15.15 લાખ કરોડની આવક ખોટી રીતે રજુ કરવામાં આવી હોવાનો સેબીનો આક્ષેપ

સેબીએ આરોપ લગાવ્યો છે કે રાજેશ નિકાસએ વિવિધ ફાઇનાન્શિયલ વર્ષોમાં આશરે ₹15.15 લાખ કરોડની આવકની ખોટી રજૂઆત કરી છે. રેગ્યુલેટરે રાજેશ નિકાસ અને તેના ચેરમેન અને મેનેજિંગ ડિરેક્ટર રાજેશ મહેતાને આગામી આદેશ સુધી સિક્યોરિટીઝ માર્કેટમાં પ્રવેશથી પ્રતિબંધિત કરવાનો આદેશ આપ્યો છે.

ભારતીય બજારોમાં ઇન્વેસ્ટ કરો અને 5paisa સાથે ભવિષ્યની ક્ષમતાને અનલૉક કરો!

હમણાં જ એકાઉન્ટ ખોલો

4 જૂનના રોજ જારી કરાયેલા વચગાળાના આદેશમાં સેબીએ કથિત આવક ફુગાવો, શંકાસ્પદ વ્યવહારો અને કંપની ભંડોળના ડાયવર્ઝન સંબંધિત પ્રથમ દ્રષ્ટિના તારણોની રૂપરેખા આપી હતી. રેગ્યુલેટરે જણાવ્યું હતું કે કથિત ખોટા નિવેદન નાણાંકીય વર્ષ 21 અને નાણાંકીય વર્ષ 25 વચ્ચે પેટાકંપનીઓ દ્વારા પેદા કરેલી કંપનીની એકીકૃત આવકના 99.80% નું પ્રતિનિધિત્વ કરે છે.

ચકાસણી હેઠળ આવકની જાહેરાત

SEBI મુજબ, રાજેશ નિકાસની એકીકૃત આવકના 97% અને 99% વચ્ચે વિદેશી પેટાકંપનીઓ, ખાસ કરીને સ્વિટ્ઝર્લૅન્ડ-આધારિત વાલ્કેમ્બી SA થી ઉદ્ભવેલી. જો કે, રેગ્યુલેટરે નોંધ્યું છે કે આ પેટાકંપનીઓ સંબંધિત વિગતવાર નાણાંકીય માહિતી જાહેર ડોમેનમાં પર્યાપ્ત રીતે જાહેર કરવામાં આવી નથી.

આદેશમાં વધુમાં જણાવવામાં આવ્યું છે કે જ્યારે વલ્કંબી એસએને ગ્રુપ સ્ટ્રક્ચરમાં મુખ્ય કાર્યકારી પેટાકંપની તરીકે રજૂ કરવામાં આવી હતી, ત્યારે તેના સ્ટેન્ડઅલોન ઑડિટ કરેલા ફાઇનાન્શિયલ સ્ટેટમેન્ટ ન્યૂનતમ આવક પેદા કરવાનું દર્શાવે છે.

તેના પ્રાથમિક તારણોના આધારે, સેબીએ આરોપ મૂક્યો હતો કે સમીક્ષા હેઠળના સમયગાળા દરમિયાન પેટાકંપનીઓ પાસેથી કંપનીની એકીકૃત આવકમાં પર્યાપ્ત પ્રમાણનો અભાવ હતો, જેના કારણે ફાઇનાન્શિયલ કામગીરીનું નોંધપાત્ર ઓવરસ્ટેટમેન્ટ થયું હતું.

ટ્રાન્ઝૅક્શન પર ઉઠાવેલ પ્રશ્નો

રેગ્યુલેટરે એફલુઅન્સ શેર્સ એન્ડ સ્ટોક્સ પ્રાઇવેટ લિમિટેડ સાથે સંકળાયેલા વ્યવહારોને પણ ફ્લેગ કર્યા હતા. ઑર્ડર મુજબ, રાજેશ નિકાસએ એકમ સાથે ₹11,487 કરોડનું વેચાણ અને ₹11,488 કરોડની ખરીદી નોંધાવી છે. જો કે, સેબીએ જણાવ્યું હતું કે સમૃદ્ધિએ કંપની સાથે આવા વ્યવહારો કરવાનું નકારી કાઢ્યું હતું.

નિયમનકારનો આરોપ છે કે આ એન્ટ્રીઓ બિન-વાસ્તવિક હતી અને તેને પ્રમોટર રાજેશ મહેતા દ્વારા હાથ ધરવામાં આવેલી ડેરિવેટિવ્ઝ ટ્રેડિંગ પ્રવૃત્તિઓ સાથે જોડવામાં આવી હતી. ઑર્ડર મુજબ, વ્યવહારોનો ઉપયોગ આર્થિક પ્રવૃત્તિ વિના કૃત્રિમ રીતે ટર્નઓવરના આંકડા વધારવા માટે થઈ શકે છે.

કથિત ફંડ ડાઇવર્ઝન

₹339 કરોડનું ફંડ રાજેશ મહેતા સાથે સંકળાયેલા ખાતામાં ટ્રાન્સફર કરવામાં આવ્યું હતું અને તેનો ઉપયોગ વ્યક્તિગત ડેરિવેટિવ્ઝ ટ્રેડિંગ પ્રવૃત્તિઓ માટે કરવામાં આવ્યો હતો.

આદેશમાં કહેવામાં આવ્યું છે કે આ વ્યવહારો બોર્ડ ઓફ ડિરેક્ટર્સ અથવા ઓડિટ કમિટીની મંજૂરી વિના કરવામાં આવ્યા હતા અને તેને સંબંધિત પક્ષના વ્યવહારો તરીકે જાહેર કરવામાં આવ્યા નહોતા. કુલ મળીને, રેગ્યુલેટરે અનુમાન લગાવ્યું હતું કે ₹926 કરોડ જરૂરી મંજૂરીઓ અને જાહેરાતો વગર રૂટ કરવામાં આવ્યા હતા.
શેરહોલ્ડરની અસર

માર્કેટ રેગ્યુલેટરે જણાવ્યું હતું કે કથિત ફાઇનાન્શિયલ ખોટી રજૂઆત અને ફંડના ડાયવર્ઝનના પરિણામે રોકાણકારોને નોંધપાત્ર નુકસાન થયું છે. શેરહોલ્ડરની સંપત્તિમાં ₹12,726 કરોડનો ઘટાડો થવાનો અંદાજ છે, જે સંસ્થાકીય અને છૂટક રોકાણકારો બંનેને અસર કરે છે.

તપાસ ચાલુ છે. SEBI દ્વારા લાદવામાં આવેલા વચગાળાના પ્રતિબંધો આરોપો અને સંબંધિત ફાઇનાન્શિયલ રેકોર્ડ્સની વધુ તપાસ બાકી રહે ત્યાં સુધી અમલમાં રહેશે.