₹7 लाख की आय पर टैक्स कैसे बचाएं

जैसे-जैसे हम वेतन स्केल में उच्चतर हो जाते हैं, टैक्स प्लानिंग जटिल हो सकती है. कई लोग यह नहीं जानते कि वे कितना टैक्स बचा सकते हैं क्योंकि उनके पास जानकारी नहीं है अगर आपकी वार्षिक आय ₹7 लाख या उससे अधिक है, तो टैक्स बचाने के सही तरीके चुनना महत्वपूर्ण है.

यह आर्टिकल आपको यह समझने में मदद करेगा कि ₹7 लाख की आय के लिए टैक्स कैसे बचाएं. हम नवीनतम टैक्स सुधारों को समझाएंगे, आपको उपलब्ध कटौतियां दिखाएंगे, और अपनी मेहनत से कमाए गए पैसे को अधिक रखने में आपकी मदद करने के लिए आसान रणनीतियां शेयर करेंगे.

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नई और पुरानी टैक्स व्यवस्था को समझना

आपकी आय के आधार पर, आपको सबसे अधिक लाभ देने वाली टैक्स व्यवस्था अलग-अलग हो सकती है. व्यक्तियों के पास किसी भी एक टैक्स व्यवस्था का विकल्प चुनने की स्वतंत्रता होती है, क्योंकि दोनों में अलग-अलग विशेषताएं, लाभ और कमियां होती हैं, जिससे उन्हें टैक्स को प्रभावी रूप से बचाने के लिए समझना आवश्यक हो जाता है.

भारत सरकार लगातार कर प्रणाली को सरल बनाने और करदाताओं पर बोझ कम करने के तरीकों की तलाश कर रही है. नवीनतम बजट में नए टैक्स सुधारों की शुरुआत के साथ, ₹7 लाख की आय वाले व्यक्ति अब महत्वपूर्ण टैक्स बचत का लाभ उठा सकते हैं. दोनों टैक्स व्यवस्थाओं के प्रमुख घटक इस प्रकार हैं:

पुरानी टैक्स व्यवस्था: यह व्यवस्था करदाताओं को विभिन्न कटौतियों और छूट का लाभ उठाने की अनुमति देती है. आप इनकम टैक्स एक्ट के कई सेक्शन के तहत कटौती का क्लेम कर सकते हैं, जो अपनी टैक्स योग्य आय को काफी कम कर सकते हैं. हालांकि, इसके लिए सावधानीपूर्वक डॉक्यूमेंटेशन और रिकॉर्ड-कीपिंग की आवश्यकता होती है.

नई टैक्स व्यवस्था: टैक्स प्रोसेस को आसान बनाने के लिए शुरू की गई नई व्यवस्था कम टैक्स दरें प्रदान करती है, लेकिन कटौती के लिए कम अवसर प्रदान करती है. टैक्सपेयर्स को हर साल अपना इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करते समय दो व्यवस्थाओं के बीच चुनना होगा.

नई टैक्स व्यवस्था में बदलाव

नई टैक्स व्यवस्था का उद्देश्य टैक्स फाइलिंग प्रोसेस को आसान बनाना है. पुरानी व्यवस्था की तुलना में नई व्यवस्था में क्या बदलाव हुआ है:

टैक्स स्लैब और दरें: नई व्यवस्था में आसान टैक्स स्लैब हैं, जिससे पुरानी व्यवस्था की तुलना में टैक्स की गणना करना आसान हो जाता है.

मानक कटौती:नई व्यवस्था में ₹75,000 की उच्च मानक कटौती उपलब्ध है, जो पुरानी व्यवस्था में ₹50,000 से अधिक है.

सीमित कटौतियां: नई व्यवस्था बहुत कम कटौतियों की अनुमति देती है, जो मुख्य रूप से मानक कटौती और विशिष्ट छूट पर ध्यान केंद्रित करती है.

