व्यापारी प्राप्तिकर सूचना कशी टाळू शकतात?

व्यापाऱ्यांना इन्कम टॅक्स नोटीस का मिळते?

इन्कम टॅक्स विभागाने विविध कारणांसाठी व्यापाऱ्यांना नोटीस जारी केली. काही सर्वात सामान्य गोष्टींमध्ये समाविष्ट आहे:

• आयटीआर आणि ॲन्युअल इन्फॉर्मेशन स्टेटमेंट (एआयएस) दरम्यान मॅच होत नाही - जर तुमची ट्रेडिंग उलाढाल, इन्कम टॅक्स रिटर्न (आयटीआर) मध्ये रिपोर्ट केलेले नफा किंवा कॅपिटल गेन तुमच्या एआयएस मधील आकडेवारीशी जुळत नसतील किंवा फॉर्म 26AS, तर तुम्हाला टॅक्स नोटीस प्राप्त होऊ शकते.
• पॅन लिंकेजशिवाय उच्च-मूल्य व्यवहार - सरकार उच्च-मूल्य ट्रेड, मोठे डिपॉझिट आणि विद्ड्रॉल ट्रॅक करते. जर हे योग्यरित्या रिपोर्ट केले नसेल तर ट्रेडर्सना छाननीसाठी फ्लॅग केले जाऊ शकते.
• ट्रेडिंग इन्कम रिपोर्ट करण्यात अयशस्वी - अनेक ट्रेडर्स चुकून असा विश्वास करतात की ट्रेडिंगमधील नफा करपात्र नाही किंवा असे वाटते की जेव्हा ते फंड विद्ड्रॉ करतात तेव्हाच टॅक्स लागू होतात. यामुळे दंड आणि सूचना होऊ शकतात.
• अत्यधिक नुकसान क्लेम करणे - जर तुम्ही टॅक्स दायित्व कमी करण्यासाठी ट्रेडिंग नुकसान ओव्हरस्टेट केले तर ते तपशीलवार तपासणी सुरू करू शकते.
• फ्रिक्वेंट कॅश डिपॉझिट किंवा विद्ड्रॉल - असामान्य कॅश ट्रान्झॅक्शन, विशेषत: स्टॉक किंवा कमोडिटी ट्रेडिंगमध्ये, टॅक्स प्राधिकरणाकडून प्रश्न उद्भवू शकतात.
• ॲडव्हान्स टॅक्स न भरणे - लक्षणीय नफा कमवणाऱ्या ट्रेडर्सनी प्रत्येक तिमाहीत ॲडव्हान्स टॅक्स भरावा. असे करण्यात अयशस्वी झाल्यास दंड किंवा छाननी होऊ शकते.
• कॅपिटल गेन आणि बिझनेस इन्कमचा चुकीचा रिपोर्टिंग – इक्विटी डिलिव्हरी, इंट्राडे आणि F&O ट्रेडमधून मिळणारे उत्पन्न वेगवेगळे टॅक्स आकारला जातो. चुकीच्या रिपोर्टिंगमुळे प्राप्तिकर नोटीस होऊ शकते.
   

व्यापारी प्राप्तिकर सूचना कशी टाळू शकतात?

1. तुमचे आयटीआर अचूकपणे आणि वेळेवर फाईल करा

• ट्रेडर्सना टॅक्स नोटीस प्राप्त होण्याची सर्वात मोठी कारण म्हणजे चुकीची किंवा विलंबित आयटीआर फायलिंग. तुम्ही खात्रीशीर:
• अचूक आयटीआर फॉर्म निवडा (भांडवली लाभासाठी आयटीआर-2, एफ&ओ/इंट्राडे ट्रेडिंगसाठी आयटीआर-3).
• सॅलरी, कॅपिटल गेन आणि सट्टेबाजीच्या उत्पन्नासह इन्कमच्या सर्व स्रोतांचा रिपोर्ट करा.
• सर्व व्यवहार तुमच्या फाईलिंगशी जुळत आहेत का हे तपासण्यासाठी फॉर्म 26AS आणि AIS व्हेरिफाय करा.

