કન્ટેન્ટ
ટૅક્સ પ્લાનિંગ ઘણીવાર નિવૃત્તિ આયોજન સાથે સંકળાયેલી હોય છે. ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરતા પહેલા ઘણા રોકાણકારો NPS અને ELSSની તુલના કરે છે. જ્યારે બંને પાસે ટૅક્સ લાભો છે, ત્યારે તેઓ વિવિધ નાણાંકીય ઉદ્દેશો માટે ઉકેલો છે. છેલ્લા કેટલાક વર્ષોમાં, NPS એ રોકાણકારોને તેમના નિવૃત્તિ લાભો માટે ભંડોળ બનાવવામાં મદદ કરી છે. ELSS નો હેતુ ઇક્વિટીમાં રોકાણ કરીને લાંબા ગાળાની સંપત્તિ બનાવવાનો છે. રોકાણકારો NPS અને ELSS વચ્ચેના તફાવતને જાણીને તેમની ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વ્યૂહરચના વિશે માહિતગાર નિર્ણયો લઈ શકે છે.
સંપૂર્ણ લેખ અનલૉક કરો - Gmail સાથે સાઇન ઇન કરો!
5paisa લેખો સાથે તમારા બજારના જ્ઞાનને વિસ્તૃત કરો
એનપીએસ શું છે? ELSS શું છે?
સરકાર દ્વારા પ્રાયોજિત નિવૃત્તિ બચત યોજના એનપીએસનું નિયમન પેન્શન ફંડ રેગ્યુલેટરી એન્ડ ડેવલપમેન્ટ ઓથોરિટી દ્વારા કરવામાં આવ્યું છે. તે લોકોને તેમની નિવૃત્તિ માટે એકાઉન્ટ સ્થાપિત કરવામાં સહાય કરી શકે છે જ્યારે તેઓ હજુ પણ કામ કરી રહ્યા હોય. આ રકમ સરકારી સિક્યોરિટીઝ, કોર્પોરેટ બોન્ડ્સ, સ્ટોક્સ અને અન્ય મંજૂર રોકાણોમાં રોકાણ કરવામાં આવે છે. રોકાણકારો તેમના રોકાણના ધ્યેયો અને રિસ્ક સહનશીલતા પર આધાર રાખીને સંપત્તિના વિવિધ સંયોજનોમાંથી પસંદ કરી શકે છે.
ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ (ઇએલએસએસ) એક ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સ્કીમ છે, જ્યાં ફંડ મુખ્યત્વે ઇક્વિટી શેર અને અન્ય ઇક્વિટી સંબંધિત સિક્યોરિટીઝમાં રોકાણ કરે છે. લાંબા ગાળાના મૂડી વધારો તેનો મુખ્ય ઉદ્દેશ છે. ELSSમાં કરવામાં આવેલા રોકાણોને ઈન્કમ ટેક્સ એક્ટની સેક્શન 80C અંતર્ગત ટેક્સમાં છૂટ મળે છે. ELSS ના કિસ્સામાં સેક્શન 80C સ્કીમનો સૌથી ટૂંકો લૉક-ઇન સમયગાળો ત્રણ વર્ષનો છે.
એનપીએસ અને ઇએલએસએસમાં કોણે રોકાણ કરવું જોઈએ?
NPS એવા રોકાણકારોને અનુકૂળ હોઈ શકે છે જે:
- વિશેષ રિટાયરમેન્ટ ફંડ સ્થાપિત કરવા માંગો છો.
- લાંબા ગાળાનું, શિસ્તબદ્ધ રોકાણ પસંદ કરો.
- વધારાની કપાતનો ક્લેઇમ કરવા માટે સેક્શન 80CCD(1B) નો ઉપયોગ કરવા માગું છું.
- રોકાણ કરેલ પૈસાની વારંવાર ઍક્સેસની જરૂર નથી.
ELSS એવા રોકાણકારોને અનુકૂળ હોઈ શકે છે જે:
- વધુ સારી ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સુગમતા સાથે ટૅક્સ બચત ઈચ્છો છો.
- લાંબા ગાળાની સંપત્તિ બનાવવા માટે ઇક્વિટી ઇન્વેસ્ટમેન્ટને પસંદ કરો.