सेक्शन 87A टैक्स छूट: नई व्यवस्था ₹7 लाख तक की आय के लिए सेक्शन 87A टैक्स छूट लिमिट को ₹25,000 तक बढ़ाती है, जिससे कम आय अर्जित करने वालों के लिए शून्य टैक्स देयता होना आसान हो जाता है.

7 लाख की इनकम के लिए नई टैक्स व्यवस्था के तहत टैक्स लाभ

जबकि पुरानी टैक्स व्यवस्था विभिन्न छूट और कटौतियां प्रदान करती है, लेकिन नई टैक्स व्यवस्था सेक्शन 87a के तहत बेहतर टैक्स छूट के माध्यम से इसे संतुलित करने का एक तरीका प्रदान करती है.

FY 2023-24 से शुरू, सेक्शन 87A के तहत छूट लिमिट बढ़ा दी गई है. पहले, यह छूट ₹5 लाख तक की आय के लिए ₹12,500 तक सीमित थी. हालांकि, नई व्यवस्था में, ₹7 लाख से कम की टैक्स योग्य आय के लिए छूट बढ़कर ₹25,000 हो गई है, जिससे इस इनकम स्तर पर शून्य टैक्स देयता की अनुमति मिली है. पुरानी व्यवस्था अभी भी ₹5 लाख तक की आय के लिए ₹12,500 छूट बनाए रखती है.

नई टैक्स व्यवस्था के तहत उपलब्ध अतिरिक्त कटौतियों में शामिल हैं:

मानक कटौती: वेतनभोगी व्यक्तियों के लिए ₹50,000.

सेक्शन 80CCD(2): नेशनल पेंशन स्कीम (NPS) में नियोक्ता का योगदान.

सेक्शन 57(iia): फैमिली पेंशन प्राप्त हुई.

सेक्शन 80सीएच: अग्निवीर कॉर्पस फंड में किए गए निवेश.

विशिष्ट भुगतान पर छूट: स्वैच्छिक रिटायरमेंट (सेक्शन 10(10C)), ग्रेच्युटी (सेक्शन 10(10)), और लीव एनकैशमेंट (सेक्शन 10(10AA)).

होम लोन इंटरेस्ट (सेक्शन 24): लेट-आउट प्रॉपर्टी पर लोन के इंटरेस्ट पर कटौती 

विशेष आवश्यकताओं के लिए अनुमति: विशेष रूप से सक्षम व्यक्तियों के लिए ट्रांसपोर्ट अलाउंस.

कन्वेयंस अलाउंस: रोजगार के हिस्से के रूप में किए गए यात्रा खर्चों को कवर करने के लिए.

ट्रैवल और ट्रांसफर क्षतिपूर्ति: वर्क टूर या ट्रांसफर से संबंधित यात्रा खर्चों के लिए.

7 लाख की इनकम के लिए पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत टैक्स लाभ

अगर आप पुरानी टैक्स व्यवस्था चुनते हैं, तो आप इनकम टैक्स एक्ट के तहत उपलब्ध विभिन्न कटौतियों और छूट का लाभ उठा सकते हैं.

यहां कुछ प्रमुख कटौतियां दी गई हैं, जिनका आप पुरानी व्यवस्था के तहत क्लेम कर सकते हैं:

सेक्शन 80C: पेंशन फंड में निवेश पर ₹1.5 लाख तक की कटौती, म्यूचुअल फंड, ULIP, सरकारी बचत योजनाएं, जीवन बीमा प्रीमियम, होम लोन मूलधन का पुनर्भुगतान, शिक्षा शुल्क आदि.

सेक्शन 80CCD: नेशनल पेंशन स्कीम (NPS) में योगदान के लिए ₹50,000 की अतिरिक्त कटौती.

सेक्शन 80D: अपने लिए, पति/पत्नी या माता-पिता के लिए भुगतान किए गए हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम के लिए कटौती.

सेक्शन 80TTA: सेविंग अकाउंट से अर्जित इंटरेस्ट पर कटौती.

