) माना जाता है, अगर आय ₹1 लाख से अधिक है, तो इस पर 10% का टैक्स लगाया जाता है.

ईएलएसएस फंड की विशेषताएं क्या हैं?

ईएलएसएस म्यूचुअल फंड की कुछ आवश्यक विशेषताएं इस प्रकार हैं जिन्हें आप जानना चाहते हैं:

● जैसा कि नाम से पता चलता है, ईएलएसएस फंड इक्विटी मार्केट में आपके पैसे इन्वेस्ट करता है. इसका मतलब है कि एसेट मैनेजमेंट कंपनी स्टॉक मार्केट में आपके पैसे का न्यूनतम 80% इन्वेस्ट करेगी. प्रत्येक कंपनी जोखिमों को कम करने के लिए अपने फंड को अलग-अलग तरीके से डिज़ाइन कर सकती है.
● अधिकांश ईएलएसएस म्यूचुअल फंड विभिन्न क्षेत्रों और उद्योगों में आपके निवेश को विविधता प्रदान करते हैं. वे आपको सर्वश्रेष्ठ रिटर्न देने के लिए अपनी मार्केट कैपिटलाइज़ेशन और भविष्य में वृद्धि की क्षमता के आधार पर विभिन्न स्टॉक भी चुनेंगे.
● आप ELSS म्यूचुअल फंड में लंपसम राशि इन्वेस्ट कर सकते हैं या SIP रूट का पालन कर सकते हैं. बाद में, आपको हर महीने एक पूर्वनिर्धारित राशि इन्वेस्ट करनी होगी. यह जेब पर आसान है और आपकी लिक्विडिटी और घरेलू बजट को प्रभावित नहीं करेगा.
● रिटर्न के लिए, ईएलएसएस फंड डिविडेंड और ग्रोथ विकल्प प्रदान करते हैं. डिविडेंड विकल्प में, आपको तीन वर्ष की लॉक-इन अवधि के दौरान नियमित आय मिलती है. ग्रोथ विकल्प में, ईएलएसएस फंड आपकी आय को बेहतर रिटर्न प्राप्त करने के लिए समय के साथ बढ़ाने देते हैं.
● ईएलएसएस फंड कोई सुनिश्चित रिटर्न प्रदान नहीं करते हैं. इन फंड से जुड़े जोखिम आमतौर पर अधिक होते हैं क्योंकि वे मुख्य रूप से स्टॉक मार्केट में इन्वेस्ट करते हैं. हालांकि, रिटर्न आमतौर पर लंबे समय तक अधिक होते हैं.
● ईएलएसएस फंड में आप न्यूनतम या अधिकतम इन्वेस्टमेंट पर कोई लिमिट नहीं है. आप अपने फंड को शुरू करने के लिए रु. 500 तक इन्वेस्ट कर सकते हैं. 

ELSS फंड में कौन इन्वेस्ट कर सकता है?

ईएलएसएस (ELSS) फंड सभी निवेशकों के लिए उपयुक्त हैं जो आय जनरेट करने और टैक्स पर बचत करने के लिए इन्वेस्टमेंट विकल्प की तलाश करते हैं. वे विशेष रूप से उन व्यक्तियों को सिफारिश की जाती हैं जिनके पास उच्च वेतन नहीं है और इस प्रकार, जोखिम सहिष्णुता और भूख कम होती है.

ELSS फंड में इन्वेस्ट करने पर कोई आयु प्रतिबंध नहीं है. इसके परिणामस्वरूप, जिन प्रोफेशनल ने अभी काम शुरू किया है, वे भी इन स्कीमों में अपने कठोर कमाए गए पैसे डाल सकते हैं. 

ईएलएसएस फंड उन निवेशकों के लिए उपयुक्त हैं जो अपने निवेश को विविधता प्रदान करना चाहते हैं और अपने पोर्टफोलियो में जोड़ने के लिए दूसरा विकल्प खोज रहे हैं. आप अपने इन्वेस्टमेंट पोर्टफोलियो को मजबूत बनाने के लिए शीर्ष तीन-चार ELSS फंड में भी इन्वेस्ट कर सकते हैं.

ELSS फंड में इन्वेस्ट करने से पहले आपको क्या पहलुओं पर विचार करना चाहिए?

ELSS फंड में इन्वेस्ट करने से पहले, फंड की लॉन्ग-टर्म परफॉर्मेंस चेक करना आवश्यक है. इसके अलावा, अकाउंट खोलने से पहले आपको इन कारकों पर विचार करना चाहिए.