- ટૂંકા લૉક-ઇન સમયગાળાની જરૂર છે.
- નિવૃત્તિ આયોજનથી આગળ ફાઇનાન્શિયલ લક્ષ્યો રાખો.
સામાન્ય રીતે યુવા વ્યાવસાયિકો માટે બંને પ્રકારની યોજનાઓમાં રોકાણ કરવું ફાયદાકારક છે. NPS લાંબા સમય સુધી સ્થિર રોકાણ દ્વારા નિવૃત્તિ માટે બચત બનાવે છે. જ્યાં સુધી ઘર, શિક્ષણ અને ફાઇનાન્સ ખરીદવા જેવા લાંબા ગાળાના લક્ષ્યોનો સંબંધ છે, ત્યાં સુધી ELSS ફંડનું નિર્માણ કરશે. એનપીએસમાં લાંબા સમય સુધી રોકાણ કરવામાં આવે છે, તેથી તે એવા રોકાણકારોને અનુકૂળ હોઈ શકે છે જે તેમની નિવૃત્તિની ઉંમરની નજીક છે.
NPS વિરુદ્ધ ELSS: મુખ્ય તફાવતો
આ તુલના NPS અને ELSS વચ્ચેના તફાવતને સ્પષ્ટપણે સમજાવે છે. કોઈપણ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ઓપ્શન પસંદ કરતા પહેલા રોકાણકારોએ આ સુવિધાઓની તુલના કરવી જોઈએ.
| ફીચર |
એનપીએસ |
ELSS |
| રોકાણનો ઉદ્દેશ |
નિવૃત્તિ આયોજન |
ટૅક્સ બચત અને સંપત્તિ નિર્માણ |
| નિયમનકાર |
પીએફઆરડીએ |
સેબી |
| રોકાણનો પ્રકાર |
પેન્શન સ્કીમ |
ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ |
| એસેટ ફાળવણી |
ઇક્વિટી, કોર્પોરેટ બોન્ડ, સરકારી સિક્યોરિટીઝ અને વૈકલ્પિક સંપત્તિઓ |
મુખ્યત્વે ઇક્વિટી |
| જોખમનું સ્તર |
મધ્યમ |
મધ્યમથી વધુ |
| લૉક-ઇન સમયગાળો |
મર્યાદિત ઉપાડ સાથે નિવૃત્તિ સુધી |
ત્રણ વર્ષ |
| ટૅક્સ કપાત |
સેક્શન 80C અને સેક્શન 80CCD(1B) |
સેક્શન 80C |
| મહત્તમ કપાત |
₹2 લાખ સુધી, પાત્રતાને આધિન |
સેક્શન 80C હેઠળ ₹1.5 લાખ સુધી |
| લિક્વિડિટી |
મર્યાદિત |
ત્રણ વર્ષ પછી ઉપલબ્ધ |
| રિટર્ન |
માર્કેટ-લિંક્ડ |
માર્કેટ-લિંક્ડ |
| હેતુ |
નિવૃત્તિની ઇન્કમ |
સંપત્તિ નિર્માણ અને ટૅક્સ બચત |
ELSS વર્સેસ NPS: તમારે કયું પસંદ કરવું જોઈએ?
આદર્શ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ તમારા લાંબા ગાળાના ધ્યેયો અને નાણાકીય પ્રાથમિકતાઓ પર આધારિત છે. જો તમારો મુખ્ય ઉદ્દેશ નિવૃત્તિ માટે પ્લાન કરવાનો છે, તો NPS સાથે જાઓ. સેક્શન 80CCD(1B) હેઠળ ₹50,000 સુધીની અતિરિક્ત કપાત ઑફર કરવા ઉપરાંત, તે શિસ્તબદ્ધ રોકાણને પ્રોત્સાહન આપે છે. આ લાભ સેક્શન 80C દ્વારા મંજૂર સ્ટાન્ડર્ડ કપાત ઉપરાંત પ્રદાન કરવામાં આવે છે.
