डिपॉझिटरी प्लॅटफॉर्मवर एनएव्ही डाटा अपलोड करण्यासाठी सेबीने एआयएफला निर्देश

सिक्युरिटीज अँड एक्सचेंज बोर्ड ऑफ इंडियाने शुक्रवारी पर्यायी इन्व्हेस्टमेंट फंडांना त्यांच्या रजिस्ट्रार आणि ट्रान्सफर एजंटद्वारे डिपॉझिटरी सिस्टीममध्ये AIF युनिट्सच्या प्रत्येक ISIN साठी नवीनतम नेट ॲसेट्स मूल्य अपलोड करण्याचे निर्देश दिले.
सर्क्युलरनुसार, एनएव्ही 1 मे 2026 पूर्वी किंवा इन्व्हेस्टमेंट पोर्टफोलिओच्या मूल्यांकन तारखेपासून 30 दिवसांच्या आत, जे नंतर असेल ते अपलोड करणे आवश्यक आहे.

स्वतंत्र मूल्यांकनकर्त्यांनी मूल्यांकित केलेल्या पोर्टफोलिओसाठी, मूल्यांकन तारीख मूल्यांकन रिपोर्टमध्ये नमूद केलेली तारीख असेल. मूल्यांकन अंतर्गत केलेल्या प्रकरणांमध्ये, मूल्यांकन तारीख ही फंडच्या अंतर्गत रेकॉर्डमध्ये मूल्यांकन रेकॉर्ड केलेली तारीख असेल.

AIF मॅनेजर्सची जबाबदारी

सेबी नमूद केलेला एआयएफ मॅनेजर एनएव्ही डाटा अचूकपणे आणि विहित कालावधीमध्ये अपलोड केला जाईल याची खात्री करण्यासाठी जबाबदार असेल.

एनएव्ही डिस्क्लोजरसाठी डिपॉझिटरी फ्रेमवर्कचा वापर करून पारदर्शकता सुधारणे, सिस्टीम तयारी मजबूत करणे आणि कार्यात्मक कार्यक्षमता वाढविणे हे नियामकाने नमूद केले आहे.

डिपॉझिटरी आणि डिस्क्लोजरची भूमिका

आरटीएला एनएव्ही डाटा अपलोड करण्याची परवानगी देण्यासाठी आणि डिपॉझिटरी सिस्टीममध्ये त्याचे प्रदर्शन सुनिश्चित करण्यासाठी आवश्यक पायाभूत सुविधा निर्माण करण्याचे निर्देश सेबीने डिपॉझिटरीजला दिले आहेत.

जिथेही एआयएफ एनएव्ही प्रदर्शित केली जाते, डिपॉझिटरीमध्ये अस्वीकरण समाविष्ट असणे आवश्यक आहे जे नमूद करते की एनएव्ही मूल्यांकन पद्धत आणि संबंधित एआयएफद्वारे अनुसरण केलेल्या अकाउंटिंग पद्धतींवर आधारित आहे.

विद्यमान मूल्यांकन फ्रेमवर्क

सध्याच्या चौकटीत एआयएफ, इन्व्हेस्टमेंट पोर्टफोलिओच्या मूल्यांकनाद्वारे निर्धारित युनिट मूल्यांसह युनिट्स जारी करून भारतीय, परदेशी आणि अनिवासी भारतीय गुंतवणूकदारांकडून निधी उभारू शकतात.

कॅटेगरी I आणि कॅटेगरी II AIFs ला स्वतंत्र मूल्यांकनकर्त्याद्वारे दर सहा महिन्यांनी किमान एकदा मूल्यांकन करणे आवश्यक आहे. हा कालावधी किमान 75% गुंतवणूकदारांच्या मंजुरीसह एका वर्षापर्यंत वाढविला जाऊ शकतो.

कॅटेगरी III एआयएफने हे सुनिश्चित करणे आवश्यक आहे की एनएव्ही गणना फंड मॅनेजमेंट फंक्शन पासून स्वतंत्रपणे केली जाते. क्लोज-एंडेड फंडसाठी प्रत्येक तिमाहीत किमान एकदा आणि ओपन-एंडेड फंडसाठी दर महिन्याला किमान एकदा एनएव्ही प्रकटीकरण आवश्यक आहे.