वर्ष के दौरान अपने ईएलएसएस इन्वेस्टमेंट को कैसे प्लान करें

ELSS (इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम) क्या है?

इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम, जिसे आमतौर पर ईएलएसएस के नाम से जाना जाता है, भारत में म्यूचुअल फंड की एक कैटेगरी है जो मुख्य रूप से इक्विटी और इक्विटी से संबंधित इंस्ट्रूमेंट में निवेश करती है. अन्य म्यूचुअल फंड कैटेगरी के अलावा ईएलएसएस को अलग-अलग करता है, यह इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत टैक्स-सेविंग सुविधा है. इन्वेस्टर ELSS फंड में इन्वेस्ट करके वार्षिक रूप से ₹1.5 लाख तक की कटौती का क्लेम कर सकते हैं.

ईएलएसएस फंड तीन वर्षों की अनिवार्य लॉक-इन अवधि के साथ आते हैं, जो पब्लिक प्रोविडेंट फंड (पीपीएफ), नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट (एनएससी) या पारंपरिक लाइफ इंश्योरेंस पॉलिसी जैसे सभी 80सी टैक्स-सेविंग इंस्ट्रूमेंट में सबसे कम होता है. इक्विटी-ओरिएंटेड होने के कारण, ईएलएसएस में लॉन्ग टर्म में अधिक रिटर्न की संभावना भी होती है, हालांकि यह संबंधित मार्केट जोखिमों के साथ आता है.
 

आपको टैक्स सेविंग के लिए ELSS पर क्यों विचार करना चाहिए?

जब टैक्स-सेविंग इंस्ट्रूमेंट की बात आती है, तो ELSS अपनी वेल्थ-क्रिएशन क्षमता के कारण अलग हो जाता है. फिक्स्ड-इनकम विकल्पों के विपरीत, जो स्थिर लेकिन कम रिटर्न प्रदान करते हैं, ईएलएसएस इक्विटी मार्केट में टैप करता है, जो ऐतिहासिक रूप से बेहतर लॉन्ग-टर्म परिणाम प्रदान करता है.

इसके अलावा, ईएलएसएस टैक्स दक्षता, पूंजी में वृद्धि और लिक्विडिटी का एक परफेक्ट मिश्रण है. PPF (15 वर्ष) या 5-वर्ष की टैक्स-सेविंग FD जैसे विकल्पों की तुलना में कम लॉक-इन अवधि फंड का तुलना में तेज़ एक्सेस प्रदान करती है. युवा प्रोफेशनल या जो लोग अपनी इन्वेस्टमेंट यात्रा शुरू करते हैं, उनके लिए, ईएलएसएस टैक्स लाभ के साथ इक्विटी इन्वेस्टमेंट की दुनिया में एंट्री पॉइंट प्रदान करता है.
 

ईएलएसएस फंड की प्रमुख विशेषताएं

टैक्स कटौती: सेक्शन 80C के तहत वार्षिक रूप से ₹ 1.5 लाख तक.

• लॉक-इन पीरियड: 3 वर्ष, सभी टैक्स-सेविंग विकल्पों में सबसे कम.
• इक्विटी एक्सपोजर: इक्विटी से संबंधित इंस्ट्रूमेंट में 80% या उससे अधिक इन्वेस्ट किया गया.
• निवेश में फ्लेक्सिबिलिटी: SIP या लंपसम के माध्यम से इन्वेस्ट किया जा सकता है.
• विविधता: ईएलएसएस फंड आमतौर पर विभिन्न सेक्टर और मार्केट कैप्स में निवेश करते हैं.
•  पेशेवर प्रबंधन: अनुभवी फंड मैनेजर द्वारा मैनेज किया जाता है.

ELSS कैसे काम करता है?

जब आप ईएलएसएस फंड में इन्वेस्ट करते हैं, तो आपका पैसा अन्य इन्वेस्टर के साथ एकत्र किया जाता है और फिर इक्विटी शेयरों के डाइवर्सिफाइड पोर्टफोलियो में इन्वेस्ट किया जाता है. रिटर्न को अधिकतम करने के लिए पोर्टफोलियो को मैनेज करने के लिए फंड मैनेजर जिम्मेदार है.

