टैक्स-एक्सपेंट म्यूचुअल फंड क्या हैं और वे कैसे काम करते हैं?
5Paisa रिसर्च टीम
अंतिम अपडेट: 28 मार्च, 2025 11:49 AM IST
कंटेंट
- टैक्स छूट वाले म्यूचुअल फंड क्या हैं?
- टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड कैसे काम करते हैं?
- टैक्स-छूट फंड के टैक्स प्रभाव
- टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड में इन्वेस्ट कैसे करें?
- टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड में किसको इन्वेस्ट करना चाहिए
- मुझे सर्वश्रेष्ठ टैक्स-छूट वाले म्यूचुअल फंड कैसे मिलेंगे?
- टैक्स-छूट वाले म्यूचुअल फंड मेरी कुल टैक्स देयता को कैसे प्रभावित करते हैं?
- टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड की विशेषताएं और लाभ
- टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड ELSS बनाम PPF बनाम FD
- निष्कर्ष
टैक्स-छूट वाले म्यूचुअल फंड, इन्वेस्टमेंट फंड हैं, जो मुख्य रूप से टैक्स-फ्री इनकम प्रदान करने वाली सिक्योरिटीज़ में इन्वेस्ट करते हैं, जैसे म्युनिसिपल बॉन्ड या टैक्स-सेविंग इंस्ट्रूमेंट. भारत में, ELSS (इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम) सेक्शन 80C के तहत एक लोकप्रिय ELSS टैक्स छूट विकल्प है. ये फंड वार्षिक रूप से ₹1.5 लाख तक की टैक्स कटौती प्रदान करते हैं और 3-वर्ष की लॉक-इन अवधि रखते हैं. वे अन्य म्यूचुअल फंड की तरह काम करते हैं, इक्विटी में निवेश करने के लिए निवेशकों के पैसे को एकत्र करते हैं, लेकिन अतिरिक्त टैक्स लाभ के साथ. रिटर्न मार्केट परफॉर्मेंस के अधीन हैं, और ₹1 लाख से अधिक के लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन पर 10% टैक्स लगाया जाता है.
डिस्क्लेमर: सिक्योरिटीज़ मार्किट में इन्वेस्टमेंट, मार्केट जोख़िम के अधीन है, इसलिए इन्वेस्ट करने से पहले सभी संबंधित दस्तावेज़ सावधानीपूर्वक पढ़ें. विस्तृत डिस्क्लेमर के लिए कृपया क्लिक करें यहां.
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ईएलएसएस) म्यूचुअल फंड की एकमात्र कैटेगरी है जो टैक्स लाभ प्रदान करती है. ये फंड विभिन्न इन्वेस्टमेंट विकल्पों में से हैं, जो इनकम टैक्स एक्ट, 1961 (पुरानी टैक्स व्यवस्था) के सेक्शन 80C के तहत टैक्स कटौती के लिए पात्र हैं. इन्वेस्टर ELSS और अन्य पात्र इंस्ट्रूमेंट में प्रति फाइनेंशियल वर्ष ₹1.5 लाख तक के इन्वेस्टमेंट पर कटौती का क्लेम कर सकते हैं, जिससे उनकी टैक्स योग्य आय कम हो जाती है.
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ईएलएसएस) केवल म्यूचुअल फंड कैटेगरी हैं जो इनकम टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80C के तहत टैक्स कटौती के लिए पात्र हैं. इस प्रावधान के तहत, व्यक्ति ईएलएसएस सहित पात्र विकल्पों में रु. 1.5 लाख तक के इन्वेस्टमेंट पर कटौती का क्लेम करके अपनी टैक्स योग्य आय को कम कर सकते हैं.
ईएलएसएस मुख्य रूप से अपने एसेट को इक्विटी में आवंटित करता है, जिसमें लार्ज-कैप, मिड-कैप और स्मॉल-कैप स्टॉक शामिल हैं, जिसमें न्यूनतम 80% पोर्टफोलियो इक्विटी में निवेश किया जाता है. हालांकि, डाइवर्सिफिकेशन को बढ़ाने के लिए, डेट इंस्ट्रूमेंट के लिए एक छोटा सा हिस्सा भी आवंटित किया जा सकता है.
3, 5, और 10 वर्षों से अधिक के ऐतिहासिक रिटर्न के आधार पर तुलना करें, साथ ही एक्सपेंस रेशियो, रिस्क-एडजस्टेड परफॉर्मेंस मेट्रिक्स, इन्वेस्टमेंट दृष्टिकोण और पोर्टफोलियो की रचना भी करें. हालांकि, यह याद रखना महत्वपूर्ण है कि पिछला परफॉर्मेंस भविष्य के परिणामों की गारंटी नहीं देता है.
भारत में, टैक्स में छूट म्यूचुअल फंड जोखिम मार्केट की अस्थिरता, ब्याज दर में बदलाव, अंतर्निहित सिक्योरिटीज़ का क्रेडिट/डिफॉल्ट जोखिम और पॉलिसी शिफ्ट. ईएलएसएस फंड में लॉक-इन अवधि होती है और रिटर्न की गारंटी नहीं होती है. टैक्स कानून बदल सकते हैं, जिससे लाभ प्रभावित हो सकते हैं.
हां, आप एक ही फंड हाउस के भीतर या किसी अन्य फंड में म्यूचुअल फंड के बीच स्विच कर सकते हैं. यह विशेष रूप से ईएलएसएस में टैक्स प्रभाव, एक्जिट लोड या लॉक-इन प्रतिबंधों को ट्रिगर कर सकता है.
हां, इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) के लिए न्यूनतम इन्वेस्टमेंट आमतौर पर ₹500 होता है. कोई अधिकतम लिमिट नहीं है, हालांकि, प्रति फाइनेंशियल वर्ष केवल ₹1.5 लाख तक सेक्शन 80C के तहत टैक्स कटौती के लिए पात्र है.
लागू एक्जिट लोड, टैक्स (जैसे एसटीटी) या एनएवी टाइमिंग मेल नहीं खाती-यूनिट के कारण राशि कम हो सकती है, जब आप इसे चेक करते हैं, तब नहीं, जब आप एनएवी के आधार पर आवंटित की जाती है. मार्केट के उतार-चढ़ाव भी अंतिम वैल्यू को प्रभावित कर सकते हैं.
नहीं, आप पूरे ₹2 लाख के लिए टैक्स लाभ क्लेम नहीं कर सकते हैं. इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत, प्रति फाइनेंशियल वर्ष अधिकतम ₹1.5 लाख की कटौती की अनुमति है, भले ही आप ELSS जैसे टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड में अधिक इन्वेस्ट करते हैं.
आप चेक कर सकते हैं कि फंड की फैक्टशीट या मासिक पोर्टफोलियो डिस्क्लोज़र को रिव्यू करके आपके म्यूचुअल फंड के पैसे का निवेश कहां किया जाता है, जो एएमसी की वेबसाइट पर उपलब्ध है. यह होल्डिंग, एसेट एलोकेशन और सेक्टर एक्सपोज़र को लिस्ट करता है, जिससे आपका पैसा कहां जाता है, इसमें पारदर्शिता मिलती है.
नहीं, केवल इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) सेक्शन 80C के तहत टैक्स लाभ प्रदान करते हैं. अन्य म्यूचुअल फंड टैक्स कटौतियों के लिए पात्र नहीं हैं, हालांकि उनके रिटर्न होल्डिंग अवधि और फंड के प्रकार के आधार पर टैक्स योग्य हो सकते हैं.