₹10 लाखांपेक्षा अधिकच्या वेतनासाठी टॅक्स सेव्ह कसे करावे?
5paisa कॅपिटल लि
- 0 मिनिटांचे वाचन
अंतिम अपडेट: 23rd फेब्रुवारी 2026 - 04:43 pm
उच्च वेतन कमविणे प्रभावी टॅक्स प्लॅनिंगच्या जबाबदारीसह येते. जर तुमचे वार्षिक उत्पन्न ₹10 लाखांपेक्षा जास्त असेल तर टॅक्स परिणाम समजून घेणे आणि तुमचे टॅक्स दायित्व कमी करण्यासाठी कायदेशीर मार्ग शोधणे महत्त्वाचे आहे.
नवीन व्यवस्था वि. जुनी व्यवस्था मध्ये इन्कम टॅक्स स्लॅब काय आहेत?
भारत सरकारने विद्यमान जुन्या व्यवस्थेसह नवीन टॅक्स व्यवस्था सुरू केली आहे, ज्यामुळे करदात्यांना त्यांच्या फायनान्शियल परिस्थितीसाठी अनुकूल असलेला सर्वोत्तम पर्याय निवडण्याची परवानगी मिळते. फायनान्शियल वर्ष 2023-24 साठी इन्कम टॅक्स स्लॅब आणि रेट्सची तुलना येथे दिली आहे:
| जुने टॅक्स स्लॅब | जुने इन्कम टॅक्स रेट्स | नवीन टॅक्स स्लॅब | नवीन इन्कम टॅक्स रेट्स |
| ₹2.5 लाख पर्यंत | शून्य | ₹3 लाख पर्यंत | शून्य |
| ₹2.5 लाख- ₹5 लाख | 5% | ₹3 लाख- ₹6 लाख | 5% |
| ₹5 लाख- ₹10 लाख | 20% | ₹6 लाख- ₹9 लाख | 10% |
| ₹10 लाखांपेक्षा अधिक | 30% | ₹9 लाख- ₹12 लाख | 15% |
| ₹12 लाख- ₹15 लाख | 20% | ||
| ₹15 लाखांपेक्षा अधिक | 30% |
नवीन आणि जुन्या टॅक्स प्रणाली अंतर्गत टॅक्स लायबिलिटीची गणना कशी केली जाते?
नवीन आणि जुन्या टॅक्स प्रणाली अंतर्गत टॅक्स लायबिलिटीची गणना कशी केली जाते हे येथे दिले आहे:
जुनी टॅक्स प्रणाली अंतर्गत: जुनी टॅक्स प्रणाली करदात्यांना विविध कपात आणि सवलतींचा क्लेम करण्याची परवानगी देते, ज्यामुळे त्यांचे करपात्र इन्कम कमी होते. जुन्या प्रणाली अंतर्गत टॅक्स लायबिलिटी कॅल्क्युलेट करण्याच्या प्रोसेसमध्ये खालील स्टेप्सचा समावेश होतो:
● एकूण इन्कम कॅल्क्युलेट करा: यामध्ये तुमचे सॅलरी इन्कम, हाऊस प्रॉपर्टी मधून इन्कम, कॅपिटल गेन आणि इतर इन्कम सोर्सचा समावेश होतो.
● क्लेम कपात आणि सूट: घर भाडे भत्ता (एचआरए), लीव्ह ट्रॅव्हल अलाउन्स (एलटीए) आणि तुमच्या एकूण उत्पन्नातून मानक कपात यासारख्या पात्र सूट कपात कपात करा. त्यानंतर, विविध सेक्शन अंतर्गत कपात क्लेम करा जसे की 80C(PPF, EPF, ELSS इ. मधील इन्व्हेस्टमेंटसाठी), 80D (हेल्थ इन्श्युरन्स प्रीमियमसाठी), 80E (एज्युकेशन लोन इंटरेस्टसाठी) आणि इतर ज्यासाठी तुम्ही पात्र आहात.
● करपात्र उत्पन्नावर पोहोचणे: तुमच्या एकूण उत्पन्नातून सर्व पात्र कपात आणि सूट कपात केल्यानंतर, तुम्ही तुमच्या करपात्र उत्पन्नावर पोहोचता.
