बिना निवेश के भारत में टैक्स कैसे बचाएं?

सही टैक्स व्यवस्था चुनें

बजट 2023 से, टैक्सपेयर इनमें से चुन सकते हैं:

• पुरानी टैक्स व्यवस्था (कटौतियों और छूट की अनुमति देता है)
• नई टैक्स व्यवस्था (कम टैक्स दरें लेकिन कोई कटौती नहीं)

अगर आप टैक्स-सेविंग स्कीम में इन्वेस्ट नहीं करते हैं, तो नई व्यवस्था अक्सर बेहतर होती है क्योंकि इसमें कम टैक्स दरें होती हैं और टैक्स प्लानिंग की आवश्यकता नहीं होती है.

नई व्यवस्था के तहत ₹7 लाख तक की टैक्स-फ्री आय (₹25,000 की छूट के कारण सेक्शन 87A)
टैक्स बचाने के लिए PPF, ELSS या LIC में निवेश करने की आवश्यकता नहीं है

होम लोन, एचआरए या मेडिकल खर्चों के लिए कोई कटौती नहीं है

अगर आपकी आय ₹7 लाख से कम है, तो बिना किसी इन्वेस्टमेंट के ज़ीरो टैक्स के लिए नई व्यवस्था चुनें.

FY 2025-26 (AY 2026-27) के लिए संशोधित इनकम टैक्स स्लैब:

मानक कटौती: वेतनभोगी व्यक्तियों के लिए ₹75,000 तक बढ़ाया गया.

अगर आपकी आय ₹12 लाख से कम है, तो बिना किसी इन्वेस्टमेंट के ज़ीरो टैक्स के लिए नई व्यवस्था चुनें.
 

अगर आप वेतनभोगी कर्मचारी हैं, तो एचआरए (हाउस रेंट अलाउंस) का क्लेम करें

वेतनभोगी कर्मचारी जो वेतन के हिस्से के रूप में एचआरए प्राप्त करते हैं
किराए के घर में रहना और प्रति माह ₹5,000 से अधिक किराए का भुगतान करना

एचआरए छूट की गणना कैसे की जाती है?

एचआरए छूट = निम्नलिखित में से न्यूनतम:

1. नियोक्ता से प्राप्त वास्तविक HRA
2. सैलरी का 50% (मेट्रो शहरों के लिए) या सैलरी का 40% (नॉन-मेट्रो शहरों के लिए)
3. भुगतान किया गया किराया - सेलरी का 10%

अगर आपको एचआरए प्राप्त नहीं होता है लेकिन किराए के घर में रहता है, तो सेक्शन 80GG (प्रति वर्ष ₹60,000 तक) के तहत कटौती का क्लेम करें.
 

₹50,000 की मानक कटौती का उपयोग करें

स्टैंडर्ड डिडक्शन ₹50,000 की सीधी कटौती है:
वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए
पेंशनभोगी

यह कटौती ऑटोमैटिक रूप से टैक्स योग्य आय को कम करती है और किसी भी निवेश की आवश्यकता नहीं होती है.

उदाहरण,:

• अगर आपकी सेलरी ₹ 8 लाख है, तो ₹ 50,000 स्टैंडर्ड कटौती के बाद, आपकी टैक्स योग्य आय ₹ 7.5 लाख हो जाती है.

कोई प्रमाण सबमिट करने की आवश्यकता नहीं है
पुरानी और नई टैक्स व्यवस्थाओं के तहत उपलब्ध

एलटीए (लीव ट्रैवल अलाउंस) के साथ टैक्स कम करें

वेतनभोगी कर्मचारी घरेलू यात्रा के खर्चों पर LTA टैक्स छूट का क्लेम कर सकते हैं.

LTA क्लेम करने की शर्तें:

• स्वयं, पति/पत्नी, बच्चे और आश्रित माता-पिता/भाई-बहनों के लिए उपलब्ध
• केवल डोमेस्टिक ट्रैवल (भारत के भीतर) की अनुमति है
• चार वर्षों में दो बार क्लेम किया जा सकता है

अगर आपका नियोक्ता सेलरी के हिस्से के रूप में एलटीए प्रदान करता है, तो टैक्स-फ्री ट्रैवल अलाउंस क्लेम करने के लिए ट्रैवल बिल सबमिट करें.
 

मेडिकल खर्च की कटौतियों का क्लेम करें

A. मेडिकल इंश्योरेंस प्रीमियम (सेक्शन 80D)
अगर आपने टैक्स-सेविंग स्कीम में इन्वेस्ट नहीं किया है, तो भी आप मेडिकल खर्चों पर कटौती का क्लेम करके टैक्स को कम कर सकते हैं:

• स्वयं, पति/पत्नी, बच्चे → ₹25,000 तक की कटौती
• माता-पिता (60 वर्ष से कम) → अतिरिक्त ₹25,000
• सीनियर सिटीज़न माता-पिता → अतिरिक्त ₹50,000

B. प्रिवेंटिव हेल्थ चेक-अप

आप प्रिवेंटिव हेल्थ चेक-अप (जैसे फुल-बॉडी चेक-अप) के लिए प्रति वर्ष ₹ 5,000 तक का क्लेम कर सकते हैं.