જો ટૅક્સ બચત સાથે લાંબા ગાળાની સંપત્તિ બનાવવું એ તમારું લક્ષ્ય છે, તો ઇએલએસએસ પસંદ કરો. જ્યારે બજારના જોખમો હંમેશા હોય છે, ત્યારે ઇક્વિટી ઇન્વેસ્ટમેન્ટ લાંબા ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સમયગાળામાં વધુ સારું રિટર્ન આપી શકે છે.
આ રોકાણો વચ્ચે પસંદગી કરતી વખતે લિક્વિડિટી પણ મહત્વપૂર્ણ ભૂમિકા ભજવે છે. ELSS ઇન્વેસ્ટરને તેના ત્રણ વર્ષના લૉક-ઇન પીરિયડ પૂર્ણ કર્યા પછી તેમના પૈસા ઍક્સેસ કરવાની સુવિધા આપે છે. NPS મુખ્યત્વે નિવૃત્તિ માટે ડિઝાઇન કરવામાં આવે છે, જે ઉપાડને વધુ પ્રતિબંધિત બનાવે છે.
ઘણા રોકાણકારો તેમના ફાઇનાન્શિયલ પ્લાનમાં બંને પ્રોડક્ટ્સનો સમાવેશ કરે છે. NPS રિટાયરમેન્ટની ઇન્કમ બનાવવામાં મદદ કરે છે, જ્યારે ELSS અન્ય ભવિષ્યના લક્ષ્યો માટે સંપત્તિ નિર્માણને સપોર્ટ કરે છે. બંને વિકલ્પોને જોડવાથી પોર્ટફોલિયો ડાઇવર્સિફિકેશનમાં સુધારો થઈ શકે છે અને પાત્ર ટૅક્સ કપાતને મહત્તમ કરી શકે છે.
આંકડાકીય ઉદાહરણ: ટૅક્સ બચત, NPS વિરુદ્ધ ELSS
ધારો કે કોઈ ઇન્વેસ્ટર ફાઇનાન્શિયલ વર્ષ દરમિયાન ₹12 લાખની કરપાત્ર ઇન્કમ કમાવે છે.
ELSSમાં ઇન્વેસ્ટમેન્ટ
- રોકાણની રકમ: ₹1.5 લાખ
- સેક્શન 80C હેઠળ કપાત: ₹1.5 લાખ
- કરપાત્ર આવક ₹10.5 લાખ સુધી ઘટાડવામાં આવે છે.
એનપીએસમાં રોકાણ
- સેક્શન 80C હેઠળ યોગદાન: ₹1.5 લાખ
- સેક્શન 80CCD(1B) હેઠળ અતિરિક્ત યોગદાન: ₹50,000
- ક્લેઇમ કરેલ કુલ કપાત: ₹2 લાખ
- કરપાત્ર આવક ₹10 લાખ સુધી ઘટાડવામાં આવે છે.
આ ઉદાહરણ દર્શાવે છે કે NPS નિયમિત સેક્શન 80C મર્યાદાથી વધુ કેવી રીતે અતિરિક્ત ટૅક્સ કપાત પ્રદાન કરે છે. ELSS ત્રણ વર્ષ પછી વધુ સારી લિક્વિડિટી પ્રદાન કરે છે અને લાંબા ગાળાના સંપત્તિ નિર્માણ માટે યોગ્ય રહે છે.
નિષ્કર્ષ
NPS વિરુદ્ધ ELSS ની તુલના દર્શાવે છે કે બંને રોકાણો નોંધપાત્ર ટૅક્સ બચત પ્રદાન કરે છે. જો કે, દરેક પ્રૉડક્ટમાં એક વિશિષ્ટ ફાઇનાન્શિયલ કાર્ય છે. NPS લાંબા ગાળાની બચત શિસ્ત અને નિવૃત્તિ આયોજન પર ભાર મૂકે છે. ELSS સેક્શન 80C હેઠળ ટૅક્સ લાભો પ્રદાન કરતી વખતે ઇક્વિટી રોકાણ દ્વારા સંપત્તિની વૃદ્ધિને પ્રોત્સાહન આપે છે. જ્યારે રોકાણકારો NPS અને ELSS વચ્ચેનો તફાવત જાણે છે ત્યારે માહિતગાર ફાઇનાન્શિયલ નિર્ણયો લેવાનું સામાન્ય રીતે સરળ બની જાય છે.