आपके द्वारा फंड में खरीदी गई यूनिट, निवेश की तिथि से 3-वर्ष के लॉक-इन के अधीन हैं. अन्य म्यूचुअल फंड के विपरीत, आप इस अवधि समाप्त होने से पहले अपनी यूनिट को रिडीम नहीं कर सकते हैं. हालांकि, लॉक-इन समाप्त होने के बाद, आप अपने फाइनेंशियल लक्ष्यों के आधार पर रिडीम, होल्ड या फिर से इन्वेस्ट कर सकते हैं.

अगर आप इन्वेस्ट करते हैं SIP (सिस्टमेटिक इन्वेस्टमेंट प्लान), प्रत्येक मासिक किश्त को एक नया निवेश माना जाता है और इसकी अपनी 3-वर्ष की लॉक-इन अवधि होती है.
 

ईएलएसएस फंड में किसको निवेश करना चाहिए?

ईएलएसएस विभिन्न प्रकार के निवेशकों के लिए उपयुक्त है:

• वेतनभोगी व्यक्ति: विशेष रूप से जो लॉन्ग-टर्म वेल्थ बनाते समय टैक्स पर बचत करना चाहते हैं.
• युवा प्रोफेशनल्स: अधिक रिटर्न के लिए कौन कुछ जोखिम ले सकता है.
• पहली बार निवेश करने वाले: मैनेज किए गए और टैक्स-कुशल तरीके से इक्विटी का एक्सपोज़र प्राप्त करना चाहते हैं.
• लॉन्ग-टर्म प्लानर: जो बच्चों की शिक्षा, शादी या रिटायरमेंट जैसे लक्ष्यों के लिए धन बनाना चाहते हैं.
   

आपको ईएलएसएस में कितना निवेश करना चाहिए?

आदर्श रूप से, आपको ELSS और EPF, PPF और लाइफ इंश्योरेंस जैसे अन्य इन्वेस्टमेंट का उपयोग करके सेक्शन 80C के तहत उपलब्ध ₹1.5 लाख की लिमिट को समाप्त करने का लक्ष्य रखना चाहिए. अगर आपके पास पहले से ही ईपीएफ या अन्य टैक्स-सेविंग इंस्ट्रूमेंट के माध्यम से योगदान है, तो कैलकुलेट करें कि आपको लिमिट तक कितना अधिक पहुंचना होगा और ईएलएसएस में शेष इन्वेस्ट करना होगा.

अगर आप टैक्स-सेविंग के उद्देश्यों से परे इन्वेस्ट कर रहे हैं, तो आप ELSS में और भी इन्वेस्ट कर सकते हैं, लेकिन याद रखें कि कोई भी अतिरिक्त राशि 80C लाभ के लिए पात्र नहीं होगी. अपनी 80C लिमिट में अंतर की पहचान करने और उसके अनुसार प्लान करने के लिए टैक्स कैलकुलेटर का उपयोग करें.
 

ELSS SIP बनाम लंपसम - कौन सा बेहतर है?

SIP (सिस्टमेटिक इन्वेस्टमेंट प्लान):

• वेतनभोगी व्यक्तियों के लिए आदर्श.
• रुपये की औसत लागत के माध्यम से मार्केट की उतार-चढ़ाव को औसत करता है.
• इन्वेस्ट करने की अनुशासित आदत बनाता है.

लंपसम:

• वार्षिक बोनस प्राप्त करने वाले या अतिरिक्त कैश वाले निवेशकों के लिए सबसे उपयुक्त.
• अधिकतम लॉक-इन लाभ के लिए फाइनेंशियल वर्ष की शुरुआत में इन्वेस्ट किए जाने पर प्रभावी.
• अगर इन्वेस्टमेंट के तुरंत बाद मार्केट में गिरावट आती है, तो जोखिम अधिक हो सकता है.

कुल मिलाकर, अधिकांश निवेशकों के लिए एसआईपी की सलाह दी जाती है क्योंकि यह समय के जोखिम को कम करता है और नियमित निवेश की आदत बनाने में मदद करता है.
 

ELSS में इन्वेस्ट करने का सर्वश्रेष्ठ समय

ELSS में निवेश शुरू करने का सबसे अच्छा समय फाइनेंशियल वर्ष (अप्रैल) की शुरुआत में है. यह सुनिश्चित करता है कि आप मार्च में अंतिम मिनट के टैक्स-सेविंग विकल्पों के लिए स्क्रैम्बल नहीं करते हैं. शुरुआती इन्वेस्टमेंट से आप SIP के माध्यम से इन्वेस्ट करने पर अपनी राशि को 12 महीनों में बढ़ा सकते हैं, जिससे यह आपके मासिक बजट पर आसान हो जाता है और मार्केट की अस्थिरता के प्रभाव को कम करता है.