● टॅक्स लायबिलिटी कॅल्क्युलेट करा: तुमचे टॅक्स लायबिलिटी निर्धारित करण्यासाठी तुमच्या टॅक्स पात्र उत्पन्नासाठी संबंधित इन्कम टॅक्स स्लॅब आणि रेट्स अप्लाय करा. जुनी टॅक्स प्रणाली उच्च उत्पन्नाच्या लेव्हलसाठी उच्च टॅक्स रेट्ससह प्रगतीशील टॅक्स संरचनेचे अनुसरण करते.
नवीन टॅक्स प्रणाली अंतर्गत: केंद्रीय बजेट 2020 मध्ये सादर केलेली नवीन टॅक्स प्रणाली, कमी टॅक्स रेट्स परंतु कमी कपात आणि सवलतींसह सरलीकृत टॅक्स रचना प्रदान करते. कॅल्क्युलेशन प्रक्रिया खालीलप्रमाणे आहे:
● एकूण उत्पन्न कॅल्क्युलेट करा: जुन्या प्रणालीप्रमाणेच, तुम्हाला सर्व स्त्रोतांकडून तुमचे एकूण उत्पन्न कॅल्क्युलेट करणे आवश्यक आहे.
● क्लेम मर्यादित कपात: नवीन प्रणाली अंतर्गत, तुम्ही ₹50,000 ची स्टँडर्ड कपात क्लेम करू शकता, नॅशनल पेन्शन सिस्टीम (NPS) मध्ये नियोक्त्याचे योगदान आणि अग्निवीर कॉर्पसमध्ये इन्व्हेस्टमेंटसाठी कपात करू शकता. तथापि, इतर बहुतांश कपात आणि सूट उपलब्ध नाहीत.
● करपात्र उत्पन्नावर पोहोचणे: तुमचे करपात्र उत्पन्न मिळविण्यासाठी तुमच्या एकूण उत्पन्नामधून पात्र कपात कपात कपात कपात करा.
● टॅक्स लायबिलिटी कॅल्क्युलेट करा: तुमचे टॅक्स लायबिलिटी निर्धारित करण्यासाठी, तुमच्या टॅक्स पात्र उत्पन्नासाठी नवीन टॅक्स प्रणालीचे स्लॅब आणि रेट्स अप्लाय करा. नवीन प्रणाली जुन्या प्रणालीपेक्षा कमी टॅक्स दर ऑफर करते, परंतु अनेक कपात आणि सवलतींच्या अनुपस्थितीमुळे जास्त करपात्र उत्पन्न होऊ शकते.
करदाता प्रत्येक फायनान्शियल वर्षात जुन्या आणि नवीन टॅक्स प्रणालींमधून निवड करू शकतात, ज्यावर त्यांच्या परिस्थितीसाठी अधिक फायदेशीर आहे.
नवीन आणि जुन्या टॅक्स प्रणाली अंतर्गत टॅक्सच्या गणनेवर उदाहरण
चला ₹12.5 लाखांचे एकूण सॅलरी इन्कम कमविणाऱ्या श्रीमती गुप्ता यांच्या प्रकरणाचा विचार करूया. तिच्या वेतनाव्यतिरिक्त, ती काही सूट आणि कपातीसाठी पात्र आहे. जुन्या टॅक्स प्रणाली अंतर्गत, श्रीमती गुप्ता ₹60,000 ची एचआरए सूट, ₹20,000 ची एलटीए सूट आणि ₹2,400 ची व्यावसायिक टॅक्स कपात क्लेम करू शकतात. याशिवाय त्यांनी ₹1.5 लाख रुपयांच्या PPF खात्यात गुंतवणूक केली आहे, तसेच ज्येष्ठ नागरिकांच्या आई-वडिलांसाठी ₹50,000 रुपयांचा वैद्यकीय इन्श्युरन्स प्रीमियम भरला आहे आणि शैक्षणिक कर्जावर ₹25,000 व्याजदर आकारला आहे.
