ભારતમાં યુલિપ પર ટૅક્સ

યુનિટ લિંક્ડ ઇન્શ્યોરન્સ પ્લાનમાં રોકાણ કરતા પહેલાં યુલિપ પર ટૅક્સ સમજવું મહત્વપૂર્ણ છે. યુલિપમાં જીવન વીમાને બજાર સાથે જોડાયેલા ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સાથે જોડવામાં આવે છે. પ્રીમિયમનો ભાગ ઇન્શ્યોરન્સ કવર પ્રદાન કરે છે, જ્યારે બાકીની રકમ ઇક્વિટી અથવા ડેબ્ટ બજારોમાં રોકાણ કરવામાં આવે છે. સમય જતાં, ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વિકલ્પોમાં વાજબી સારવાર સુનિશ્ચિત કરવા માટે યુલિપ માટે ટૅક્સ નિયમો બદલાઈ ગયા છે.

ભારતીય બજારોમાં ઇન્વેસ્ટ કરો અને 5paisa સાથે ભવિષ્યની ક્ષમતાને અનલૉક કરો!

હમણાં જ એકાઉન્ટ ખોલો

યુલિપ ટૅક્સેશન કેવી રીતે કામ કરે છે

અગાઉ, યુલિપ મેચ્યોરિટીની આવક સંપૂર્ણપણે ટૅક્સ-મુક્ત હતી. આ 1 ફેબ્રુઆરી 2021 થી બદલાઈ ગયું છે. નવા નિયમો હેઠળ, કરવેરા ચૂકવેલ વાર્ષિક પ્રીમિયમ પર આધારિત છે. જો વાર્ષિક પ્રીમિયમ ₹2.5 લાખથી વધુ ન હોય તો, પરિપક્વતાની રકમ આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 10(10D) હેઠળ મુક્તિ છે. જો પૉલિસી ઉચ્ચ રિટર્ન કમાવે તો પણ આ નિયમ લાગુ પડે છે.

જો કે, જો કોઈપણ પૉલિસી વર્ષમાં વાર્ષિક પ્રીમિયમ ₹2.5 લાખને પાર કરે છે, તો ટૅક્સ લાભ પાછો ખેંચી લેવામાં આવે છે. આવા કિસ્સાઓમાં, લાભ કરપાત્ર બને છે. આ ફેરફાર સુનિશ્ચિત કરે છે કે યુલિપનો ઉપયોગ માત્ર ટૅક્સ-મુક્ત ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સાધનો તરીકે જ કરવામાં આવતો નથી.

યુલિપ મેચ્યોરિટીની આવક પર ટૅક્સ

જ્યારે યુલિપ કરપાત્ર બને છે, ત્યારે પરિપક્વતાની રકમ ઇક્વિટી રોકાણની જેમ ગણવામાં આવે છે. જો હોલ્ડિંગનો સમયગાળો 12 મહિનાથી વધુ હોય તો લાભને લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ (LTCG) તરીકે કર લાદવામાં આવે છે. ₹1 લાખથી વધુના લાભ પર 10% નો ટૅક્સ રેટ લાગુ પડે છે. આ ઇક્વિટી-ઓરિએન્ટેડ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સાથે યુલિપ પર ટૅક્સને સંરેખિત કરે છે.

જો કોઈ વ્યક્તિ એકથી વધુ યુલિપ ધરાવે છે, તો પ્રીમિયમ એકસાથે ઉમેરવામાં આવે છે. જો સંયુક્ત વાર્ષિક પ્રીમિયમ ₹2.5 લાખથી વધુ હોય, તો માત્ર પાત્ર પૉલિસીઓ ટૅક્સ-ફ્રી રહે છે. મહત્વપૂર્ણ રીતે, પૉલિસીધારકના મૃત્યુ પર પ્રાપ્ત થયેલ કોઈપણ ચુકવણી પર પ્રીમિયમ મૂલ્યને ધ્યાનમાં લીધા વિના સંપૂર્ણપણે છૂટ આપવામાં આવે છે.

નિયમો શા માટે બદલવામાં આવ્યા હતા

દુરુપયોગને રોકવા માટે સરકારે આ નિયમો રજૂ કર્યા. અગાઉ ટૅક્સ-ફ્રી માર્કેટ રિટર્ન કમાવવા માટે હાઇ-વેલ્યૂ યુલિપનો ઉપયોગ કરવામાં આવ્યો હતો. યુલિપ પર સુધારેલ ટૅક્સ વાસ્તવિક ઇન્શ્યોરન્સની જરૂરિયાતોને ટેકો આપતી વખતે નિષ્પક્ષતાની ખાતરી કરે છે.

ટૅક્સ બચતના અતિરિક્ત લાભ સાથે શિસ્તબદ્ધ ઇક્વિટી રોકાણ માટે ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પસંદ કરો. 

નિષ્કર્ષ

યુલિપ મધ્યમ પ્રીમિયમ માટે ટૅક્સ કાર્યક્ષમતા પ્રદાન કરવાનું ચાલુ રાખે છે. યુલિપ પર ટૅક્સ જાણવાથી રોકાણકારોને વધુ સારી રીતે પ્લાન કરવામાં અને મેચ્યોરિટી પર આશ્ચર્ય ટાળવામાં મદદ મળે છે.