पूरे वर्ष इन्वेस्ट करना सुनिश्चित करता है:

• बेहतर फाइनेंशियल प्लानिंग
• कम मार्केट रिस्क (SIP के माध्यम से)
• अपनी लॉक-इन अवधि के लिए जल्दी शुरू करें

केवल टैक्स बचाने के लिए फाइनेंशियल वर्ष के अंत में ELSS में इन्वेस्ट करने से बचें. इससे अक्सर तेजी से फैसले होते हैं और फंड का चयन खराब होता है.
 

ईएलएसएस फंड चुनने से पहले चेक करने लायक चीजें

पिछला प्रदर्शन: 5+ वर्षों से अधिक के निरंतर परफॉर्मर की तलाश करें.

• व्यय अनुपात: कम रेशियो, आपके लिए बेहतर.
• फंड मैनेजर का अनुभव: कुशल मैनेजर मार्केट की अनिश्चितताओं को बेहतर तरीके से संभाल सकते हैं.
• पोर्टफोलियो डाइवर्सिफाई करना: एक अच्छा ईएलएसएस फंड में सभी सेक्टरों में अच्छी तरह से डाइवर्सिफाइड इक्विटी पोर्टफोलियो होना चाहिए.
• एयूएम (प्रबंधन के तहत एसेट): बहुत बड़ा या बहुत छोटा एयूएम जोखिम भरा हो सकता है. मिड-साइज़ एयूएम आमतौर पर अधिक कुशल होता है.
• मॉर्निंगस्टार या वैल्यू रिसर्च रेटिंग: ये आपको फंड के परफॉर्मेंस और रिस्क प्रोफाइल का एक संपूर्ण स्नैपशॉट दे सकते हैं.
   

ईएलएसएस रिटर्न पर टैक्सेशन नियम

ईएलएसएस फंड से रिटर्न लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन (एलटीसीजी) टैक्स के अधीन हैं. प्रमुख टैक्स नियम हैं:

• एक फाइनेंशियल वर्ष में ₹1 लाख तक के लाभ को टैक्स से छूट दी जाती है.
• ₹1 लाख से अधिक के लाभ पर इंडेक्सेशन के बिना 10% पर टैक्स लगाया जाता है.
• ELSS से प्राप्त डिविडेंड पर कोई टैक्स लाभ नहीं (उन्हें आपकी आय में जोड़ा जाता है और उसके अनुसार टैक्स लगाया जाता है).

अपने पोस्ट-टैक्स रिटर्न की योजना बनाते समय इन संभावित टैक्स को शामिल करना महत्वपूर्ण है.
 

निष्कर्ष

पूरे फाइनेंशियल वर्ष में अपने ईएलएसएस इन्वेस्टमेंट की प्लानिंग, लॉन्ग-टर्म वेल्थ क्रिएशन के साथ अपने टैक्स-सेविंग लक्ष्यों को बैलेंस करने का एक स्मार्ट तरीका है. मार्च में दौड़ने के बजाय, अप्रैल में मासिक SIP के साथ शुरू करें. अपनी कुल 80C आवश्यकताओं को रिव्यू करें और रिटर्न को ऑप्टिमाइज़ करने के लिए केवल ELSS में अपनी ज़रूरत के अनुसार इन्वेस्ट करें.

अच्छा ट्रैक रिकॉर्ड, कम एक्सपेंस रेशियो, अनुभवी फंड मैनेजर और डाइवर्सिफाइड पोर्टफोलियो वाले फंड को चुनें. एसआईपी आमतौर पर एक बेहतर तरीका होता है जब तक आपके पास वर्ष की शुरुआत में एकमुश्त राशि न हो.
ईएलएसएस केवल टैक्स-सेविंग टूल नहीं है. इक्विटी मार्केट में अनुशासित इन्वेस्टमेंट करने का आपका गेटवे भी है. स्मार्ट तरीके से प्लान करें, जल्दी शुरू करें, और टैक्स बचाते समय अपने पैसे को बढ़ाने दें.