• हेल्थ इंश्योरेंस की आवश्यकता नहीं
• स्वयं, पति/पत्नी, बच्चे या माता-पिता के लिए मेडिकल टेस्ट पात्र हैं

C. विशिष्ट बीमारियों के लिए मेडिकल ट्रीटमेंट (सेक्शन 80DDB)

अगर आप या परिवार के किसी सदस्य को निर्दिष्ट बीमारियों (कैंसर, किडनी फेलियर आदि) से पीड़ित हैं, तो इस राशि तक की कटौती का क्लेम करें:

• ₹ 40,000 (60 वर्ष से कम)
• ₹ 1,00,000 (60 वर्ष से अधिक)

इस कटौती का क्लेम करने के लिए डॉक्टर का प्रिस्क्रिप्शन सबमिट करें.
 

शिक्षा के खर्चों पर टैक्स बचाएं

A. ट्यूशन फीस कटौती (सेक्शन 80C)

माता-पिता सेक्शन 80C के तहत दो बच्चों की ट्यूशन फीस के लिए प्रति वर्ष ₹1.5 लाख तक की कटौती का क्लेम कर सकते हैं.

• केवल फुल-टाइम स्कूल फीस (नर्सरी से कॉलेज) पात्र हैं
• प्राइवेट कोचिंग या ट्यूशन क्लास के लिए कोई कटौती नहीं

B. एजुकेशन लोन की ब्याज कटौती (सेक्शन 80E)

अगर आप एजुकेशन लोन का पुनर्भुगतान कर रहे हैं, तो आप भुगतान किए गए ब्याज पर 100% कटौती का क्लेम कर सकते हैं (8 वर्षों के लिए).

• स्वयं, पति/पत्नी या बच्चों की शिक्षा के लिए मान्य
• घरेलू और विदेशी शिक्षा दोनों के लिए उपलब्ध
   

विकलांग आश्रितों के लिए टैक्स कटौती का क्लेम करें

अगर आपके पास विकलांग आश्रित (पति/पत्नी, बच्चे, माता-पिता, भाई-बहन) हैं, तो सेक्शन 80DD के तहत फ्लैट कटौती का क्लेम करें:

• 40-80% विकलांगता → ₹75,000 कटौती
• 80% से अधिक विकलांगता → ₹1,25,000 कटौती

आपको पैसे खर्च करने की आवश्यकता नहीं है-कटौती का क्लेम करने के लिए बस एक विकलांगता प्रमाणपत्र सबमिट करें.
 

कार्य से संबंधित भत्ते के साथ टैक्स बचाएं

A. मील कूपन (जैसे सोडेक्सो, ज़ीटा)
नियोक्ता प्रति भोजन ₹50 की कीमत का भोजन कूपन दे सकते हैं (₹2,500 प्रति माह), जो टैक्स-फ्री हैं.

B. फ्यूल और ट्रैवल अलाउंस
कर्मचारी इसके लिए टैक्स-फ्री अलाउंस प्राप्त कर सकते हैं:

• ईंधन के खर्च (अगर उनके पास कंपनी का वाहन है)
• वर्क ट्रिप के लिए ट्रैवल रीइम्बर्समेंट

अगर आपकी कंपनी इन लाभों को प्रदान करती है, तो टैक्स योग्य सेलरी के बजाय उन्हें चुनें.
 

गिफ्ट पर टैक्स का भुगतान करने से बचें (सेक्शन 56)

रिश्तेदारों (माता-पिता, पति/पत्नी, भाई-बहन) से उपहार 100% टैक्स-फ्री होते हैं.

• रिश्तेदारों से प्राप्त कैश, प्रॉपर्टी, शेयर या गोल्ड टैक्स-फ्री है
• प्रति वर्ष ₹50,000 से अधिक के दोस्तों या दूर के रिश्तेदारों के गिफ्ट पर टैक्स लगता है

अगर आपका परिवार फाइनेंशियल रूप से मदद करना चाहता है, तो उन्हें अपने अकाउंट में ट्रांसफर करने के बजाय पैसे गिफ्ट करने के लिए कहें (टैक्स से बचने के लिए).
 

निष्कर्ष

टैक्स बचाने के लिए आपको PPF, ELSS, या LIC में इन्वेस्ट करने की आवश्यकता नहीं है. स्मार्ट टैक्स प्लानिंग के साथ, आप कानूनी रूप से टैक्स योग्य आय को कम कर सकते हैं:

1. सही टैक्स व्यवस्था चुनना
2. एचआरए और एलटीए छूट का उपयोग करके
3. मेडिकल, ट्यूशन और कार्य से संबंधित कटौतियों का क्लेम करना
4. गिफ्ट और अलाउंस पर टैक्स बचाना

इन नॉन-इन्वेस्टमेंट टैक्स-सेविंग रणनीतियों को लागू करके, भारतीय टैक्सपेयर अपने पैसे को लिक्विड और सुलभ रखते हुए टैक्स बोझ को कम कर सकते हैं.

डिस्क्लेमर: टैक्स कानून संशोधन के अधीन हैं. व्यक्तिगत सलाह के लिए टैक्स प्रोफेशनल से परामर्श करने या आधिकारिक सरकारी प्रकाशनों का संदर्भ लेने की सलाह दी जाती है.