2. ट्रेडिंग उत्पन्न योग्यरित्या वर्गीकृत करा

• ट्रेडच्या प्रकारानुसार ट्रेडिंग इन्कमवर भिन्न टॅक्स आकारला जातो:
• इक्विटी डिलिव्हरी (1 वर्षापेक्षा जास्त काळासाठी धारण केलेले शेअर्स) - दीर्घकालीन भांडवली नफा (एलटीसीजी) म्हणून कर आकारला जातो (10% ₹1 लाखांपेक्षा जास्त).
• शॉर्ट-टर्म डिलिव्हरी (1 वर्षापेक्षा कमी कालावधीसाठी होल्ड) - शॉर्ट-टर्म कॅपिटल गेन (एसटीसीजी) (15%) म्हणून कर आकारला जातो.
• इंट्राडे ट्रेडिंग - अटकळ व्यवसाय उत्पन्न मानले जाते, प्राप्तिकर स्लॅबनुसार कर आकारला जातो.
• फ्यूचर्स आणि ऑप्शन्स (एफ&ओ) - नॉन-स्पेक्युलेटिव्ह बिझनेस इन्कम म्हणून मानले जाते, स्लॅब रेट्सनुसार टॅक्स आकारला जातो.

3. ट्रेड्सचे योग्य रेकॉर्ड राखा

• प्राप्तिकर विभाग व्यापार तपशील विचारू शकतो, विशेषत: जर उलाढाल जास्त असेल तर. ठेवा:
• ट्रेड तपशील दर्शविणारे ब्रोकरेज स्टेटमेंट.
• स्टॉकब्रोकरकडून नफा आणि तोटा (पी&एल) रिपोर्ट.
• तुमच्या ट्रेडिंग अकाउंटशी जुळणारे बँक स्टेटमेंट.
• ट्रेडिंगशी संबंधित खर्चासाठी बिल (उदा., इंटरनेट, सबस्क्रिप्शन).

4. इंटरेस्ट आणि दंड टाळण्यासाठी आगाऊ टॅक्स भरा

• वार्षिक टॅक्समध्ये ₹10,000 पेक्षा जास्त कमाई करणाऱ्या ट्रेडर्सना चार हप्त्यांमध्ये आगाऊ टॅक्स भरावा लागेल:
• एकूण कराच्या जून 15 - 15%
• एकूण कराच्या सप्टेंबर 15 - 45%
• डिसेंबर 15 - एकूण कराच्या 75%
• एकूण कराच्या मार्च 15 - 100%
• सेक्शन 234B आणि 234C अंतर्गत दंडात नॉन-पेमेंट परिणाम. आगाऊ टॅक्स भरणे सुरळीत अनुपालन सुनिश्चित करते.

5. ट्रेडिंग नुकसान योग्यरित्या घोषित करा

• ट्रेडिंग नुकसान टॅक्स दायित्व कमी करण्यासाठी इन्कम सापेक्ष ॲडजस्ट केले जाऊ शकते, परंतु त्यांना योग्यरित्या रिपोर्ट करणे आवश्यक आहे:
• स्पेक्युलेटिव्ह नुकसान (इंट्राडे इक्विटी) - केवळ 4 वर्षांसाठी पुढे नेले जाऊ शकते आणि सट्टाबाजीच्या नफ्यासापेक्ष सेट ऑफ केले जाऊ शकते.
• नॉन-स्पेक्युलेटिव्ह नुकसान (एफ&ओ, डिलिव्हरी-आधारित नुकसान) - वेतन वगळता कोणत्याही उत्पन्नासाठी सेट ऑफ केले जाऊ शकते आणि 8 वर्षांसाठी पुढे नेले जाऊ शकते.
• चुकीचे नुकसान रिपोर्टिंग कर छाननीला कारणीभूत ठरू शकते.