जुन्या आणि नवीन दोन्ही टॅक्स प्रणाली अंतर्गत टॅक्स कॅल्क्युलेशन खालीलप्रमाणे आहेत:
| तपशील | जुनी टॅक्स व्यवस्था | नवीन टॅक्स प्रणाली |
| एकूण सॅलरी इन्कम | ₹ 12,50,000 | ₹ 12,50,000 |
| कमी: सूट | ||
| एचआरए सूट | ₹ 60,000 | लागू नाही |
| LTA सूट | ₹ 20,000 | लागू नाही |
| प्रतिपूर्ती | ₹ 0 | लागू नाही |
| मुलांचे शिक्षण आणि वसतीगृह भत्ता | ₹ 0 | लागू नाही |
| कमी: सेक्शन 16 अंतर्गत कपात | ||
| स्टँडर्ड कपात | ₹ 50,000 | ₹ 50,000 |
| व्यावसायिक कर | ₹ 2,400 | लागू नाही |
| हेड सॅलरी अंतर्गत इन्कम | ₹ 11,17,600 | ₹ 12,00,000 |
| कमी: चॅप्टर VI-A अंतर्गत कपात | ||
| सेक्शन 80C (PPF) | ₹ 1,50,000 | लागू नाही |
| सेक्शन 80D (मेडिकल इन्श्युरन्स प्रीमियम) | ₹ 50,000 | लागू नाही |
| सेक्शन 80E (एज्युकेशन लोन इंटरेस्ट) | ₹ 25,000 | लागू नाही |
| निव्वळ करपात्र उत्पन्न | ₹ 8,92,600 | ₹ 12,00,000 |
| इन्कम टॅक्स (सरचार्ज आणि सेससह) | ₹ 94,661 | ₹ 93,600 |
| कमी: सेक्शन 87A अंतर्गत रिबेट | ₹ 0 | ₹ 0 |
| टॅक्स लायबिलिटी (सेससह) | ₹ 94,661 | ₹ 93,600 |
जसे आपण पाहू शकतो की जुन्या टॅक्स प्रणाली अंतर्गत, श्रीमती गुप्ता विविध कपात आणि सवलतींचा क्लेम करू शकतात, ज्यामुळे त्यांचे करपात्र इन्कम ₹8,92,600 पर्यंत कमी होते. यामुळे लागू अधिभार आणि उपकरांसह ₹94,661 टॅक्स लायबिलिटी निर्माण झाली.
दुसरीकडे, नवीन टॅक्स प्रणाली अंतर्गत, श्रीमती गुप्ता यांना ₹50,000 च्या मानक कपातीचा अधिकार आहे, परंतु ती इतर कोणतीही कपात किंवा सवलतीचा क्लेम करू शकत नाही. परिणामी, तिचे टॅक्स पात्र इन्कम ₹12,00,000 आहे, ज्यामुळे सरचार्ज आणि सेससह ₹93,600 टॅक्स लायबिलिटी होते.
₹10 लाखांच्या वेतनावर टॅक्स सेव्ह करण्याच्या टिप्स
जर तुमचे सॅलरी ₹10 लाखांपेक्षा जास्त असेल तर तुम्ही तुमचे टॅक्स लायबिलिटी कमी करण्यासाठी विविध स्ट्रॅटेजीचा वापर करू शकता:
1. योग्य टॅक्स व्यवस्था निवडा: तुमच्या फायनान्शियल परिस्थितीचे मूल्यांकन करा आणि उपलब्ध कपात आणि सवलतींवर आधारित कोणती टॅक्स व्यवस्था (जुनी किंवा नवीन) तुमच्यासाठी अधिक फायदेशीर असेल हे निर्धारित करा.
2. सेक्शन 80C कपात जास्तीत जास्त वाढवा: सेक्शन 80C अंतर्गत ₹1,50,000 पर्यंत कपातीचा क्लेम करण्यासाठी इक्विटी लिंक्ड सेव्हिंग्स स्कीम (ELSS), पब्लिक प्रॉव्हिडंट फंड (PPF), नॅशनल सेव्हिंग्स सर्टिफिकेट (NSC) आणि लाईफ इन्श्युरन्स पॉलिसी सारख्या टॅक्स-सेव्हिंग साधनांमध्ये इन्व्हेस्ट करा.
3. क्लेम हाऊस रेंट अलाउन्स (एचआरए) सूट: जर तुम्ही भाड्याच्या घरात राहत असाल तर तुम्ही जुन्या टॅक्स प्रणाली अंतर्गत एचआरए सवलतीचा क्लेम करू शकता, ज्यामुळे तुमचे करपात्र इन्कम लक्षणीयरीत्या कमी होईल.
4. हेल्थ इन्श्युरन्स प्रीमियम कपातीचा वापर करा: सेक्शन 80D अंतर्गत, तुम्ही तुमच्यासाठी, तुमचे पती/पत्नी, अवलंबून असलेली मुले आणि पालकांसाठी भरलेल्या हेल्थ इन्श्युरन्स प्रीमियमवर कपातीचा क्लेम करू शकता.