सेक्शन 80G: पात्र चैरिटेबल संगठनों को किए गए दान के लिए कटौती.

प्रोफेशनल टैक्स कटौती (सेक्शन 16): भुगतान किए गए प्रोफेशनल टैक्स के लिए कटौती की अनुमति देता है.

सेक्शन 10 छूट:

हाउस रेंट अलाउंस (HRA)

स्थानांतरण भत्ता

लीव ट्रैवल अलाउंस (LTA)

मोबाइल रीइम्बर्समेंट

अगर आपकी वार्षिक आय ₹7 लाख है, तो टैक्स कैसे बचाएं?

आसान शर्तों में अंतर को समझने के लिए, मान लें कि राहुल को ₹7 लाख की वार्षिक इनकम मिलती है. वह ₹50,000 की HRA छूट और ₹1.5 लाख की धारा 80C के लिए पात्र है. नई टैक्स व्यवस्था और पुरानी टैक्स व्यवस्था में उन्हें भुगतान की जाने वाली टैक्स राशि नीचे दी गई है.

ऐसी स्थिति में, राहुल को अपनी टैक्स योग्य इनकम को ₹7 लाख तक कम करने के लिए केवल ₹50,000 की मानक कटौती की आवश्यकता होती है, जिससे वह सेक्शन 87A छूट के लिए पात्र हो जाता है, जो नई टैक्स व्यवस्था में अपनी टैक्स देयता को शून्य कर देती है.

पुरानी व्यवस्था में, राहुल को टैक्स में ₹44,200 का भुगतान करना होगा क्योंकि वह सभी कटौती लाभों का उपयोग नहीं कर रहा है. पुरानी व्यवस्था में शून्य देयता तक पहुंचने के लिए, उन्हें अतिरिक्त कटौतियों का क्लेम करना होगा, जैसे सेक्शन 80C (₹1.5 लाख तक) और सेक्शन 80D (हेल्थ इंश्योरेंस के लिए ₹25,000). ये कटौतियां उनकी टैक्स योग्य इनकम को शून्य टैक्स तक पहुंचने के लिए पर्याप्त रूप से कम करेगी, लेकिन केवल तभी जब वह विशिष्ट निवेश या खर्च करके इन भत्तों को अधिकतम करता है. इसलिए, नई टैक्स व्यवस्था इस परिस्थिति में शून्य टैक्स का एक सरल, अधिक सीधा मार्ग प्रदान करती है.

अगर कोई व्यक्ति पुरानी टैक्स व्यवस्था चुनने का निर्णय लेता है, तो उसे इनकम टैक्स रिटर्न सबमिट करने की समय-सीमा से पहले फॉर्म 10-आईईए भरना होगा. यह फॉर्म केवल बिज़नेस इनकम वाले टैक्सपेयर्स के लिए आवश्यक है. हालांकि, अगर आप ITR-1 या ITR-2 फाइल कर रहे हैं, जो बिज़नेस की इनकम के बिना व्यक्तियों के लिए हैं, तो फॉर्म 10-IEA जमा करना लागू नहीं होता है.

निष्कर्ष

₹7 लाख या उससे अधिक कमाने वाले व्यक्तियों के लिए टैक्स प्लानिंग महत्वपूर्ण है. उपरोक्त उदाहरण से यह समझने में मदद मिलती है कि सही रणनीति चुनने से बड़ा अंतर कैसे हो सकता है. उपलब्ध कटौतियों को समझना, पुरानी और नई टैक्स व्यवस्थाओं के तहत अपने विकल्पों का मूल्यांकन करना और सामान्य गलतियों के बारे में जानना आपको प्रभावी रूप से टैक्स बचाने में मदद कर सकता है. चाहे आप पुरानी व्यवस्था का पालन करने का विकल्प चुनते हैं या नई व्यवस्था में स्विच करने का विकल्प चुनते हैं, सूचित होने और उपरोक्त कारकों पर विचार करने से आपको कुशलतापूर्वक टैक्स बचाने में मदद मिलेगी.