6. आयटीआर दाखल करण्यापूर्वी एआयएस आणि 26एएस समाधान करा

• वार्षिक माहिती स्टेटमेंट (एआयएस) आणि फॉर्म 26एएस मध्ये सर्व फायनान्शियल ट्रान्झॅक्शनचा तपशील समाविष्ट आहे, ज्यामध्ये समाविष्ट आहे:
• स्टॉक मार्केट व्यवहार.
• लाभांश उत्पन्न.
• बँक अकाउंटमधून कमवलेले व्याज.
• उच्च-मूल्य कॅश डिपॉझिट/विद्ड्रॉल.
• विसंगती आणि टॅक्स नोटीस टाळण्यासाठी सर्व तपशील तुमच्या आयटीआर फायलिंगशी जुळत असल्याची खात्री करा.

7. छाननी टाळण्यासाठी काही थ्रेशोल्डपेक्षा कमी ट्रेडिंग करत राहा

• प्राप्तिकर विभाग यासह व्यापाऱ्यांची देखरेख करते:
• F&O ट्रेडिंगमध्ये ₹10 कोटी पेक्षा जास्त उलाढाल.
• इंट्राडे नफा प्रति वर्ष ₹50 लाख पेक्षा जास्त.
• योग्य प्रकटीकरणाशिवाय ₹30 लाखांपेक्षा जास्त उच्च-मूल्य व्यवहार.
• हे ऑटोमॅटिकरित्या नोटीस ट्रिगर करत नसले तरी, उलाढाल आणि व्यवहार वाजवी स्तरावर ठेवल्याने छाननीचा धोका कमी होतो.

8. आयटीआर दाखल करण्यासाठी डिजिटल स्वाक्षरी किंवा आधार ओटीपी वापरा

अनुपालन त्रुटी टाळण्यासाठी, आधार OTP किंवा डिजिटल सिग्नेचर सर्टिफिकेट (DSC) वापरून तुमचे ITR व्हेरिफाय करा. हे सुरळीत प्रोसेसिंग सुनिश्चित करते आणि नोटीस देणार्‍या त्रुटींची शक्यता कमी करते.

9. टॅक्स नोटीसला त्वरित प्रतिसाद द्या
जर तुम्हाला टॅक्स नोटीस प्राप्त झाली तर घाबरू नका. अचूक माहितीसह डेडलाईनमध्ये प्रतिसाद देणे हा सर्वोत्तम दृष्टीकोन आहे. आपण हे करू शकता:

• इन्कम टॅक्स ई-फायलिंग पोर्टलवर लॉग-इन करा आणि नोटीस तपशील तपासा.
• जटिल सूचनांसाठी सीए सहाय्य वापरा.
• जर तुम्हाला मागील रिटर्नमध्ये त्रुटी आढळल्यास सुधारणा विनंती दाखल करा.

टॅक्स नोटीसकडे दुर्लक्ष केल्याने दंड किंवा पुढील कायदेशीर कारवाई होऊ शकते.
 

निष्कर्ष

ट्रेडर म्हणून इन्कम टॅक्स नोटीस टाळण्यासाठी काळजीपूर्वक टॅक्स प्लॅनिंग, अचूक रिपोर्टिंग आणि वेळेवर अनुपालन आवश्यक आहे. ट्रेडिंग उत्पन्न योग्यरित्या वर्गीकृत करून, योग्य रेकॉर्ड राखून, आगाऊ टॅक्स भरण्याद्वारे आणि AIS/26AS सह आयटीआर समाधान करून, ट्रेडर्स छाननी कमी करू शकतात आणि त्रासमुक्त ट्रेडिंगचा आनंद घेऊ शकतात.

जर तुम्हाला तुमच्या टॅक्स दायित्वांविषयी खात्री नसेल तर चार्टर्ड अकाउंटंट (सीए) चा सल्ला घेणे किंवा विश्वसनीय टॅक्स फायलिंग प्लॅटफॉर्म वापरून टॅक्स लाभ जास्तीत जास्त अनुपालन सुनिश्चित करण्यास मदत होऊ शकते.