भारतातील यूलिप वर कर

युनिट लिंक्ड इन्श्युरन्स प्लॅनमध्ये गुंतवणूक करण्यापूर्वी ULIP वर टॅक्स समजून घेणे महत्त्वाचे आहे. ULIP मध्ये जीवन इन्श्युरन्स आणि मार्केट-लिंक्ड इन्व्हेस्टमेंट एकत्र केले जातात. प्रीमियमचा भाग इन्श्युरन्स कव्हर ऑफर करतो, तर उर्वरित रक्कम इक्विटी किंवा डेब्ट मार्केटमध्ये इन्व्हेस्ट केली जाते. कालांतराने, इन्व्हेस्टमेंट पर्यायांमध्ये योग्य उपचार सुनिश्चित करण्यासाठी ULIP साठी टॅक्स आकारणी नियम बदलले आहेत.

भारतीय मार्केटमध्ये इन्व्हेस्ट करा आणि 5paisa सह भविष्यातील क्षमता अनलॉक करा!

आत्ताच अकाउंट उघडा

ULIP टॅक्सेशन कसे काम करते

यापूर्वी, ULIP मॅच्युरिटीची रक्कम पूर्णपणे टॅक्स-फ्री होती. हे 1 फेब्रुवारी 2021 पासून बदलले आहे. नवीन नियमांनुसार, टॅक्स अदा केलेल्या वार्षिक प्रीमियमवर अवलंबून असते. जर वार्षिक प्रीमियम ₹2.5 लाखापेक्षा जास्त नसेल तर मॅच्युरिटी रक्कम इन्कम टॅक्स कायद्याच्या कलम 10(10D) अंतर्गत सूट असेल. जरी पॉलिसी जास्त रिटर्न कमावत असेल तरीही हा नियम लागू होतो.

तथापि, जर वार्षिक प्रीमियम कोणत्याही पॉलिसी वर्षात ₹2.5 लाख ओलांडत असेल तर टॅक्स लाभ काढला जातो. अशा प्रकरणांमध्ये, लाभ करपात्र होतात. हा बदल सुनिश्चित करतो की ULIP केवळ टॅक्स-फ्री इन्व्हेस्टमेंट टूल्स म्हणून वापरले जात नाहीत.

ULIP मॅच्युरिटीवर टॅक्स

जेव्हा ULIP टॅक्स पात्र बनते, तेव्हा मॅच्युरिटीची रक्कम इक्विटी इन्व्हेस्टमेंट सारखी मानली जाते. जर होल्डिंग कालावधी 12 महिन्यांपेक्षा जास्त असेल तर लाभांवर लाँग-टर्म कॅपिटल गेन (LTCG) म्हणून टॅक्स आकारला जातो. ₹1 लाखांपेक्षा अधिकच्या नफ्यावर 10% टॅक्स रेट लागू होतो. हे इक्विटी-ओरिएंटेड म्युच्युअल फंडसह ULIP वर टॅक्स संरेखित करते.

जर एखाद्या व्यक्तीकडे एकाधिक युलिप असेल तर प्रीमियम एकत्रितपणे जोडले जातात. जर एकत्रित वार्षिक प्रीमियम ₹2.5 लाखांपेक्षा जास्त असेल तर केवळ पात्र पॉलिसी टॅक्स-फ्री राहतात. महत्त्वाचे, पॉलिसीधारकाच्या मृत्यूनंतर प्राप्त झालेले कोणतेही पेआऊट प्रीमियम मूल्याची पर्वा न करता पूर्णपणे सूट आहे.

नियम का बदलण्यात आले

गैरवापर टाळण्यासाठी सरकारने हे नियम लागू केले. यापूर्वी हाय-वॅल्यू ULIP चा वापर टॅक्स-फ्री मार्केट रिटर्न कमविण्यासाठी केला गेला होता. ULIP वरील सुधारित टॅक्स वास्तविक इन्श्युरन्सच्या गरजा पूर्ण करत असताना निष्पक्षता सुनिश्चित करते.

टॅक्स सेव्हिंग्सच्या अतिरिक्त लाभासह अनुशासित इक्विटी इन्व्हेस्टिंगसाठी ईएलएसएस म्युच्युअल फंड निवडा. 

निष्कर्ष

मध्यम प्रीमियमसाठी ULIP टॅक्स कार्यक्षमता ऑफर करत आहेत. ULIP वर टॅक्स जाणून घेणे इन्व्हेस्टरना चांगल्या प्रकारे प्लॅन करण्यास आणि मॅच्युरिटी वेळी आश्चर्य टाळण्यास मदत करते.