5. लोन कपात ऑप्टिमाईज करा: आपण गृह किंवा शैक्षणिक लोन घेत असल्यास, आपण अनुक्रमे कलम 24 (बी) आणि 80 ई अंतर्गत भरलेल्या इंटरेस्टच्या कपातीचा क्लेम करू शकता.
6. इतर कपातीचा विचार करा: विविध सेक्शन अंतर्गत उपलब्ध इतर कपाती पाहा, जसे की चॅरिटेबल ट्रस्टला देणगी (सेक्शन 80G), राष्ट्रीय पेन्शन सिस्टीम (सेक्शन 80CCD) मधील गुंतवणूक आणि अपंग अवलंबून असलेल्यांच्या उपचारांसाठी झालेला खर्च (सेक्शन 80DD).
नवीन आणि जुन्या टॅक्स प्रणाली अंतर्गत सूट आणि कपात
नवीन टॅक्स प्रणाली सुलभ टॅक्स रचना ऑफर करत असताना, जुनी टॅक्स अनेक सूट आणि कपात प्रदान करते. येथे तुलना केली आहे:
| कपात / सूट | जुनी टॅक्स व्यवस्था | नवीन टॅक्स प्रणाली |
| सेक्शन 80C (PPF, EPF, ELSS इ.) | ₹1,50,000 पर्यंत | उपलब्ध नाही |
| सेक्शन 80D (हेल्थ इन्श्युरन्स प्रीमियम) | ₹25,000 (स्वत:चे आणि कुटुंब) / ₹50,000 (ज्येष्ठ नागरिक) | उपलब्ध नाही |
| सेक्शन 80E (एज्युकेशन लोन इंटरेस्ट) | उपलब्ध | उपलब्ध नाही |
| सेक्शन 80G (दाता) | उपलब्ध | उपलब्ध नाही |
| हाऊस रेंट अलाउन्स (एचआरए) | विशिष्ट मर्यादेपर्यंत सूट | उपलब्ध नाही |
| लीव्ह ट्रॅव्हल अलाउन्स (एलटीए) | विशिष्ट मर्यादेपर्यंत सूट | उपलब्ध नाही |
| स्टँडर्ड कपात | ₹ 50,000 | ₹ 50,000 |
| NPS मध्ये नियोक्त्याचे योगदान | वेतनाच्या 10% पर्यंत सूट | वेतनाच्या 10% पर्यंत सूट |
| अग्नीवीर कॉर्पसमध्ये गुंतवणूक | उपलब्ध नाही | सूट |
निष्कर्ष
उच्च वेतनावर टॅक्स बचत करण्यासाठी उपलब्ध कपात आणि सवलतींचे काळजीपूर्वक नियोजन आणि वापर आवश्यक आहे. नवीन आणि जुन्या टॅक्स प्रणालीची सूक्ष्मता समजून घेऊन, टॅक्स-सेव्हिंग इन्व्हेस्टमेंट पर्याय शोधून आणि तुमचे फायनान्शियल निर्णय ऑप्टिमाईज करून, तुम्ही कायदेशीररित्या तुमचे टॅक्स लायबिलिटी कमी करू शकता आणि तुमची सेव्हिंग्स वाढवू शकता.
नेहमी विचारले जाणारे प्रश्न
जर माझे वेतन ₹10 लाखांपेक्षा जास्त असेल तर मी टॅक्स कमी करण्यासाठी कोणत्याही सरकारी योजना किंवा पॉलिसीचा वापर करू शकतो/शकते का?
जर माझे सॅलरी ₹10 लाखांपेक्षा जास्त असेल तर मी टॅक्स सेव्ह करण्यासाठी सेक्शन 80C चा वापर कसा करू शकतो/शकते?
जर माझे सॅलरी ₹10 लाखांपेक्षा जास्त असेल तर मी टॅक्स लायबिलिटी कमी करण्यासाठी माझी इन्व्हेस्टमेंट कशी ऑप्टिमाईज करू शकतो/शकते?
- फ्लॅट ₹20 ब्रोकरेज
- नेक्स्ट-जेन ट्रेडिंग
- प्रगत चार्टिंग
- कृतीयोग्य कल्पना
5paisa वर ट्रेंडिंग
अस्वीकृती: सिक्युरिटीज मार्केटमधील इन्व्हेस्टमेंट मार्केट रिस्कच्या अधीन आहेत, इन्व्हेस्टमेंट करण्यापूर्वी सर्व संबंधित डॉक्युमेंट्स काळजीपूर्वक वाचा. तपशीलवार अस्वीकृतीसाठी कृपया येथे क्लिक करा.