● लिक्विडिटी - क्योंकि ईएलएसएस म्यूचुअल फंड में तीन वर्ष की लॉक-इन अवधि होती है, इसलिए ईएलएसएस फंड के लिए कमिट करने से पहले अपने खर्चों पर विचार करना महत्वपूर्ण है. एक बार जब आप फंड में इन्वेस्ट करना शुरू करते हैं, तो आप मिडवे को रोक नहीं सकते हैं.
● टैक्स प्लानिंग - कई व्यक्ति टैक्स-सेविंग लाभ के कारण ईएलएसएस फंड में इन्वेस्ट करते हैं. अगर टैक्स प्लानिंग आपका एकमात्र विचार है, तो आप अपने अन्य विकल्पों के बारे में जानना चाह सकते हैं. उदाहरण के लिए, NPS और PF जैसी अन्य स्कीम में आपके इन्वेस्टमेंट भी इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत टैक्स छूट के लिए पात्र हैं.
● इन्वेस्टमेंट अवधि - अगर आप लॉक-इन अवधि के बाद अपने इन्वेस्टमेंट को बाहर निकालने की योजना बनाते हैं, तो आप अपने विकल्पों को दोबारा विचार करना चाह सकते हैं. क्योंकि ईएलएसएस स्टॉक मार्केट में आपके पैसे इन्वेस्ट करता है, इसलिए आपको स्थिर और अच्छा रिटर्न देने के लिए 5-7 वर्ष की आवश्यकता पड़ सकती है. चूंकि स्टॉक मार्केट अस्थिर है और साइक्लिकल उतार-चढ़ाव के अधीन है, इएलएसएस फंड केवल तभी सलाह दी जाती है जब आपके पास लंबे समय तक रहता है.
● एसआईपी या लंपसम - कई प्रोफेशनल टैक्स लाभ प्राप्त करने के लिए ईएलएसएस म्यूचुअल फंड में इन्वेस्ट करते हैं. वे पिछले समय इसे करते हैं और इसके परिणामस्वरूप, ग्यारहवें घंटे में एकमुश्त राशि का प्रबंधन करना होता है. फाइनेंशियल रूप से चुनौती देने के अलावा, यह एक बुद्धिमानी चरण नहीं है. अगर आपके इन्वेस्टमेंट के समय मार्केट अधिक है, तो आपका रिटर्न आपकी उम्मीदों के अनुरूप नहीं हो सकता है. एक बेहतर विकल्प एसआईपी तरीके से जाना है, जो प्रत्येक यूनिट की लागत को औसत बनाता है.

ELSS में इन्वेस्टमेंट के लिए क्या विकल्प उपलब्ध हैं?

ईएलएसएस फंड तीन विकल्प प्रदान करते हैं जो आप अपने इन्वेस्टमेंट के लिए चुन सकते हैं.

● ग्रोथ विकल्प

ईएलएसएस म्यूचुअल फंड में वृद्धि का विकल्प आपको नियमित लाभांश नहीं देता है. ELSS की अवधि के बाद आपको लाभ मिलते हैं. ग्रोथ विकल्प आपकी यूनिट की निवल एसेट वैल्यू को बढ़ाने और आपके लाभ को बढ़ाने में मदद करता है. आपका निवल लाभ या आय प्रचलित बाजार की स्थितियों पर निर्भर करता है. आकर्षक विकास का आनंद लेने के लिए, लंबे समय तक इन्वेस्ट रहने की सलाह दी जाती है.

●   डिविडेंड ऑप्शन

अगर आप सेलरी के रूप में नियमित लाभ चाहते हैं, तो आप डिविडेंड विकल्प का विकल्प चुन सकते हैं. इस विकल्प में, आपके द्वारा अर्जित लाभांश को किसी भी टैक्स से छूट दी जाएगी. हालांकि, आपको अपनी अवधि के अंत में एकमुश्त राशि नहीं मिलती है.

●   डिविडेंड रीइन्वेस्टमेंट विकल्प

ईएलएसएस फंड एक तीसरा विकल्प प्रदान करते हैं, जो डिविडेंड वापस करने और नेट एसेट वैल्यू बढ़ाने के लिए है. अधिकांश इन्वेस्टर लॉक-इन अवधि के दौरान मार्केट रैली करते समय इस विकल्प को पसंद करते हैं.

निष्कर्ष

ईएलएसएस म्यूचुअल फंड एक निवेश साधन है जो निवेशकों के लिए उपयुक्त है जो अपनी संपत्ति को बढ़ाना और टैक्स बचाना चाहते हैं.

ईएलएसएस फंड के प्रमुख पहलू यहां दिए गए हैं:

● ईएलएसएस फंड आपके पैसे को इक्विटी म्यूचुअल फंड में निवेश करता है.
● इसमें तीन वर्षों की लॉक-इन अवधि है.
● आप लंपसम में इन्वेस्ट कर सकते हैं या एसआईपी का पालन कर सकते हैं.
● न्यूनतम या अधिकतम इन्वेस्टमेंट पर कोई सीमा नहीं है.
● ईएलएसएस म्यूचुअल फंड तीन विकल्प प्रदान करते हैं - ग्रोथ, डिविडेंड और डिविडेंड रीइन्वेस्टमेंट.